Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 16-17 1. juli 2012-30. juni 2013 Boligorganisation : Afdeling : Boligorganisations nr.: 67 LBF afdelingsnr.: 1400 v/dab 18 Finsensvej 33 Finsensvej 33 2000 Frederiksberg 2000 Frederiksberg Telefon : 77 32 00 00 Telefon : 77 32 00 00 Telefax : 77 32 00 01 Telefax : 77 32 00 01 E mail : dab@dabbolig.dk E mail : dab@dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk CVR nr. : 26 38 44 51 CVR nr. : 26 38 44 51 Tilsynsførende kommune : Kommune nr.: 259 Køge Kommune Torvet 1 4600 Køge Telefon : Telefax : E mail : 56 67 67 67 56 65 54 46 raadhus@koege.dk Lejemål Antal lejemål Almene familieboliger 6.107,56 78 1 78,0 Almene Ungdomsboliger - 0 1 0,0 Almene ældreboliger - 0 1 0,0 - Boliger fordelt på antal rum -Heraf plejeboliger (Ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (Uden selvstændigt køkken) -Heraf bofællesskaber (Individuel / kollektiv) Antal rum Bruttoetageareal i alt (m²) Boligoplysninger i alt : 6.107,56 78 1 244,38 6 2 1.957,94 29 3 2.485,88 29 4 1.419,36 14 5-0 Erhvervslejemål - Institutioner - Garager / carporte 12 1/5 2,4 Lejemålsoplysninger i alt : 6.107,56 90 80,4-0 0 0 À lejemålsenhed 1 pr. påbegyndt 60 m² 1 pr. påbegyndt 60 m² Antal lejemålsenheder 0,0 0,0 1
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 16-17 1. juli 2012-30. juni 2013 Støtteart Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål Tilsagn for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato for eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven 6.107,56 78 01-01-1982 01-01-1984 Opført/overtaget uden støtte Byggeart : Boliger i etagebyggeri Boliger i tæt / lav byggeri 6.107,56 78 Beboerfaciliteter og installationer : Beboerhus Særskilte selskabs-/mødelokaler Vaskeri : Vaskeinstallation, fælles Vaskemask i de enkelte boliger Vandinstallation : Tostrenget vandsys.(rent/grønt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald : Kildesortering af affald inde i boligen Kildesortering af affald uden for boligen Forbrugsmåling : Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning : Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg med fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg Naturgas Ovne Elpaneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Skriv ja/nej Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja 2
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 16-17 1. juli 2012-30. juni 2013 Matrikelbetegnelse : BBR ejendomsnr. : 13 CL Herfølge 259 259112141 Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet : 815 Lejeændring i årets løb : Dato for lejeændring : 01-07-2012 Lejeændring pr. m²: 0 i % : 0 Årsbasis : 0 3
4
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2012/13 2012/13 2013/14 2011/12 Ordinære udgifter 105.9 * Nettokapitaludgifter (Beboerbetaling) 1.054.562 1.059 1.055 1.055 Offentlige og andre faste udgifter : 106 Ejendomsskatter 350.030 329 350 329 109 * Renovation 80.479 90 86 77 110 Forsikringer 58.566 66 64 60 111 Afdelingens energiforbrug :.1 El og varme til fællesareal 70.765 74 66 60.3 Målerpasning m.v. 35.989 106.755 30 34 32 112 Bidrag til boligorganisationen :.1 * Administrationsbidrag 284.239 289 295 280.2 Dispositionsfond 18.572 18 19 18.3 Arbejdskapital 8.040 310.852 8 8 8 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 906.682 904 922 864 Variable udgifter : 114 * Renholdelse 506.781 514 529 490 115 * Almindelig vedligeholdelse 116.408 100 100 92 116 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Afholdte udgifter 2.333.490 613 1.454 1.466.2 Dækket af tidligere henlæggelser -1.032.000 1.301.490-613 -1.454-1.347 117 Istandsættelse ved fraflytning :.1 Afholdte udgifter 126.989 54 51 51.2 Dækket af tidligere henlæggelser -126.989 0-54 -51 0 118 * Særlige aktiviteter.1 Drift af fællesvaskeri 129.620 120 122 120.3 Drift af møde-& selskabslokaler 58.330 187.950 65 66 65 119 * Diverse udgifter 78.033 93 93 56 119.9 Variable udgifter i alt 2.190.663 892 910 993 Henlæggelser : 120 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse : 1.109.000 1.109 2.156 1.032 121 * Istandsættelse ved fraflytning A-ordning 54.000 54 60 30 123 Tab ved fraflytning m.v. 55.000 55 60 55 124.8 Henlæggelser i alt 1.218.000 1.218 2.276 1.117 124.9 Samlede ordinære udgifter 5.369.906 4.073 5.163 4.029 5
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2012/13 2012/13 2013/14 2011/12 Ekstraordinære udgifter : 125 Ydelse vedr.lån til forbedrings arbejder :.1 Afdrag (konto 303.1) 723.654 1.207 161 1.120.2 Renter m.v. 40.886 0 0 110.3 Administrationsbidrag 10.233 0 0 10.4 -Dækket ved løbende off. tilskud -16.500 758.273 0 0-33 126 Afskrivn.på forbedringsarbejder m.v..1 Afskrivning ( 303.1 ) 0 0 0 36 0 129 Tab ved lejeledighed m.v. :.1 Tab ved lejeledighed m.v. 0 0 0 0 1 130 Tab ved fraflytninger :.1 Tab ved fraflytninger 20.980 40 69 68.2 Dækket af tidligere henlæggelser -20.980 0-40 -69-68 137 Ekstraordinære udgifter i alt 758.273 1.207 197 1.208 139 Udgifter i alt 6.128.179 5.280 5.360 5.237 140 Årets overskud anvendes til:.1 Afvikling af underfinansiering. 0 0 0 24 150 Udgifter og eventuelt overskud i alt 6.128.179 5.280 5.360 5.261 6
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2012/13 2012/13 2013/14 2011/12 Indtægter Ordinære indtægter 201 * Boligafgifter og leje.1 Almene familieboliger 5.060.721 5.031 5.155 5.043.6 Kældre m.v. 1.324 1 1 1.7 Garager/Carporte 16.272 16 16 16 Boligafgifter og leje i alt 5.078.317 5.048 5.172 5.060 202 * Renter 14.292 60 6 67 203 Andre ordinære indtægter.2 Drift af fællesvaskeri 82.955 82 85 85.4 Drift af møde-/selskabslokale 31.550 18 25 29.6 Overført fra opsamlet resultat 0 114.505 72 72 0 Ordinære indtægter i alt 5.207.114 5.280 5.360 5.241 Ekstraordinære indtægter : 206 * Korrektion vedr. tidligere år 29.165 0 0 20 208 Ekstraordinære indtægter i alt 29.165 0 0 20 209 Indtægter i alt 5.236.279 5.280 5.360 5.261 210 Årets underskud overf. (407.1) 891.900 0 0 0 220 Indtægter og eventuelt underskud i alt 6.128.179 5.280 5.360 5.261 7
1.000 kr. Balance pr. 30. juni 2013 2011/12 Aktiver : Anlægsaktiver : 301 * Ejendommens anskaffelsessum 41.603.881 41.604.1 Kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2012 46.500.000.2 Heraf grundværdi 14.862.200 302 Indeksregulering prioritets gæld 15.170.923 15.171 302.9 Anskaffelsessum incl. eventuel indeksregulering 56.774.804 56.775 303 Forbedringsarbejder.1 * Forbedringsarbejder m.v. 3.823.953 3.823.953 4.365 304.9 Anlægsaktiver i alt 60.598.757 61.140 Omsætningsaktiver : 305 Tilgodehavender:.1 * Leje incl. varme 36.796 32.2 Beboerindskud 23.600 21.3 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 682.763 838.4 * Fraflytning, heraf til inkasso 63.752 8.5 * Afsluttede forbrugsregnskaber 34.040 138.6 * Andre debitorer 11.224 852.175 12 307 Likvide beholdninger:.3 Tilgodehavende hos boligorganisationen 1.155.457 1.155.457 1.919 309.9 Omsætningsaktiver i alt 2.007.632 2.968 310 Aktiver i alt 62.606.389 64.108 8
1.000 kr. Balance pr. 30. juni 2013 2011/12 Passiver Henlæggelser (Afdelingens opsparing ) : 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse 1.109.000 1.032 402 * Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 130.097 203 405 * Tab ved fraflytning m. v. 258.982 225 406 * Andre henlæggelser 32.000 32 406.9 Henlæggelser i alt 1.530.079 1.492 407 * Opsamlet resultat + / - -674.768 217 407.9 Henlæggelser - Opsamlet resultat + / - 855.310 1.709 Langfristet gæld : Finansiering af anskaffelsessum : 408 * Oprindelig prioritetsgæld i alt 9.566.577 9.567 409 Beboerindskud 836.275 836 411 Afskrivningskonto for ejendom 46.371.952 46.372 412.9 Finansiering af anskaffelsessum i alt 56.774.804 56.775 413 * Andre lån:.1 Forbedringsarbejder m.v. 3.581.643 3.581.643 4.305 414 Andre beboerindskud :.2 Forhøjet indskud ved genudlejning 246.661 246.661 190 417 Langfristet gæld i alt 60.603.108 61.270 Kortfristet gæld : 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 854.408 824 421 * Skyldige omkostninger 254.130 292 422 Mellemregning med fraflyttere 10.910 13 423 * Deposita og forudbetalt leje 20.223 0 425 Anden kortfristet gæld.3 * Afsluttede forbrugsregnskab 8.301 8.301 0 426 Kortfristet gæld i alt 1.147.971 1.129 430 Passiver i alt 62.606.389 64.108 9
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2012/13 2011/12 105.9 Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån 105.2 Andel til Landsbyggefonden 1.054.562 1.055 Nettokapitaludgifter i alt 1.054.562 1.055 109 Renovation.1 Fast renovation 72.889 77.2 Container m.v. 7.590 0 80.479 77 112.1 Administrationsbidrag 1. Bidrag i alt 284.239 280 Bidrag pr. lejemålsenhed 3.535 3.480 114 Renholdelse.1 Funktionæromkostninger m.v. 489.294 479.2 Trappevask m.v. 11.184 5.3 Boligtilskud til ejendomsfunktionærer 4.802 5.4 Anden renholdelse 1.501 1 506.781 490 115 Almindelig vedligeholdelse.3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 116.485 92.6 Materiel -77 0 116.408 92 116 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Terræn 52.140 606.2 Bygning, klimaskærm 88.500 46.3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 1.759.805 530.4 Bygning, fælles indvendig 99.544 62.5 Bygning, tekniske installationer 249.078 169.6 Materiel 84.423 53 2.333.490 1.466 10
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2012/13 2011/12 118 Særlige aktiviteter 118.1 Drift af fællesvaskeri.1 Renholdelse 21.124 16.2 Energi 72.566 71.3 Forbrugsartikler 33.680 32.4 Vedligeholdelse 2.250 0.5 Diverse 0 1 129.620 120 203.2 Indtægter fællesvaskeri -82.955-85 46.665 35 118.3 Drift af møde og selskabslokaler.1 Renholdelse 16.618 15.2 Energi 15.989 31.3 Forbrugsartikler 25.723 14.4 Vedligeholdelse 0 5 58.330 65 203.4 Indtægter møde- og selskabslokaler -31.550-29 26.780 36 119 Diverse udgifter :.1 Kontingent Boligselskabernes Landsforening 9.221 8.2 Afdelingsbestyrelsens udgifter : Mødeudgifter 3.946 10 Godtgørelseshonorar 806 1.3 Beboerudgifter : Beboeraktiviteter 1.081 13.4 Administration i afdelingen : Kontorartikler 6.598 16 Telefon 10.548 7.6 Diverse udgifter : Honorar og gebyr 43.053 0 Diverse 2.779 0 78.033 55 120 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligehold og fornyelse ( 401 ) : Hovedistandsættelse i henhold til tilstandsvurdering 1.109.000 1.032 Samlet henlæggelse pr. m² 182 169 121 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning ( 402) : Henlæggelse i alt 54.000 30 Henlæggelsesbeløb pr. m² 9 5 11
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2012/13 2011/12 201 Boligafgifter og leje :.1 Almene familieboliger 5.060.721 5.043 Gennemsnit leje pr. m² 829 826.6 Kældre m.v. Andre ordinære indtægter 44 0 Navneplader 1.280 1 1.324 1.7 Garager og carporte 16.272 16 Gennemsnit leje pr. enhed 113 111 202 Renter Tilgodehavende hos boligorganisationen 13.483 67 Øvrige rente indtægter 809 0 14.292 67 206 Korrektion tidligere år Indgået fra tidligere afskrevne fordringer 29.165 20 29.165 20 12
1.000 kr. Noter til status 30. juni 2013 2011/12 301 Ejendommens anskaffelsessum : Anskaffelsessum primo 41.603.881 41.604 41.603.881 41.604 303 Forbedringsarbejder m.v. :.1 Finansieret med lån : Saldo ved årets begyndelse 4.305.297 5.425 - Afdraget i årets løb ( kt. 125.1) 723.654-723.654 ## -1.120 3.581.643 4.305 Forbedringsarbejder med egne midler : Saldo ved årets begyndelse 59.960 0 + Tilgang i årets løb 182.350 84 - Årets overskud ( kt. 140.1 ) 0 0 24-24 242.310 60 Forbedringsarbejder i alt 3.823.953 4.365 305.1 Leje incl. varme Tilgodehavende hos lejere 23.456 15 Tilgodehavende vaskeri 13.340 17 36.796 32 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 335.756 509 Antenne 173.997 153 Vand 173.010 176 682.763 838 305.4 Fraflytninger, heraf til incasso Forlig flyttesager 62.174 4 Tilgodehavende Fraflytter ( heraf til incasso : 0 kr. ) 1.578 4 63.752 8 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber Varme 0 107 Vand 13.858 31 EMO mærkning 20.182 0 34.040 138 305.6 Andre debitorer Rådighedskasse afdelingsbestyrelsen 7.019 5 Selskabslokale debitorer 4.205 7 11.224 12 13
1.000 kr. Noter til status 30. juni 2013 2011/12 401 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse : Saldo ved årets begyndelse 1.032.000 1.347 + Årets henlæggelser ( kt.120 ) 1.109.000 1.032 - Forbrugt i året (kt.116.2) -1.032.000-1.347 1.109.000 1.032 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) : Saldo ved årets begyndelse 203.086 173 + Årets henlæggelser ( kt.121 ) 54.000 30 - Forbrugt i året ( kt.117.2 ) -126.989 0 130.097 203 405 Tab ved fraflytning m.v. : Saldo ved årets begyndelse 224.962 238 + Årets henlæggelser ( kt.123 ) 55.000 55 - Forbrugt i året ( kt.130.2 ) -20.980-68 258.982 225 406 Andre henlæggelser Saldo ved årets begyndelse 32.000 32 32.000 32 407 Opsamlet resultat 1 Saldo primo 217.132 217.132 ## 217 - Årets underskud (kt.210) -891.900 0 Saldo ultimo -674.768 217 408 Oprindelig prioritetsgæld : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 9.566.577 0,00 Landsbyggefonden 2050 9.566.577 9.567 31.195.000 2,50 Realkredit Danmark 2009 0 0 413.1 Forbedringsarbejder m.v. : 9.566.577 9.567 Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 3.790.000 1,27 Realkredit Danmark 2040 3.475.602 3.588 200.000 1,00 Boligorganisation 2017 106.042 125 2.563.000 2,00 Boligorganisation 2018 0 592 3.581.643 4.305 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 516.362 512 Vand 176.464 160 Antenne 161.582 152 854.408 824 14
1.000 kr. Noter til status 30. juni 2013 2011/12 421 Skyldige omkostninger Afsatte rekvisitioner 38.735 17 Afsatte feriepenge 49.770 49 Skyldige kreditorer 164.992 225 A - skat, Atp. mv. 633 1 254.130 292 423 Deposita og forudbetalt leje Tilflytter 20.223 0 20.223 0 425.3 Afsluttede forbrugsregnskaber : Varme 8.301 0 8.301 0 15
Supplerende oplysninger: Afdeling Holmebæk Huse har sammen med afd. vedligeholdelsespligten af stålskorsten, kedler, gasfyr, elektrolyseanlæg samt fyringsanlæg i forholdet 23 % til afd. og 77 % til afd. Holmebæk Huse. Der er i denne afdeling bogført indskud vedrørende de lejligheder, der beboes af ejendomsfunktionærer, på konto 414. Fritagelse for indbetalinger af udamortiserede lån: Landsbyggefonden har fritaget afdelingen for dispositionsfondsforpligtelsen over for selskabet af den andel af ydelsen (50 %) vedrørende afviklede prioriteter, oprindelig finansiering, der ikke indbetales til Landsbyggefondens landsdispositionsfond. Fritagelsen blev godkendt af Landsbyggefonden den 6. august 2007, og af Køge kommune den. 20. december 2006. Panthæftelser og forpligtelser i øvrigt: Ejerpantebrev kr. 40.000.000 henligger ubenyttet i DAB. Administrators påtegning: Frederiksberg, den 30. september 2013 DAB Niels Olsen Adm. Direktør / Henriette Lund Christiansen 16
Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling, for regnskabsåret 1. juli 2012 30. juni 2013, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik jf. revisionsinstruksen for almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 30. juni 2013 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2012 30. juni 2013 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. 17
Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 30. september 2013 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab René Hattens statsautoriseret revisor 18
Afdelingsmødets påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den 19