Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 16-17 1. juli 2011-30. juni 2012 Boligorganisation : Afdeling : Boligorganisations nr.: 67 LBF afdelingsnr.: 1400 v/dab 18 Finsensvej 33 Finsensvej 33 2000 Frederiksberg 2000 Frederiksberg Telefon : 77 32 00 00 Telefon : 77 32 00 00 Telefax : 77 32 00 01 Telefax : 77 32 00 01 E mail : dab@dabbolig.dk E mail : dab@dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk CVR nr. : 26 38 44 51 CVR nr. : 26 38 44 51 Tilsynsførende kommune : Kommune nr.: 259 Køge Kommune Torvet 1 4600 Køge Telefon : Telefax : E mail : 56 67 67 67 56 65 54 46 raadhus@koege.dk Bruttoetageareal i alt (m²) lejemål enheder Antal Antal lejemåls- Lejemål À lejemålsenhed Almene familieboliger 6.107,56 78 1 78,0 Almene Ungdomsboliger - 0 1 0,0 Almene ældreboliger - 0 1 0,0 Boligoplysninger i alt : 6.107,56 - Boliger fordelt på antal rum -Heraf plejeboliger (Ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (Uden selvstændigt køkken) -Heraf bofællesskaber (Individuel / kollektiv) Antal rum 78 1 244,38 6 2 1.957,94 29 3 2.485,88 29 4 1.419,36 14 5-0 Erhvervslejemål - Institutioner - Garager / carporte 12 1/5 2,4 Lejemålsoplysninger i alt : 6.107,56 90 80,4-0 0 0 1 pr. påbegyndt 60 m² 1 pr. påbegyndt 60 m² 0,0 0,0 1
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 16-17 1. juli 2011-30. juni 2012 Støtteart Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål Tilsagn for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato for eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven 6.107,56 78 01-01-1982 01-01-1984 Opført/overtaget uden støtte Byggeart : Boliger i etagebyggeri Boliger i tæt / lav byggeri 6.107,56 78 Beboerfaciliteter og installationer : Beboerhus Særskilte selskabs-/mødelokaler Vaskeri : Vaskeinstallation, fælles Vaskemask i de enkelte boliger Vandinstallation : Tostrenget vandsys.(rent/grønt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald : Kildesortering af affald inde i boligen Kildesortering af affald uden for boligen Forbrugsmåling : Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning : Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg med fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg Naturgas Ovne Elpaneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Skriv ja/nej Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja 2
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 16-17 1. juli 2011-30. juni 2012 Matrikelbetegnelse : BBR ejendomsnr. : 13 CL Herfølge 259 259112141 Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet : 815 Lejeændring i årets løb : Dato for lejeændring : 01-07-2011 Lejeændring pr. m²: 34,22 i % : 4,38 Årsbasis : 209.000 3
4
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2011/12 2011/12 2012/13 2010/11 Ordinære udgifter 105.9 * Nettokapitaludgifter (Beboerbetaling) 1.054.562 1.040 1.059 1.059 Offentlige og andre faste udgifter : 106 Ejendomsskatter 328.648 307 329 297 109 * Renovation 77.145 98 90 83 110 Forsikringer 60.292 77 66 64 111 Afdelingens energiforbrug :.1 El og varme til fællesareal 59.640 67 74 70.3 Målerpasning m.v. 32.314 91.953 37 30 29 112 Bidrag til boligorganisationen :.1 * Administrationsbidrag 279.773 278 289 250.2 Dispositionsfond 18.251 18 18 18.3 Arbejdskapital 8.040 306.064 8 8 8 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 864.103 890 904 819 Variable udgifter : 114 * Renholdelse 490.172 518 514 466 115 * Almindelig vedligeholdelse 92.294 100 100 83 116 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Afholdte udgifter 1.465.958 1.033 613 957.2 Dækket af tidligere henlæggelser -1.347.000 118.958-1.033-613 -915 117 Istandsættelse ved fraflytning :.1 Afholdte udgifter 51.105 53 54 54.2 Dækket af tidligere henlæggelser 0 51.105-53 -54-54 118 * Særlige aktiviteter.1 Drift af fællesvaskeri 119.939 130 120 113.3 Drift af møde-& selskabslokaler 64.894 184.834 78 65 57 119 * Diverse udgifter 55.995 110 93 41 119.9 Variable udgifter i alt 993.356 936 892 802 Henlæggelser : 120 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse : 1.032.000 1.032 1.109 1.347 121 * Istandsættelse ved fraflytning A-ordning 30.000 30 54 50 123 Tab ved fraflytning m.v. 55.000 55 55 75 124.8 Henlæggelser i alt 1.117.000 1.117 1.218 1.472 124.9 Samlede ordinære udgifter 4.029.022 3.983 4.073 4.152 5
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2011/12 2011/12 2012/13 2010/11 Ekstraordinære udgifter : 125 Ydelse vedr.lån til forbedrings arbejder :.1 Afdrag (konto 303.1) 1.119.698 1.207 1.207 680.2 Renter m.v. 109.673 0 0 106.3 Administrationsbidrag 10.233 0 0 10.4 -Dækket ved løbende off. tilskud -32.728 1.206.876 0 0-63 129 Tab ved lejeledighed m.v. :.1 Tab ved lejeledighed m.v. 1.526 1.526 0 0 0 130 Tab ved fraflytninger :.1 Tab ved fraflytninger 67.748 71 40 22.2 Dækket af tidligere henlæggelser -67.748 0-71 -40-22 137 Ekstraordinære udgifter i alt 1.208.402 1.207 1.207 733 139 Udgifter i alt 5.237.423 5.190 5.280 4.885 140 Årets overskud anvendes til:.1 Afvikling af underfinansiering. 23.848 0 0 217.2 Overført til opsamlet resultat 0 0 0 97 150 Udgifter og eventuelt overskud i alt 5.261.271 5.190 5.280 5.199 6
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2011/12 2011/12 2012/13 2010/11 Indtægter Ordinære indtægter 201 * Boligafgifter og leje.1 Almene familieboliger 5.043.383 4.977 5.031 4.822.6 Kældre m.v. 880 1 1 1.7 Garager/Carporte 16.272 16 16 16 Boligafgifter og leje i alt 5.060.535 4.994 5.048 4.839 202 * Renter 66.640 75 60 94 203 Andre ordinære indtægter.2 Drift af fællesvaskeri 85.463 81 82 82.3 Andel af fællesfacili.drift 161 0 0 0.4 Drift af møde-/selskabslokale 28.595 40 18 18.6 Overført fra opsamlet resultat 0 114.219 0 72 0 Ordinære indtægter i alt 5.241.393 5.190 5.280 5.033 Ekstraordinære indtægter : 206 * Korrektion vedr. tidligere år 19.878 0 0 166 208 Ekstraordinære indtægter i alt 19.878 0 0 166 209 Indtægter i alt 5.261.271 5.190 5.280 5.199 220 Indtægter og eventuelt underskud i alt 5.261.271 5.190 5.280 5.199 7
1.000 kr. Balance pr. 30. juni 2012 2010/11 Aktiver : Anlægsaktiver : 301 * Ejendommens anskaffelsessum 41.603.881 41.604.1 Kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2010 51.000.000.2 Heraf grundværdi 16.638.000 302 Indeksregulering prioritets gæld 15.170.923 15.171 302.9 Anskaffelsessum incl. eventuel indeksregulering 56.774.804 56.775 303 Forbedringsarbejder.1 * Forbedringsarbejder m.v. 4.365.256 4.365.256 5.425 304.9 Anlægsaktiver i alt 61.140.060 62.200 Omsætningsaktiver : 305 Tilgodehavender:.1 * Leje incl. varme 32.548 13.2 Beboerindskud 20.653 14.3 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 838.076 720.4 * Fraflytning, heraf til inkasso 8.251 5.5 * Afsluttede forbrugsregnskaber 138.350 36.6 * Andre debitorer 11.540 1.049.418 22 307 Likvide beholdninger:.3 Tilgodehavende hos boligorganisationen 1.918.765 1.918.765 2.300 309.9 Omsætningsaktiver i alt 2.968.182 3.110 310 Aktiver i alt 64.108.242 65.310 8
1.000 kr. Balance pr. 30. juni 2012 2010/11 Passiver Henlæggelser (Afdelingens opsparing ) : 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse 1.032.000 1.347 402 * Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 203.086 173 405 * Tab ved fraflytning m. v. 224.962 238 406 * Andre henlæggelser 32.000 32 406.9 Henlæggelser i alt 1.492.048 1.790 407 * Opsamlet resultat + / - 217.132 217 407.9 Henlæggelser - Opsamlet resultat + / - 1.709.179 2.007 Langfristet gæld : Finansiering af anskaffelsessum : 408 * Oprindelig prioritetsgæld i alt 9.566.577 9.567 409 Beboerindskud 836.275 836 411 Afskrivningskonto for ejendom 46.371.952 46.372 412.9 Finansiering af anskaffelsessum i alt 56.774.804 56.775 413 * Andre lån:.1 Forbedringsarbejder m.v. 4.305.297 4.305.297 5.425 414 Andre beboerindskud :.2 Forhøjet indskud ved genudlejning 189.892 189.892 153 417 Langfristet gæld i alt 61.269.992 62.353 Kortfristet gæld : 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 823.896 768 421 * Skyldige omkostninger 291.707 180 422 Mellemregning med fraflyttere 13.468 2 426 Kortfristet gæld i alt 1.129.071 950 430 Passiver i alt 64.108.242 65.310 9
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2011/12 2010/11 105.9 Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån 105.2 Andel til Landsbyggefonden 1.054.562 1.059 Nettokapitaludgifter i alt 1.054.562 1.059 109 Renovation.1 Fast renovation 76.852 82.2 Container m.v. 293 1 77.145 83 112.1 Administrationsbidrag 1. Bidrag i alt 279.773 250 Bidrag pr. lejemålsenhed 3.480 3.116 114 Renholdelse.1 Funktionæromkostninger m.v. 479.446 459.2 Trappevask m.v. 4.913 3.3 Boligtilskud til ejendomsfunktionærer 4.662 4.4 Anden renholdelse 1.151 0 490.172 466 115 Almindelig vedligeholdelse.8 Øvrige bygningsdele & anlæg 92.294 83 92.294 83 116 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.2 Primære bygningsdele 2.472 29.3 Kompletterende bygningsde 37.924 24.4 Overfl.belægn. beklædning 481.777 153.5 VVS-anlæg 200.298 177.6 El-anlæg 20.002 15.7 Inventar og udstyr 59.847 41.8 Øvrige bygningsdele & anlæg 663.637 518 1.465.958 957 10
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2011/12 2010/11 118 Særlige aktiviteter 118.1 Drift af fællesvaskeri.1 Renholdelse 15.783 18.2 Energi 70.982 45.3 Forbrugsartikler 32.439 41.4 Vedligeholdelse 0 7.5 Diverse 735 2 119.939 113 203.2 Indtægter fællesvaskeri -85.463-82 34.477 31 118.2 Andel fællesfaciliteter : 203.3 Indtægter fællesfaciliteter -161 0-161 0 118.3 Drift af møde og selskabslokaler.1 Renholdelse 14.740 24.2 Energi 30.876 26.3 Forbrugsartikler 14.155 5.4 Vedligeholdelse 5.123 2 64.894 57 203.4 Indtægter møde- og selskabslokaler -28.595-18 36.299 39 119 Diverse udgifter :.1 Kontingent Boligselskabernes Landsforening 8.284 8.2 Afdelingsbestyrelsens udgifter : Mødeudgifter 9.974 7 Godtgørelseshonorar 806 0.3 Beboerudgifter : Beboeraktiviteter 13.357 1.4 Administration i afdelingen : Kontorartikler 16.012 15 Telefon 7.150 10.6 Diverse udgifter : Diverse 413 0 55.995 41 120 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligehold og fornyelse ( 401 ) : Hovedistandsættelse i henhold til tilstandsvurdering 1.032.000 1.347 Konto 120 i alt (uden specifikation) 1.032.000 1.347 Samlet henlæggelse pr. m² 169 221 121 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning ( 402) : Henlæggelse i alt 30.000 50 Henlæggelsesbeløb pr. m² 5 8 11
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2011/12 2010/11 201 Boligafgifter og leje :.1 Almene familieboliger 5.043.383 4.822 Gennemsnit leje pr. m² 826 790.6 Kældre m.v. Navneplader 880 1 880 1.7 Garager og carporte 16.272 16 Gennemsnit leje pr. enhed 113 111 202 Renter Tilgodehavende hos boligorganisationen 66.397 94 Øvrige rente indtægter 242 0 66.640 94 206 Korrektion tidligere år Indgået fra tidligere afskrevne fordringer 19.878 18 Øvrige korrektioner 0 149 19.878 167 12
1.000 kr. Noter til status 30. juni 2012 2010/11 301 Ejendommens anskaffelsessum : Anskaffelsessum primo 41.603.881 41.604 41.603.881 41.604 303 Forbedringsarbejder m.v. :.1 Finansieret med lån : Saldo ved årets begyndelse 5.424.994 2.315 + Tilgang i årets løb 0 3.790 - Afdraget i årets løb ( kt. 125.1) 1.119.698-1.119.698 # -680 4.305.297 5.425 Forbedringsarbejder med egne midler : Saldo ved årets begyndelse 0 3.531 + Tilgang i årets løb 83.807 207 - Årets overskud ( kt. 140.1 ) 75.058-23.848 # -97 - Dækket af lån 3.790.000 0 # -3.790 - Korrektioner tidl. år 0 0 148.532 59.960 0 Forbedringsarbejder i alt 4.365.256 5.425 305.1 Leje incl. varme Tilgodehavende hos lejere 15.343 0 Tilgodehavende vaskeri 17.205 13 32.548 13 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 509.179 415 Antenne 152.669 147 Vand 176.228 158 838.076 720 305.4 Fraflytninger, heraf til incasso Forlig flyttesager 4.563 0 Tilgodehavende Fraflytter ( heraf til incasso : 0 kr. ) 3.688 5 8.251 5 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber Varme 107.187 0 Vand 31.162 36 138.350 36 305.6 Andre debitorer Rådighedskasse afdelingsbestyrelsen 5.135 17 Selskabslokale debitorer 6.405 5 11.540 22 401 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse : Saldo ved årets begyndelse 1.347.000 915 + Årets henlæggelser ( kt.120 ) 1.032.000 1.347 - Forbrugt i året (kt.116.2) -1.347.000-915 1.032.000 1.347 13
1.000 kr. Noter til status 30. juni 2012 2010/11 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) : Saldo ved årets begyndelse 173.086 178 + Årets henlæggelser ( kt.121 ) 30.000 50 - Forbrugt i året ( kt.117.2 ) 0-55 203.086 173 405 Tab ved fraflytning m.v. : Saldo ved årets begyndelse 237.709 186 + Årets henlæggelser ( kt.123 ) 55.000 75 - Forbrugt i året ( kt.130.2 ) -67.748-23 224.962 238 406 Andre henlæggelser Saldo ved årets begyndelse 32.000 32 32.000 32 407 Opsamlet resultat 1 Saldo primo 217.132 217.132 0 + Årets overskud (kt. 140) 0 0 217 Saldo ultimo 217.132 217 408 Oprindelig prioritetsgæld : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 9.566.577 0,00 Landsbyggefonden 2050 9.566.577 9.567 31.195.000 2,50 Realkredit Danmark 2009 0 0 9.566.577 9.567 413.1 Forbedringsarbejder m.v. : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 3.790.000 1,27 Realkredit Danmark 2040 3.588.204 3.689 200.000 2,25 Boligorganisation 2017 124.773 142 2.563.000 3,25 Boligorganisation 2018 592.319 1.594 4.305.297 5.425 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 512.095 460 Vand 160.169 161 Antenne 151.632 147 823.896 768 421 Skyldige omkostninger Afsatte rekvisitioner 17.377 50 Afsatte feriepenge 49.286 48 Skyldige kreditorer 224.412 81 A - skat, Atp. mv. 633 1 291.707 180 14
Supplerende oplysninger: Afdeling Holmebæk Huse har sammen med afd. vedligeholdelsespligten af stålskorsten, kedler, gasfyr, elektrolyseanlæg samt fyringsanlæg i forholdet 23 % til afd. og 77 % til afd. Holmebæk Huse. Der er i denne afdeling bogført indskud vedrørende de lejligheder, der beboes af ejendomsfunktionærer, på konto 414. Fritagelse for indbetalinger af udamortiserede lån: Landsbyggefonden har fritaget afdelingen for dispositionsfondsforpligtelsen over for selskabet af den andel af ydelsen (50 %) vedrørende afviklede prioriteter, oprindelig finansiering, der ikke indbetales til Landsbyggefondens landsdispositionsfond. Fritagelsen blev godkendt af Landsbyggefonden den 6. august 2007, og af Køge kommune den. 20. december 2006. Panthæftelser og forpligtelser i øvrigt: Ejerpantebrev kr. 40.000.000 henligger ubenyttet i DAB. Administrators påtegning: Frederiksberg, den 28. september 2012 DAB Niels Olsen Adm. Direktør / Henriette Lund Christiansen 15
Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling, for regnskabsåret 1. juli 2011 30. juni 2012, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik jf. revisionsinstruksen for almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2011 30. juni 2012 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. 16
Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 28. september 2012 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab René Hattens statsautoriseret revisor 17
Afdelingsmødets påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den 18