Folketingets årsregnskab 2014 1
Påtegninger Driftsregnskab og balance Noter til årsregnskabet Hovedtal for Folketinget 2010-2015 2
Forord Hermed forelægges årsregnskab 2014 for Folketinget inkl. tilhørende institutioner. Folketingets beretning for folketingsåret 2013-14, som kan læses på Folketingets hjemmeside, gør status med et tilbageblik på de vigtigste beslutninger og begivenheder i Folketinget både i forhold til det politiske arbejde og i forhold til arbejdet i Folketingets Administration. Dér kan man læse mere om selve det parlamentariske arbejde og arbejdet i Folketingets Præsidium. Desuden indeholder beretningen information om de særlige aktiviteter og opgaver, der i øvrigt har været fokus på i Folketinget og i Folketingets Administration. Folketingets beretning for folketingsåret 2013-14 findes på følgende link: http://www.ft.dk/folketinget/~/media/pdf_materiale/pdf_download/aarsberetning/aarsberetning_2013_14/aarsbe retningen_2013_14.pdf.ashx Folketingets Administrations ressourceanvendelse 2013 og 2014 fordelt på ydelser til medlemmer, parlamentarisk bistand, information samt service, drift og administration kan ses på Folketingets hjemmeside: www.ft.dk under Folketingets Administration Tal og regnskaber. For yderligere oplysninger om Folketingets institutioners beretninger m.v. henvises til institutionernes egne hjemmesider. Folketingets Ombudsmand: www.ombudsmanden.dk Statsrevisorerne: www.statsrevisorerne.dk Rigsrevisionen: www.rigsrevisionen.dk 3
Påtegninger Ledelsespåtegning Folketingets ledelse har dags dato aflagt årsregnskab for 2014 for Folketinget. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med de for Folketinget gældende regnskabsbestemmelser. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede i overensstemmelse med de for Folketinget gældende regnskabsbestemmelser. Det er vores opfattelse, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er ligeledes vores opfattelse, at vi har etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler, der er aflagt regnskab for. Christiansborg, den 25. marts 2015 Carsten U. Larsen Folketingets direktør Allan Blom Folketingets økonomichef Den uafhængige revisors påtegning Til Folketingets Præsidium Vi har revideret årsregnskabet for Folketinget for perioden 1. januar 31. december 2014. Årsregnskabet aflægges efter de for Folketinget gældende regnskabsbestemmelser. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Folketingets ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med de for Folketinget gældende regnskabsbestemmelser. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik i henhold til den af Folketingets Præsidium fastsatte revisionsinstruks for Folketingets revisor. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for ledelsens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, som giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af Folketingets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. 4
Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af Folketingets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af Folketingets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014 i overensstemmelse med de for Folketinget gældende regnskabsbestemmelser. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. København, den 25. marts 2015 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jens Otto Damgaard Statsautoriseret revisor Jesper Randall Petersen Statsautoriseret revisor Folketingets formands godkendelse I henhold til 52, stk. 3, i Forretningsordenen for Folketinget godkendes årsregnskabet. Christiansborg, den 29. april 2015 Mogens Lykketoft Folketingets formand 5
Driftsregnskab og balance Driftsregnskab for Folketinget Beløb i 1.000 kr. Note: 2013 2014 2014 2014 2015 Afvigelse B- Regnskab Regnskab Budget R Bevilling Folketingets medlemmer Folketingsvederlag, eftervederlag og boliggodtgørelse 4) 144.360 130.962 131.200 238 131.800 Medlemsboliger 5) 1.656 8.735 15.700 6.965 3.400 Folketingsmedlemmernes indenlandske transport 6) 12.152 12.074 11.900-174 12.200 Folketingsgruppestøtte 7) 119.905 121.171 121.200 29 122.500 Folketingets medlemmer i alt 278.073 272.942 280.000 7.058 269.900 Pension til fhv. medlemmer i alt 4) 50.514 53.829 53.400-429 53.700 Folketingets driftsudgifter Løn 10) 198.448 198.347 208.600 10.253 193.700 Øvrige driftsudgifter 174.619 165.939 229.100 63.161 178.800 Udvalgsarbejde m.v. 8) 10.631 11.151 23.300 12.149 16.900 Interparlamentariske forsamlinger 9) 13.719 12.367 13.700 1.333 15.800 Folketingets driftsudgifter i alt 397.417 387.804 474.700 86.896 405.200 Tjenestemandspensioner m.v. 11) 14.782 15.277 15.200-77 15.600 Folketingets udgifter i alt 740.786 729.852 823.300 93.448 744.400 Institutioner tilknyttet Folketinget i alt 268.924 275.028 304.300 29.272 282.300 Folketinget inklusive institutioner 1.009.710 1.004.880 1.127.600 122.720 1.026.700 Note: Anvendt regnskabspraksis 1) Budgetsammensætning og afvigelser mellem budget og regnskab 2) Bevillingsafregning 3) 6
Driftsregnskab for institutioner under Folketinget Beløb i 1.000 kr. Folketingets Ombudsmand Note: 2013 2014 2014 2014 2015 Afvigelse B- Regnskab Regnskab Budget R Bevilling Løn 51.304 51.017 52.900 1.883 52.200 Tjenestemandspensioner m.v. 1.248 1.315 1.300-15 1.500 Tjenestemandspensionsbidrag -5.060-1.658-1.800-142 -1.500 Administrationsudgifter 12.197 12.321 14.200 1.879 12.900 Folketingets Ombudsmand i alt 59.689 62.995 66.600 3.605 65.100 Statsrevisorerne Statsrevisorvederlag 4) 1.832 1.833 1.800-33 1.800 Pension til fhv. statsrevisorer 632 634 600-34 600 Løn 2.468 2.350 2.600 250 2.400 Tjenestemandspensioner m.v. 502 503 500-3 500 Administrationsudgifter 588 840 1.300 460 1.000 Statsrevisorerne i alt 6.022 6.160 6.800 640 6.300 Rigsrevisionen Løn 159.946 155.341 157.500 2.159 158.100 Tjenestemandspensioner m.v. 8.477 9.064 8.900-164 9.000 Tjenestemandspensionsbidrag -2.427-2.221-2.300-79 -2.300 Administrationsudgifter 40.882 47.553 70.300 22.747 50.100 Indtægter -3.665-3.864-3.500 364-4.000 Rigsrevisionen i alt 203.213 205.873 230.900 25.027 210.900 Institutioner tilknyttet Folketinget i alt 268.924 275.028 304.300 29.272 282.300 Balance for Folketinget pr. 31. december 2013 2014 Beløb i 1.000 kr. Regnskab Regnskab Aktiver Likvide beholdninger 811 801 Tilgodehavender 9.715 8.755 Forudbetalte udgifter 46.781 46.029 Rigsrevisionens aktiver 63.118 66.633 Aktiver i alt 120.425 122.218 Passiver Mellemregning med Finansministeriet 252 860 Skyldige udgifter 40.642 38.318 Skyldig A-skat m.v. 16.413 16.407 Rigsrevisionens passiver 63.118 66.633 Passiver i alt 120.425 122.218 7
Noter til årsregnskabet Note 1) Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med de for Folketinget gældende regnskabsbestemmelser. Rigsrevisionens driftsposter er omkostningsbaseret i lighed med driftsbevillingen. Folketingets og øvrige institutioners driftsposter samt Rigsrevisionens driftsposter til pension er opgjort efter udgiftsprincippet. Driftsregnskabet For lønudgifterne foretages et teknisk beregnet tjenestemandspensionsbidrag på 15,0 henholdsvis 20,3 pct. af den pensionsberettigede løn for tjenestemænd, som skal sikre udgiftsmæssig neutralitet mellem tjenestemands- og overenskomstansættelser. Den modsvarende indtægt føres på Tjenestemandspensionsbidrag. Erhvervelse af medlemsboliger og materiel udgiftsføres i anskaffelsesåret. Under Øvrige driftsudgifter indgår udgifter til lokaler, inventar, telefon, it og kontorhold, bl.a. vedrørende Presselogen og partigrupperne. Balancen Balancen konsolideres for Folketinget og tilknyttede institutioner. Rigsrevisionens balance indgår særskilt opgjort efter den for Rigsrevisionen anvendte regnskabspraksis. Der henvises til Rigsrevisionens årsregnskab. Aktuelle pensionsudbetalinger til forhenværende folketingsmedlemmer og tjenestemænd udgiftsføres løbende i takt med betalingen. Der foretages således ikke hensættelser til fremtidige pensionsydelser. Aktuelle udbetalinger ved fratrædelsesordninger m.v. og feriepengeforpligtelser udgiftsføres løbende i takt med betalingen, dog med den undtagelse, at der hensættes beløb til fratrædelsesordning for Folketingets Ombudsmand, der optjener 1 måneds fratrædelsesgodtgørelse for hvert fulde års ansættelse. Der foretages ikke hensættelser til fremtidige udbetalinger af feriepengeforpligtelser. Aktuelle lejeudbetalinger på indgåede kontrakter udgiftsføres løbende. Der foretages således ikke hensættelser til fremtidige lejeforpligtelser og indregning af tilgodehavende deposita. 8
Note 2) Budgetsammensætning og afvigelser mellem budget og regnskab Budgetsammensætning: Budgettet for 2014 sammensættes af finansloven, tillægsbevillingsloven og præsidiebevillinger for 2014 samt videreførelser fra 2013. Folketinget ekskl. institutioner Videreførelser fra 2013 Beløb i tkr. FL, TBL og Præsidiebevillinger 2014 Budget 2014 Folketingets medlemmer Folketingsvederlag, eftervederlag og boliggodtgørelse 131.200 131.200 Medlemsboliger 4.400 11.300 15.700 Folketingsmedlemmernes indenlandske transport 11.900 11.900 Folketingsgruppestøtte 121.200 121.200 I alt 4.400 275.600 280.000 Pension til fhv. MF ere 53.400 53.400 Folketingets driftsudgifter Løn 13.800 194.800 208.600 Øvrige driftsudgifter 65.200 163.900 229.100 Udvalgsarbejde m.v. 8.800 14.500 23.300 Interparlamentariske forsamlinger 13.700 13.700 I alt 87.800 386.900 474.700 Tjenestemandspension m. v. 15.200 15.200 Folketingets budget i alt 92.200 731.100 823.300 Institutioner tilknyttet Folketinget Videreførelser fra 2013 FL, TBL og Præsidiebevillinger 2014 Budget 2014 Folketingets Ombudsmand Løn 1.300 51.600 52.900 Pensioner til fhv. tjenestemænd 1.300 1.300 Tjenestemandspensionsbidrag -1.800-1.800 Administrationsudgifter 700 13.500 14.200 I alt 2.000 64.600 66.600 Statsrevisorerne Statsrevisorvederlag 1.800 1.800 Pension fhv. statsrevisorer 600 600 Løn 200 2.400 2.600 Pensioner til fhv. tjenestemænd 500 500 Administrationsudgifter 900 400 1.300 I alt 1.100 5.700 6.800 Rigsrevisionen Løn 1.400 156.100 157.500 Pensioner til fhv. tjenestemænd 8.900 8.900 Tjenestemandspensionsbidrag -2.300-2.300 Administrationsudgifter 20.400 49.900 70.300 Indtægter -3.500-3.500 I alt 21.800 209.100 230.900 Institutioner tilknyttet Folketinget i alt 24.900 279.400 304.300 9
Afvigelser mellem budget og regnskab og bevillingsafregning: Folketingets regnskab inklusive tilknyttede institutioner viser et samlet mindreforbrug i forhold til budgettet på netto 122,7 mio. kr. Af væsentlige årsager til afvigelsen mellem budget og regnskab kan nævnes: Folketingets medlemmer 7,1 mio. kr. Mindreforbruget består væsentligst af et mindreforbrug på 7,0 mio. kr. til medlemsboliger, hvoraf 2,6 mio. kr. videreføres til kommende års vedligeholdelse af ejendommene i Tordenskjoldsgade og Wildersgade samt videreførelse af en uforbrugt bevilling på i 2014 4,4 mio. kr. til rådgivning, projektering, opstart af ombygning m.v. af en ejendom i Anker Heegaards Gade til indretning af medlemsboliger. Folketingets driftsudgifter 86,9 mio. kr. Af de 86,9 mio. kr. bortfalder i alt 3,1 mio. kr. på udvalgsarbejde og interparlamentariske forsamlinger tilsammen. Af det resterende beløb videreføres 10,2 mio. kr. til løn, 63,2 mio. kr. til øvrige driftsudgifter og 10,3 mio. kr. til udvalgenes udenlandske studierejser. Løn 10,2 mio. kr. Det akkumulerede overskud på 10,2 mio. kr. på løn er i 2014 reduceret med 3,5 mio. kr. Med henblik på at rette op på ubalancen mellem budget og forbrug, er der givet bevilling, hvor der flyttes budget fra øvrige driftsudgifter til løn, således at der er balance mellem forbrug og budget på løn fra 2016. Øvrige driftsudgifter 63,2 mio. kr. Det akkumulerede overskud på øvrige driftsudgifter er i 2014 reduceret med 2,0 mio. kr. En række planlagte udgifter er udskudt til 2015, hvoraf 23,5 mio. kr. vedrører udskydelse af reservationer til kommende år, og 11,6 mio. kr. vedrører en række opgaver og projekter, som ikke blev afsluttet i 2014. Udvalgenes udenlandske studierejser 10,3 mio. kr. Udvalg med faste budgetter tildeles et årligt dispositionsbeløb til gennemførelse af udenlandske studierejser. Hvert udvalg kan frit overføre uforbrugt bevilling i et budgetår til anvendelse i kommende budgetår indtil afholdelse af det næste folketingsvalg. Budgettet er ikke styrende for aktiviteten, men styrende for det råderum de enkelte udvalg har til gennemførelse af udenlandske studierejser. Beløbet indeholder desuden en videreførelse af en uforbrugt reserve, som bl.a. kan bevilges til gennemførelse af udenlandske udvalgsrejser til de udvalg, som ikke har et fast årligt budget. Institutioner under Folketinget 29,3 mio. kr. Folketingets Ombudsmand Det akkumulerede overskud på løn og administrationsudgifter udgør ved udgangen af 2014 3,8 mio. kr., hvoraf 1,9 mio. kr. på løn og 1,9 mio. kr. på administrationsudgifter videreføres til 2015. Statsrevisorerne Det akkumulerede overskud på løn og administrationsudgifter udgør ved udgangen af 2014 0,7 mio. kr., hvor 0,3 mio. kr. på løn og 0,4 mio. kr. på administrationsudgifter videreføres til 2015. Rigsrevisionen Det akkumulerede overskud på løn, administrationsudgifter og indtægter udgør ved udgangen af 2014 25,3 mio. kr., hvoraf 2,1 mio. kr. vedrører løn. I 2014 havde Rigsrevisionen et mindreforbrug på lønsummen på 0,8 mio. kr., der tillægges det videreførte overskud fra tidligere år, og et mindreforbrug på administrationsudgifter inkl. indtægter på 0,7 mio. kr., der tillægges det videreførte overskud fra tidligere år. Den samlede videreførelse til 2015 er på 25,3 mio. kr. Den uforbrugte bevilling på administrationsudgifter skal hovedsageligt anvendes til at dække udgifterne til en strategisk renovering af Rigsrevisionens lejemål i perioden 2015-2016, så indretningen bedre understøtter Rigsrevisionens processer. 10
Note 3) Bevillingsafregning 2014 Beløb i mio. kr. Videreførelser fra 2013 117,1 Bevilling 2014 1.010,5 Forbrug 2014 1.004,9 Årets resultat 2014 122,7 Bevilling, der bortfalder med udgangen af 2014 2,3 Videreførelser til 2015 120,4 Videreførelser til 2015 fordelt på budgetområder Beløb i mio. kr. I alt Folketingets medlemmer 7,0 Medlemsboliger 7,0 Folketingets driftsudgifter 83,7 Driftsrammen (heraf lønsum 10,2 mio. kr.) 73,4 Udvalgsarbejde m.v. 10,3 Institutioner 29,7 Ombudsmanden (heraf lønsum 1,9 mio. kr.) 3,8 Statsrevisorerne (heraf lønsum 0,3 mio. kr.) 0,7 Rigsrevisionen (heraf lønsum 2,1 mio. kr.) 25,3 Afrunding -0,1 Videreførelser til 2015 i alt 120,4 Bevillinger, der bortfalder med udgangen af 2014, fordelt på budgetområder Beløb i mio. kr. I alt Folketingets medlemmer 0,1 Folketingsvederlag m.v. 0,2 Medlemmers indenlandske transport -0,2 Afrunding 0,1 Folketingspensioner -0,4 Folketingets drift 3,1 Udvalgsarbejde m.v. 1,8 Interparlamentariske forsamlinger 1,3 Tjenestemandspensioner -0,1 Institutioner -0,4 Folketingets Ombudsmand pensioner -0,2 Statsrevisorerne vederlag og pensioner -0,1 Rigsrevisionen pensioner -0,2 Afrunding 0,1 Bevilling, der bortfalder med udgangen af 2014 i alt 2,3 11
Note 4) Folketingsvederlag, eftervederlag, boliggodtgørelse og pension til fhv. medlemmer Der udbetales vederlag, eftervederlag og boliggodtgørelse til medlemmer af Folketinget samt pension til forhenværende medlemmer af Folketinget i henhold til valgloven. Hvis et ordinært medlem udtræder af Folketinget pga. folketingsvalg eller sygdom, modtager medlemmet et eftervederlag, der svarer til grundvederlaget i 12-24 måneder efter sin udtræden. Der modregnes i eventuelle lønindtægter og pension mv. fra dag 1. Dog sker der ikke modregning for indtægter op til 134.596 kr. (oktober 2014) i de første 12 måneder. Til Folketingets formand udbetales vederlag efter samme regler, som gælder for vederlag til statsministeren. Folketingets formand har desuden ret til eftervederlag og pension efter samme regler, som gælder for statsministeren Vederlaget består af et grundvederlag og et skattefrit omkostningstillæg, der er forskelligt afhængigt af, om man er valgt i Danmark eller i Grønland eller på Færøerne. Folketinget stiller en supplerende bolig til rådighed for ordinære medlemmer af Folketinget, der har bopæl uden for det sjællandske område. Folketinget har i to ejendomme indrettet henholdsvis 9 og 49 lejligheder. Såfremt Folketinget ikke kan stille en bolig til rådighed, kan der i stedet ydes godtgørelse for boligudgifter m.v. til en fast supplerende bolig i Københavnsområdet. Godtgørelsen ydes mod dokumentation, og de maksimale beløb fremgår nedenfor. Såfremt et medlem med fast bopæl uden for det sjællandske område får stillet en bolig til rådighed af Folketinget eller modtager boliggodtgørelse, ydes tillige uden dokumentation et tilskud til dobbelt husførelse. Medlemmer med bopæl uden for det sjællandske område, der ikke får stillet en lejlighed til rådighed eller modtager boliggodtgørelse, kan få godtgjort udgifter til hotelovernatning i forbindelse med møder som led i folketingsarbejdet. For medlemmer, der ville være berettigede til boliggodtgørelse, godtgøres hoteludgifter mod dokumentation op til et samlet beløb, der modsvarer boliggodtgørelsen. For medlemmer, der bor på Sjælland, godtgøres op til 12 overnatninger årligt. Medlemmer af Folketinget kan herudover få dækket udgifter til 12 hotelovernatninger inden for et kalenderår ved møder i den storkreds, hvor medlemmet er opstillet, hvis afstanden mellem bopæl og storkreds gør det rimeligt. Betingelsen anses for opfyldt for medlemmer med bopæl på Sjælland, hvor medlemmet er opstillet på Fyn eller i Jylland. De gældende satser pr. måned ved udgangen af 2014: Beløb i kr. Grundvederlag 51.357,88 Omkostningsvederlag, Danmark 5.047,25 Omkostningsvederlag, Grønland eller Færøerne 6.729,58 Dækning af boligudgifter m.v., maks. godtgørelse 6.295,33 Dobbelt husførelse 2.518,17 Vederlag til Folketingets formand inkl. omkostningstillæg 127.059,58 Statsrevisorvederlag 25.678,94 Et medlem er berettiget til anciennitetsbestemt pension, når medlemmet i en eller flere perioder har været medlem af Folketinget i sammenlagt mindst et år. Pensionen ydes fra 60-års-alderen ved første medlemskab før 1. juli 2007 og ved opnåelse af efterlønsalder ved første medlemskab fra 1. juli 2007. Der ydes ikke pension så længe der bl.a. modtages grundvederlag eller eftervederlag. Ingen får dog folketingspension, så længe de modtager grundvederlag eller eftervederlag. Beløb i tkr. Folketingsvederlag, eftervederlag og boliggodtgørelse 2013 2014 Vederlag ordinære medlemmer 119.328 121.762 Vederlag midlertidige medlemmer 2.504 2.076 Eftervederlag 17.491 2.155 ATP, AUB m.v. 1.000 990 Boliggodtgørelse, egentlige udgifter 1.469 1.432 Dobbelt husførelse 2.446 2.409 Hotelovernatning 122 138 I alt 144.360 130.962 12
Ændringen i eftervederlaget kan henføres til medlemsudskiftninger ved folketingsvalget den 15. september 2011. Præsidiet (Folketingets formand og de fire næstformænd) får stillet en lejlighed på Christiansborg til rådighed. For de præsidiemedlemmer, der efter reglerne er berettigede til boliggodtgørelse, udbetales også tillæg til dobbelt husførelse. Note 5) Medlemsboliger Folketinget har i 2009 og 2010 købt en ejendom i Wildersgade og en ejendom i Tordenskjoldsgade til indretning af medlemsboliger. Ejendommene består af i alt 58 lejligheder. I ejendommen i Tordenskjoldsgade er der desuden kontorlokaler i stueetagen, hvor OSCEs sekretariat flyttede ind i begyndelsen af 2011. Folketinget har i 2013 indgået aftale om køb af en del af en ejendom i Anker Heegaards Gade for 33,5 mio. kr. Ejendommen skal nu opdeles og derefter udmatrikuleres før købesummen forfalder til betaling. Der etableres ca. 40 medlemsboliger i Folketingets andel af ejendommen, og lejlighederne forventes at blive klar til indflytning ultimo 2015. Note 6) Medlemmernes indenlandske transportudgifter Udvalget for Forretningsordenen har fastsat regler for medlemmernes tjenesterejser, herunder rejser i Danmark. Medlemmerne har ret til fri indenlandsk personbefordring i forbindelse med varetagelsen af det politiske arbejde, såfremt der benyttes offentlige transportmidler, herunder lufthavnsbus og flytaxa. Medlemmerne har ret til fri biloverførsel med indenlandske færger samt over broer, hvor der opkræves afgift. Folketinget dækker udgifter til medlemmernes taxakørsel eller kørsel i egen bil mellem Christiansborg og Københavns Lufthavn, Københavns Hovedbanegård, Østerport Station samt metroen på Kongens Nytorv. Ved tjenesterejser til udlandet dækkes taxaudgifter eller kørsel i egen bil fra bopæl i hovedstadsområdet eller hotel/supplerende bopæl til Christiansborg og til disse trafikknudepunkter inden for hoteldispositionsbeløbet. Folketinget dækker udgifter til taxakørsel eller kørsel i egen bil i provinsen mellem medlemmets bopæl og nærmeste provinslufthavn/provinsbanegård, såfremt der ikke findes hensigtsmæssig offentlig transport, som medlemmet med rimelighed kan henvises til at benytte. Medlemmer kan disponere over sidstnævnte transportudgift til at dække taxa eller kørsel i egen bil til et politisk møde på denne strækning, når det er omkostningsneutralt for Folketinget. I provinslufthavne uden flytaxa dækkes taxaudgiften til nærmeste banegård eller i en radius af 7 km fra lufthavnen. I forbindelse med medlemmernes politiske arbejde dækker Folketinget visse taxaudgifter og yder i visse tilfælde skattefri kilometergodtgørelse for kørsel i egen bil. Folketinget dækker kørsel i egen bil, når det erstatter en indenrigsflyrejse, på strækningen mellem Christiansborg og bopæl, Christiansborg og politisk møde samt bopæl og politisk møde, På disse strækninger dækkes taxaudgifter eller kørsel i egen bil i kombination med offentlig transport, når det erstatter en indenrigsflyrejse og dermed er omkostningsneutralt for Folketinget. Folketingets udgifter til indenlandsk transport i forbindelse med det politiske arbejde fordelt på transportmiddel fremgår af nedenstående tabel: Beløb i tkr. Indenlandske transportudgifter 2013 2014 Fly i Danmark 5.075 4.730 Fly grønlandske og færøske medlemmer 1.028 1.013 Taxa 1.867 1.744 Kørsel i egen bil 2.775 2.889 Broer, færger, kørsel i egen bil m.v. 758 911 Adm. og provision m.v., netto 649 787 I alt 12.152 12.074 13
Note7) Folketingsgruppestøtte Udvalget for Forretningsordenen har fastsat regler for folketingsgruppestøtte. En folketingsgruppe, der repræsenterer et opstillingsberettiget parti, er ifølge reglerne automatisk berettiget til gruppestøtte. Gruppestøtten består af et basisbeløb og et mandatbeløb for hvert medlem. For hvert medlem, der tillige er formand for Folketinget eller minister, udbetales kun en tredjedel af mandatbeløbet. Folketingsgrupper på under 4 medlemmer modtager en fjerdedel af basisbeløbet pr. mandat. Præsidiet kan til folketingsmedlemmer og medlemsgrupper uden for folketingsgrupperne efter ansøgning bevilge tilskud, der svarer til mandatbeløbet. Hvert medlem har ret til sekretærbistand inden for en beløbsramme, der som minimum svarer til 1/3 af mandatbeløbet. Retten til sekretærer gælder dog ikke for Folketingets formand og de folketingsmedlemmer, som er ministre. De månedlige satser gældende for 2014 Beløb i kr. Basisbeløb 287.620 1 / 4 basisbeløb 71.905 Mandatbeløb 45.099 1 / 3 mandatbeløb 15.033 Folketingsgruppestøtten er udbetalt til følgende modtagere: Beløb i tkr. Folketingsgruppe eller tilskudsmodtager 2013 2014 Socialdemokratiet 23.389 24.197 Venstre 28.800 28.887 Det Konservative Folkeparti 7.757 7.781 Socialistisk Folkeparti 9.901 9.855 Dansk Folkeparti 15.311 15.358 Det Radikale Venstre 10.845 10.667 Enhedslisten 9.916 9.946 Liberal Alliance 8.297 8.322 Sambandsflokkurin 1.400 1.404 Javnadarflokkurin 1.400 1.404 Siumut 1.400 1.404 Inuit Ataqatigiit 1.400 1.404 Uffe Elbæk 90 541 Afrunding -1 1 I alt 119.905 121.171 Folketingsgrupperne skal til Præsidiet for hvert år aflevere et revideret regnskab for tilskuddets anvendelse. Regnskaberne offentliggøres medio det efterfølgende år og kan læses på www.ft.dk. 14
Note 8) Udvalgsarbejde m.v. Beløb i tkr. Udvalgsarbejde m.v. 2013 2014 Udvalgenes udenlandske studierejser 6.171 7.105 Udvalgenes indenlandske rejser, høringer m.v. 978 1.264 Præsidiets besøg og repræsentation 2.687 2.571 Orienteringsrejse til Grønland 182 129 Diverse 613 82 I alt 10.631 11.151 En oversigt over Præsidiets besøg og repræsentation kan ses på Folketingets hjemmeside www.ft.dk. Budgetter til udvalgenes udenlandske studierejser tildeles årligt inden for en valgperiode. Uforbrugte midler videreføres til anvendelse i kommende år. Ved udskrivelse af et folketingsvalg bortfalder det opsparede budget, og der gives nye årlige bevillinger. såfremt folketingsvalget afholdes i 1. halvår af et kalenderår tildeles udvalgene et budget for et helt år, mens der gives et halvt års budget, når folketingsvalget er udskrevet i 2. halvår. Såfremt udvalgene inden udskrivelse af folketingsvalg har disponeret udgifter til gennemførelse af en rejse, vil udvalgets budget efter et valg forhøjes med et tilsvarende beløb. Der videreføres 10, 3 mio. kr. til udvalgenes udenlandske studierejser fra 2014 til 2015. Udover beløbet på 9,7 mio. kr., jf. nedenstående tabel, videreføres en uforbrugt reserve, som bl.a. kan bevilges til gennemførelse af udenlandske udvalgsrejser til de udvalg, som ikke har et fast årligt budget. Beløb i tkr. Udvalg Videreført fra 2013 Budget 2014 Forbrug 2014 Videreført til 2015 Beskæftigelsesudvalget 213 230 374 69 By- og Boligudvalget 188 230 0 418 Klima-, Energi- og Bygningsudvalget 497 340 282 555 Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 205 340 31 514 Europaudvalget 861 890 644 1.107 Finansudvalget 940 610 454 1.096 Forsvarsudvalget 48 230 89 189 Kommunaludvalget 505 230 0 735 Kulturudvalget 229 230 226 233 Udvalget for Fødevarer, Landbrug og Fiskeri 469 370 332 507 Miljøudvalget 509 370 155 724 Ligestillingsudvalget 257 230 94 393 Retsudvalget 106 231 337 0 Skatteudvalget 277 230 277 230 Socialudvalget 228 230 176 282 Sundheds- og Forebyggelsesudvalget 80 230 32 278 Transportudvalget 210 230 263 177 Børne- og Undervisningsudvalget 83 230 97 216 Det Udenrigspolitiske Nævn 379 970 1.247 102 Udenrigsudvalget 650 970 695 925 Udvalget for Udlændinge- og Integrationspolitik 232 230 208 254 Uddannelses- og Forskningsudvalget 293 230 293 230 Færøudvalget 0 157 157 0 Grønlandsudvalget 0 540 540 0 Udvalget vedrørende Efterretningstjenesterne 0 9 9 0 71-Tilsynet 0 93 93 0 Udvalget for Landdistrikter og Øer 262 230 0 492 Afrunding -1 I alt 7.720 9.110 7.105 9.726 15
Note 9) Interparlamentariske forsamlinger Folketingets medlemmer deltager i internationalt samarbejde med andre parlamenter. Udgifterne til deltagelse i de interparlamentariske forsamlinger fordelte sig således: Beløb i tkr. Interparlamentariske forsamlinger 2013 2014 Nordisk Råds Danske Delegation 7.958 7.919 Dansk Interparlamentarisk Gruppe 1.120 707 NATO Parliamentary Assembly 1.648 1.041 Europarådet 733 441 OSCE s Parlamentariske Forsamling 786 1.027 Rejser til FN 1.285 1.157 Diverse internationale møder 189 75 I alt 13.719 12.367 Note 10) Administrationens lønninger På denne konto afholdes udgifterne til lønninger til tjenestemænd og overenskomstansatte, herunder indbetalte pensionsbidrag og beregningsmæssige pensionsbidrag til tjenestemænd. Note 11) Tjenestemandspensioner m.v. Beløb i tkr. Tjenestemandspensioner m.v. 2013 2014 Tjenestemandspensioner 17.471 18.103 Understøttelse 145 145 Teknisk beregnet tjenestemandspensionsbidrag -2.834-2.971 I alt 14.782 15.277 16
Hovedtal for Folketinget 2010-2015 Beløb i løbende priser i mio. Kr. Folketinget Regnskab 2010 Regnskab 2011 Regnskab 2012 Regnskab 2013 Regnskab 2014 Bevilling 2015 Folketingets medlemmer Folketingsvederlag og boliggodtgørelse 127,9 127,1 124,9 126,9 128,8 131,8 Eftervederlag til fhv. medlemmer 0,6 10,8 38,1 17,5 2,2 Medlemsboliger 38,2 2,1 2,1 1,7 8,7 3,4 Folketingsmedlemmernes indenlandske transportudgifter 10,3 10,8 11,0 12,2 12,1 12,2 Folketingsgruppestøtte 119,1 124,2 123,4 119,9 121,2 122,5 Folketingets medlemmer i alt 296,1 275,0 299,6 278,1 272,9 269,9 Medlemsboliger anskaffelse og indretning 1-37,9-0,6-0,9 - -6,5 - Folketingets medlemmer i alt korrigeret 258,2 274,4 298,7 278,1 266,4 269,9 Pension til fhv. medlemmer 49,1 48,9 49,0 50,5 53,8 53,7 Folketingets driftsudgifter Lønninger til administrationen 180,7 185,2 191,6 198,4 198,3 193,7 Øvrige driftsudgifter 180,4 181,7 160,5 174,6 165,9 178,8 Udvalgsarbejde m.v. 9,6 6,1 11,7 10,6 11,2 16,9 Interparlamentariske forsamlinger 12,7 12,0 12,7 13,7 12,4 15,8 Folketingets driftsudgifter i alt 383,4 385,0 376,4 397,4 387,8 405,2 Tjenestemandspensioner m.v. 12,6 13,1 14,0 14,8 15,3 15,6 Folketinget i alt 703,3 721,4 738,1 740,8 723,3 744,4 Institutioner under Folketinget Folketingets Ombudsmand 52,6 57,2 66,9 59,7 63,0 65,1 Statsrevisorerne 6,4 5,8 6,7 6,0 6,2 6,3 Rigsrevisionen 189,1 199,6 201,7 203,2 205,9 210,9 Institutioner under Folketinget i alt 248,1 262,6 275,3 268,9 275,0 282,3 Folketinget i alt korrigeret 951,4 984,0 1.013,4 1.009,7 1.004,9 1.026,7 Indeks i løbende priser 100,0 103,4 106,5 106,1 105,6 107,9 Indeks i faste priser 100,0 102,1 103,5 102,6 101,6 102,3 Årsværk Folketingets Administration 384 382 383 392 392 403 Folketingets Ombudsmand 77 77 79 84 82 82 Statsrevisorerne 3 3 3 3 3 3 Rigsrevisionen 253 255 258 261 253 260 Årsværk i alt 717 717 723 740 730 748 1 Der er foretaget en korrektion af udgifter til anskaffelse og indretning af medlemsboliger med henblik på at tabellen giver et mere retvisende billede af de beregnede indeks for udviklingen i Folketingets udgifter. 17
De væsentligste udgiftsudsving i perioden 2010-2015 Eftervederlag til fhv. medlemmer: Udsvingene skyldes virkningerne af folketingsvalget september 2011. Et ordinært folketingsmedlem er berettiget til eftervederlag i minimum 12 og maksimum 24 måneder. Fra og med 13. måned sker der modregning for andre indtægter. Medlemsboliger: Folketinget har i 2010 afholdt udgifter til anskaffelse og indretning af ejendom i Tordenskjoldsgade. I 2014 er der afholdt udgifter i forbindelse med projektering og opstart af byggeriet af medlemsboliger i Anker Heegaards Gade. Fra 2011 er der afholdt udgifter til vedligeholdelse m.v. af medlemsboliger i Wildersgade og Tordenskjoldsgade Folketingsgruppestøtte: Efter folketingsvalget i september 2011 udbetales ekstraordinære tilskud som følge af, at en reduktion af gruppens mandater først har virkning for tilskuddet 6 måneder senere, mens en forhøjelse af gruppens mandater har omgående virkning. Øvrige driftsudgifter: Af væsentlige ændringer fra 2011 i forhold til 2012 kan nævnes, at der blev anvendt 9,0 mio. kr. byggeprojekter og 8,5 mio. kr. mindre til it-udstyr, it-drift og it-udvikling i forhold til 2011, hvilket især skyldes en større udskiftning af bærbare computere i 2011. Desuden blev der i forbindelse med Danmarks EU-formandskab i 2012 gennemført en række aktiviteter i Folketingets regi. Folketingets samlede udgifter beløb sig til 7,1 mio. kr., hvoraf 5,3 mio. kr. blev brugt i 2012 og 1,8 mio. kr. i 2011 De væsentligste ændringer fra 2012 til 2013 udover at der blev afholdt udgifter til EU-formandskab i 2012, skyldes afholdelse af udgifter i 2013 på 16,0 mio. kr. til etablering af restaurant i tårnet på Christiansborg med mulighed for adgang for offentligheden til at spise i restauranten og nyde udsigten fra tårnet på Christiansborg Slot. Der er desuden i 2013 afholdt på 16,9 mio. kr. til gennemførelse af fase I til områdesikring af Christiansborg. De væsentligste udgiftsreduktioner fra 2013 til 2014, skyldes at udgifter til gennemførelse af byggeprojekter i 2014 er 19,6 mio. kr. mindre end i 2013. I 2014 er afholdt udgifter til færdiggørelse af tårnprojektet med restaurant i tårnet med 19,8 mio. kr. og til øvrige byggeprojekter er der afholdt udgifter for i alt 6,7 mio. kr. Desuden er der af anden væsentlig betydning afholdt 2,0 mio. kr. færre udgifter til tv transmission og vedligeholdelse af tv udstyr i forhold til 2013. De væsentligste merudgifter fra 2013 til 2014, skyldes at udgifter til diverse jubilæumsaktiviteter i 2014 og 2015 er i alt 4,5 mio. kr. højere i 2014 sammenlignet med 2013, afholdelse af udgifter til et projekt om anskaffelse af hjemmeside til EU-Oplysningen for i alt 3,1 mio. kr. (projektet færdiggøres i 2015), udskiftning af iphones for 3,1 mio. kr. og opstart på opgradering af Folketingets tv station til HD for 3,3 mio. kr. Udvalgsarbejde m.v.: Mindreforbruget i 2011 skyldes væsentligst, at der på grund af folketingsvalget i 2011 var en lavere rejseaktivitet. Interparlamentariske forsamlinger: I 2015 forventes der gennemført flere udenlandske delegationsrejser sammenlignet med tidligere år. 18