Regnskabsanalysen 2014 Fem regnskabsår i den danske byggesektor Sektorbeskrivelse: Byggeri (ikke håndværk): Bygge- og anlægsvirksomhed [segmentering: størrelse] Fakta om dataudtrækket 45.511 virksomheder er trukket ud inden for denne sektor. Heraf har 13.248 virksomheder komplet 5 års historik. 12.380 virksomheder er hovedselskaber. Af disse er 11.907 i drift, og 7.636 har aflagt regnskaber for svarende til 64%. Renset for dubletter har vi 7.313 virksomheder tilbage, der indgår i undersøgelsen. De 7.313 virksomheder har tilsammen 46.866 i og en samlet indtjening på 4,51 mia. kr. i. Egenkapitalen for virksomhederne er på 28 mia. kr. og balancesummen på 81,96 mia. kr. i (de akkumulerede tal skal behandles varsomt, da eks. antal medarbejdere er forbundet med stor usikkerhed). De 7.313 virksomheder fordeler sig på følgende virksomhedsstørrelser: Virksomheder <50 : 7.145 virksomheder Virksomheder >50<250 : 145 virksomheder Virksomheder >250 : 23 virksomheder Spar Nord 21. juni 2014 1
Soliditet Illustration 1: 34,50% 34,00% 33,50% 33,00% 32,50% 32,00% 31,50% 31,00% 30,50% 30,00% i soliditet (%) 34,20% 33,92% 33,01% 32,09% 31,71% Illustration 2: 45,00% 40,00% 35,00% 30,00% 25,00% 20,00% 15,00% 10,00% 5,00% 0,00% i soliditet fordelt på virksomhedsstørrelser (%) < 50 50-249 > 250 Fakta - soliditet: 1 års 5 års udvikling udvikling < 50 32,26% 32,38% 32,20% 33,05% 35,05% 6,07% 8,65% 50-249 > 250 42,60% 39,06% 35,76% 33,69% 33,95% 0,76% -20,31% 33,59% 30,87% 27,76% 27,85% 31,69% 13,79% -5,64% Total 33,92% 33,01% 31,71% 32,09% 34,20% 6,56% 0,82% Spar Nord 21. juni 2014 2
Resultat før skat Illustration 3: 5.000.000 4.500.000 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 i resultat før skat 4.511.770 3.456.895 3.055.319 2.698.620 1.785.597 Illustration 4: 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0-500.000 i resultat før skat fordelt på virksomhedsstørrelser < 50 50-249 > 250 Fakta - resultat før skat 1 års < 50 50-249 > 250 5 års udvikling udvikling 1.545.540 885.807 2.234.776 2.488.877 2.968.663 19,28% 92,08% 854.721 459.549 417.343 623.961 858.357 37,57% 0,43% 1.054.625 438.231 44.490-59.531 682.737 1246,86% -35,26% Total 3.456.895 1.785.597 2.698.620 3.055.319 4.511.770 47,67% 30,52% Spar Nord 21. juni 2014 3
Egenkapital Illustration 5: 28.500.000 28.000.000 27.500.000 27.000.000 26.500.000 26.000.000 25.500.000 25.000.000 24.500.000 24.000.000 i egenkapital 28.030.813 26.401.352 26.076.436 25.901.024 25.527.549 Illustration 6: 20.000.000 i egenkapital fordelt på virksomhedsstørrelser 15.000.000 10.000.000 5.000.000 < 50 50-249 > 250 0 Fakta egenkapital 1 års 5 års udvikling udvikling < 50 16.589.932 16.573.538 16.919.210 17.062.052 18.244.578 6,93% 9,97% 50-249 > 250 4.437.128 4.182.222 4.095.298 4.270.332 4.587.424 7,43% 3,39% 5.372.283 4.769.779 5.059.917 4.566.628 5.196.798 13,80% -3,27% Total 26.401.352 25.527.549 26.076.436 25.901.024 28.030.813 8,22% 6,17% Spar Nord 21. juni 2014 4
Balance Illustration 7: 83.000.000 82.000.000 81.000.000 80.000.000 79.000.000 78.000.000 77.000.000 76.000.000 75.000.000 74.000.000 i balance 82.231.154 81.958.241 80.699.310 77.830.472 77.337.644 Illustration 8: 60.000.000 i balance fordelt på virksomhedsstørrelser 50.000.000 40.000.000 30.000.000 20.000.000 10.000.000 < 50 50-249 > 250 0 Fakta balance 1 års < 50 50-249 > 250 5 års udvikling udvikling 51.418.139 51.177.813 52.547.598 51.626.529 52.045.704 0,81% 1,22% 10.414.581 10.706.537 11.452.293 12.673.881 13.512.184 6,61% 29,74% 15.995.743 15.451.284 18.229.252 16.396.888 16.398.340 0,01% 2,52% Total 77.830.472 77.337.644 82.231.154 80.699.310 81.958.241 1,56% 5,30% Spar Nord 21. juni 2014 5
Størst indtjeningsfremgang og tilbagegang Bedste og dårligste udvikling i resultat før skat fra til i absolutte tal Virksomheder <50 : Største indtjeningstilbagegang Havneinvest Århus II ApS 97078 3864-93214 Tk Bygge-Holding A/S 93199 10777-82422 Nicolineparken A/S 57671-715 -58386 Galten Elværk Erhverv A/S 18471-10470 -28941 Nissen Construction & Development ApS 4145-20270 -24415 albertsen & holm installation as 21459-756 -22215 HP Projektudvikling A/S -4961-24850 -19889 Søhøjlandet Golf Resort P/S 18202-533 -18735 Preben Jensen ApS 22851 4163-18688 Blindkilde Huse A/S -507-17508 -17001 Virksomheder <50 : Største indtjeningsfremgang Yx Østerbro A/S -119 22944 23063 HusCompagniet Midt- og Nordjylland as 62478 89569 27091 Best Energy A/S 17814 48072 30258 Ejendomsselskabet Kirkebjerg ApS -33171-2614 30557 I/S Byggefelt M 946 35210 34264 Bøje Ejendom ApS 299 34613 34314 Ncc International Denmark A/S -39222-1423 37799 8tallet P/S -64319-4646 59673 Z-Huset A/S -196855-23781 173074 Tk Development A/S -285600-72000 213600 Virksomheder >50<250 : Største indtjeningstilbagegang Eurodan-Huse 13456-13090 -26546 E&P service 1052-13035 -14087 Tokheim Scandinavia A/S 9971-533 -10504 Voith Industrial Services A/S 3446-6338 -9784 Tjæreborg Industri A/S 5095-3538 -8633 Skare Byg A/S -2321-10705 -8384 Aalborg Energie Technik a/s 3014-4994 -8008 VVS-Firmaet Henriksen & Jørgensen A/S 2068-5842 -7910 Uggerly Installation A/S 12156 5374-6782 Aalsrode Tømrerfirma A/S 1495-5180 -6675 Spar Nord 21. juni 2014 6
Virksomheder >50<250 : Største indtjeningsfremgang Nyfors Entreprise A/S -7.638 4.125 11.763 Hansson & Knudsen A/S 7.024 23.405 16.381 N. H. Hansen & Søn A/S -18.872 813 19.685 Global Wind Power A/S -38.720-18.758 19.962 HP Byg A/S -13.064 7.321 20.385 Pankas A/S, Hovedkontor -14.102 7.748 21.850 Barslund A/S 21.095 42.986 21.891 B. Nygaard Sørensen A/S -4.534 17.842 22.376 TREFOR Entreprise A/S -12.448 16.061 28.509 JD-Contractor ApS 79.875 114.269 34.394 Virksomheder >250 : Største indtjeningstilbagegang Colas Danmark A/S 33.665 14.835-18.830 WICOTEC KIRKEBJERG 8.636-9.886-18.522 Glenco A/S 27.952 15.541-12.411 Lindpro A/S 20.930 10.003-10.927 Dansk Kabel TV A/S 1.708-8.413-10.121 Jeudan Servicepartner A/S 15.901 10.734-5.167 Munck Forsyningsledninger A/S 68.613 64.783-3.830 L & H Rørbyg A/S -7.432-9.452-2.020 BS False-Montage ApS 742-478 -1.220 Intego A/S 13.140 12.809-331 Virksomheder >250 : Største indtjeningsfremgang NCC Roads A/S Hovedkontor 48.561 59.474 10.913 Hoffmann A/S 52.225 69.815 17.590 CG Jensen A/S 11.606 30.197 18.591 M. J. Eriksson A/S 11.810 32.365 20.555 NCC Construction Danmark A/S 160.502 182.388 21.886 Enemærke & Petersen A/S 17.479 40.649 23.170 Jorton A/S -30.569-4.493 26.076 Aarsleff 137.548 164.058 26.510 Caverion -60.429 3.511 63.940 MT Højgaard a/s -514.800 74.400 589.200 Spar Nord 21. juni 2014 7
Største resultater i positive og negative Top10 over de største resultater positive og negative før skat i i absolutte tal fordelt på størrelser. Virksomheder <50 Største resultater (negative) Største resultater (positive) Tk Development A/S -72.000 HusCompagniet Sønderjylland as 27.492 HEF Fibernet A/S -71.043 Nymøllevej ApS 28.084 HP Projektudvikling A/S -24.850 Jørgen Friis Poulsen A/S 31.016 Z-Huset A/S -23.781 Casa Entreprise A/S 31.128 Nissen Construction & Development ApS -20.270 Bøje Ejendom ApS 34.613 Blindkilde Huse A/S -17.508 I/S Byggefelt M 35.210 PK Contractors A/S -15.242 Eurowind Energy A/S 39.500 Projektselskabet Saralyst ApS -15.107 Best Energy A/S 48.072 K L Kristensen A/S -15.098 HusCompagniet Sjælland as 73.597 Ejendomsselskabet Sydmarken 2008 A/S -14.729 HusCompagniet Midt- og Nordjylland as 89.569 Virksomheder >50<250 Global Wind Power A/S -18.758 P. Olesen og Sønner A/S 17.951 Eurodan-Huse -13.090 Zacho-Lind A/S 18.070 E&P service -13.035 EL:CON Sikring & Data A/S 18.563 ISS Kloak- & Industriservice A/S -12.560 HM Entreprenør A/S 20.030 Skare Byg A/S -10.705 Hansson & Knudsen A/S 23.405 Brøndum A/S -9.401 K. G. Hansen & Sønner a/s 24.821 A/S Julius Nielsen & Søn -6.603 airteam i Århus 34.911 Voith Industrial Services A/S -6.338 Barslund A/S 42.986 VVS-Firmaet Henriksen & Jørgensen A/S -5.842 Lind & Risør A/S 49.454 Persolit Entreprnørfirma A/S -5.797 JD-Contractor ApS 114.269 Virksomheder >250 Syd Energi Service A/S -97.784 Arkil A/S 19.607 WICOTEC KIRKEBJERG -9.886 CG Jensen A/S 30.197 L & H Rørbyg A/S -9.452 M. J. Eriksson A/S 32.365 Dansk Kabel TV A/S -8.413 Enemærke & Petersen A/S 40.649 Jorton A/S -4.493 NCC Roads A/S Hovedkontor 59.474 BS False-Montage ApS -478 Munck Forsyningsledninger A/S 64.783 Caverion 3.511 Hoffmann A/S 69.815 Jakon A/S 8.074 MT Højgaard a/s 74.400 Lindpro A/S 10.003 Aarsleff 164.058 Jeudan Servicepartner A/S 10.734 NCC Construction Danmark A/S 182.388 Spar Nord 21. juni 2014 8