EJERFORENINGEN FALEN 6-14 5000 ODENSE C CVR-nr. 20 87 43 84 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på foreningens ordinære generalforsamling, den / 2010 dirigent ÅRSRAPPORT 2009/2010
INDHOLDSFORTEGNELSE Side PÅTEGNINGER Bestyrelsens påtegning Den uafhængige revisors påtegning LEDELSESBERETNING Foreningsoplysninger Bestyrelsens beretning om regnskabsåret 2009/10 1 2 3 4 ÅRSREGNSKAB (23. ÅR) Regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 6 Balance 7-8 Noter 9-11 Forbrugs- og energiregnskab 11 Budget 12 Fællesbidrag efter budget 13
BESTYRELSENS PÅTEGNING Bestyrelsen aflægger hermed årsrapport for 2009/2010 for Ejerforeningen Falen 6-14. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. Den valgte regnskabspraksis er hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Vi indstiller årsrapporten til generalforsamlingens godkendelse. Falen, den 3. september 2010 Bestyrelsen Rasmus Kortegård formand Ulrik Johansen Anders Michelsen - 1 -
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til foreningens medlemmer Vi har revideret årsrapporten for Ejerforeningen Falen 6-14 for regnskabsåret 1. juli 2009-30. juni 2010, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, noter og budget. Årsrapporten aflægges efter årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet de i årsrapporten indeholdte budgettal. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2010 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2009-30. juni 2010 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Odense, den 3. september 2010 REVISIONSFIRMAET AXEL GRAM I S Torben Pliniussen registreret revisor - 2 -
FORENINGSOPLYSNINGER Ejerforening Ejerforeningen Falen 6-14 c/o GRAM Ejendomsadministration ApS Læssøegade 24, 1., 5000 Odense C Hjemmeside Bestyrelse www.falen.dk Rasmus Kortegård, formand Falen 6, 2. tv., 5000 Odense C Ulrik Johansen Falen 10, 2. tv., 5000 Odense C Anders Michelsen Falen 6, st. tv., 5000 Odense C Administration Revision Bank GRAM Ejendomsadministration ApS Læssøegade 24, 1., 5000 Odense C Tlf.: 6613 8737 (alle hverdage kl. 10.00-15.00) e-mail: cgc@gramejendom.dk hjemmeside: www.gramejendom.dk Revisionsfirmaet Axel Gram I S registrerede revisorer FRR Læssøegade 24, 5000 Odense C hjemmeside: www.axelgram.dk Nordea Bank Danmark A/S Fyn Erhvervsafdeling Vestergade 64, 5000 Odense C hjemmeside: www.nordea.dk - 3 -
BESTYRELSENS BERETNING Indledning Foreningens formål er at administrere fælles anliggender for ejerlejlighederne i ejendommen matr.nr. 770 c, Odense bygrunde, beliggende Falen 6-14, 5000 Odense C. Nærværende beretning beskriver i ord bestyrelsens beslutninger og udførte arbejder for regnskabsåret 2009/10 omfattende perioden 1. juli 2009 til 30. juni 2010. Beretning om aktiviteten i regnskabsperioden 1. juli 2009-30. juni 2010 Periodens resultat viser et underskud på kr. 46.983. Foreningens balance udviser samlede aktiver på kr. 757.534 og en formue på kr. -140.544. Periodens resultat betragtes af bestyrelsen som forventet. Realiseret og forventet udvikling for kommende regnskabsperiode Det forventes ikke, at der påbegyndes større vedligeholdelsesarbejder i det kommende regnskabsår. - 4 -
REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Ejerforeningen Falen 6-14, 5000 Odense C for 2009/2010 er aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse A. Den anvendte regnskabspraksis er i overensstemmelse med foreningens vedtægter og almindeligt anerkendte retningslinjer for ejerforeninger. Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Resultatopgørelsen Indtægter Fællesbidrag fra ejere og lejeindtægt af kælderrum indregnes i resultatopgørelsen i den periode, indtægterne vedrører, uanset betalingstidspunktet. Omkostninger Omkostninger omfatter afholdte udgifter til forbrugsafgifter, vedligeholdelse, vicevært, forsikring, administration mv. og afskrivninger. Balancen Anlægsaktiver Væsentlige forbedringsarbejder aktiveres. Anskaffelsespris omfatter købspris og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen samt omkostninger til klargøring. Aktiver afskrives over den forventede minimumsbrugstid, og udgør: Koldt- og varmtvandsrør 10 år (færdigafdraget i år 2010) Strømpeforing køkkenfaldstammer 20 år (færdigafdraget i år 2026) Tilgodehavender Acontobetalinger til Odense Energi i indeværende varmeår aktiveres, medens opkrævede bidrag hos ejere passiveres. Tilgodehavender måles til det beløb, foreningen forventer at modtage. Anden gæld Gæld måles til det beløb, foreningen skal betale for at frigøre sig fra forpligtelsen. - 5 -
RESULTATOPGØRELSE Budget Note 2009/2010 2009/2010 2008/2009 Indtægter Opkrævede fællesbidrag 529.836 532.668 520.668 Lejeindtægt, kælderrum 5.600 4.800 4.800 Administrationsbidrag, vandregnskab 6.240 6.240 6.240 541.676 543.708 531.708 Omkostninger 1 Forbrugsafgifter 77.104 75.330 75.388 2 Vedligeholdelse 103.060 122.529 134.297 Vicevært 47.648 37.500 36.942 Forsikring 34.699 38.000 37.409 3 Administration m.v. 135.560 123.153 145.961 4 Afskrivninger 50.141 30.000 69.196 448.212 426.512 499.193 Finansielle poster Renteomkostninger, driftskonto (1/7-31/12) 8.431 9.000 11.323 Renteomkostninger, driftskonto (1/1-30/6) 8.003 9.000 8.915 Renteomkostninger, anlægslån (1/7-31/12) 15.444 15.000 17.001 Renteomkostninger, anlægslån (1/1-30/6) 14.603 15.000 17.092 46.481 48.000 54.331 ÅRETS RESULTAT 46.983 69.196-21.816 Resultatdisponering Bestyrelsen foreslår, at årets resultat på kr. 46.983 overføres til egenkapitalen. - 6 -
BALANCE Note 30. juni 2010 30. juni 2009 AKTIVER Anlægsaktiver 4 Forbedringsarbejder 393.035 443.176 393.035 443.176 Omsætningsaktiver Tilgodehavender Fællesbidrag mv. 0 514 Forudbetalte omkostninger (forsikring) 12.351 12.011 Tilgodehavender, fraflyttede ejere 0 8.590 Varmeregnskab 322.716 245.784 Vandregnskab 28.932 50.807 363.999 317.706 Likvide beholdninger Kassebeholdning 500 300 Omsætningsaktiver i alt 364.499 318.006 AKTIVER I ALT 757.534 761.182-7 -
BALANCE Note 30. juni 2010 30. juni 2009 PASSIVER Egenkapital Indestående, primo -187.527-165.711 Årets resultat 46.983-21.816-140.544-187.527 Gældsforpligtelser Langfristet gæld Anlægslån, Nordea Bank 361.732 391.685 - heraf afdrages til næste år -32.200-30.000 329.532 361.685 Kortfristede gældsforpligtelser Afdrag på langfristet gæld til næste år 32.200 30.000 Driftskonto, Nordea Bank 172.570 195.086 Forudbetalte fællesbidrag 1.425 0 Depositum, kældernøgler 500 300 Varmeregnskab, opkrævede varmebidrag 350.151 348.927 5 Anden gæld 11.700 12.711 568.546 587.024 PASSIVER I ALT 757.534 761.182-8 -
NOTER Ejendommens drift Budget 2009/2010 2009/2010 2008/2009 1 Forbrugsafgifter Renovation 67.931 66.930 67.010 Elektricitet 9.173 8.400 8.378 77.104 75.330 75.388 2 Vedligeholdelse Låseservice (udskiftning og gennemgang af dørpumper) 0 10.777 Tømrer 0 597 Maler 5.408 430 VVS (udskiftning af støbejernsfaldstammer mv.) 27.680 29.885 Glarmester 0 559 Have 448 0 Elektriker 5.794 2.244 Køb af værktøj mv. 2.714 1.850 5-årseftersyn (tag- og facaderenovering) 0 26.575 Arbejdsdage 0 858 Rengøring og trappevask 48.000 46.781 Bortskaffelse af pap mv. 3.688 1.691 Rensning af fælles køkkenbrønde og afløb 9.328 10.694 Salt og grus samt sten til baggård 0 1.356 103.060 122.529 134.297-9 -
NOTER Budget 2009/2010 2009/2010 2008/2009 3 Administration m.v. Administrationsassistance 75.437 75.593 73.328 Administration, ekstraarbejder 6.100 0 4.200 Administrators andel af bestyrelsesarbejde -1.500 0-6.000 80.037 75.593 71.528 Kloaksag 4.580 0 13.950 Klagesag hulmursisolering 0 0 3.517 Revision 4.200 4.200 4.000 Bestyrelsearbejde 9.625 9.000 9.000 Bestyrelsearbejde vedrørende tidligere år 0 0 3.030 Generalforsamlinger og beboermøder 0 1.000 5.059 Kontorartikler, kopier o.lign. 2.521 2.640 2.665 Porto og gebyrer 2.648 2.760 2.780 Hjemmeside 2.233 2.100 1.233 Udarbejdelse af varmeregnskab 18.911 15.000 14.831 Udarbejdelse af vandregnskab 6.240 6.240 9.770 PBS, betalingsservice og Danløn 4.565 4.620 4.598 135.560 123.153 145.961 30. juni 2010 30. juni 2009 4 Forbedringsarbejder Koldt- og varmtvandsrør samt strømpeforing 944.179 944.179 Tilgang i regnskabsåret 0 0 Strømpeforing køkkenfaldstammer 0 0 Anskaffelsessum, ultimo 944.179 944.179 Afskrivninger, primo 501.003 431.807 Årets afskrivning 50.141 69.196 Afskrivninger, ultimo 551.144 501.003 393.035 443.176-10 -
NOTER 30. juni 2010 30. juni 2009 5 Anden gæld Skyldig til revisor 4.200 4.000 Bestyrelsegodtgørelse 7.500 0 Skyldig til advokat 0 5.000 Skyldig til administrator 0 711 Øvrige skyldige omkostninger 0 3.000 11.700 12.711 FORBRUGS- OG ENERGIREGNSKAB 2009 2008 2007 2006 Vand - m3 2.391 2.870 3.031 3.168 Renovation - 600 liter containere 12 stk. 12 stk. 12 stk. 12 stk. Elektricitet - kwh 4.398 3.882 3.578 3.910 Fjernvarme - m3 13.872 12.590 10.551 12.296-11 -
BUDGET 2010/2011 2009/2010 Driftsomkostninger Renovation 68.940 66.930 Elektricitet 9.600 8.400 Reparation og vedligeholdelse 75.000 74.529 Rengøring af opgange 48.000 48.000 Vicevært/havemand 48.000 37.500 Ejendomsforsikring 41.500 38.000 Administrationsassistance 83.106 75.593 Revision 4.400 4.200 Bestyrelsearbejde 9.000 9.000 Generalforsamling 500 1.000 Kontorartikler, kopier o.lign. 3.300 2.640 Porto og gebyrer 3.480 2.760 Hjemmeside (redesign) 7.000 2.100 Udarbejdelse af varmeregnskab 19.001 15.000 Udarbejdelse af vandregnskab 8.000 6.240 Gebyr PBS 4.680 4.620 Rente, driftskonto Nordea Bank 8.000 18.000 Rente, anlægslån Nordea Bank 27.800 30.000 Afdrag, anlægslån Nordea Bank 32.200 30.000 Nedbringelse af gæld driftskonto (residual) 43.498 69.196 Udlejning af kælderrum -6.000-4.800 539.005 538.908 Budgettet er gældende fra 1. november 2010. - 12 -
FÆLLESBIDRAG EFTER BUDGET Bidrag Bidrag Lejlighed pr. måned Lejlighed pr. måned Falen 6, st. tv. - 2,38% 1.069 Falen 10, 3. tv. - 1,87% 840 Falen 6, st. th. - 1,32% 593 Falen 10, 3. th. - 1,87% 840 Falen 6, 1. tv. - 2,58% 1.159 Falen 10, 4. tv. - 1,87% 840 Falen 6, 1. th. - 1,89% 849 Falen 10, 4. th. - 1,87% 840 Falen 6, 2. tv. - 2,58% 1.159 Falen 6, 2. th. - 1,89% 849 Falen 12, st. tv. - 1,87% 840 Falen 6, 3. tv. - 2,58% 1.159 Falen 12, st. th. - 2,52% 1.132 Falen 6, 3. th. - 1,89% 849 Falen 12, 1. tv. - 1,87% 840 Falen 6, 4. tv. - 2,58% 1.159 Falen 12, 1. th. - 1,87% 840 Falen 6, 4. th. - 1,89% 849 Falen 12, 2. tv. - 1,87% 840 Falen 12, 2. th. - 1,87% 840 Falen 8, st. tv. - 2,75% 1.235 Falen 12, 3. tv. - 1,87% 840 Falen 8, st. mf. - 1,2% 539 Falen 12, 3. th. - 2,52% 1.132 Falen 8, st. th. - 1,87% 840 Falen 12, 4. tv. - 1,87% 840 Falen 8, 1. tv. - 1,87% 840 Falen 12, 4. th. - 1,87% 840 Falen 8, 1. th. - 1,87% 840 Falen 8, 2. tv. - 1,87% 840 Falen 14, st. tv. - 1,23% 552 Falen 8, 2. th. - 1,87% 840 Falen 14, st. th. - 1,98% 889 Falen 8, 3. tv. - 1,87% 840 Falen 14, 1. tv. - 1,87% 840 Falen 8, 3. th. - 1,87% 840 Falen 14, 1. th. - 1,98% 889 Falen 8, 4. tv. - 1,87% 840 Falen 14, 2. tv. - 1,87% 840 Falen 8, 4. th. - 1,87% 840 Falen 14, 2. th. - 1,98% 889 Falen 14, 3. tv. - 1,21% 543 Falen 10, st. tv. - 1,87% 840 Falen 14, 3. th. - 1,98% 889 Falen 10, st. th. - 1,87% 840 Falen 14, 4. tv. - 1,87% 840 Falen 10, 1. tv. - 1,87% 840 Falen 14, 4. th. - 1,98% 889 Falen 10, 1. th. - 1,87% 840 Falen 10, 2. tv. - 1,87% 840 Falen 10, 2. th. - 1,87% 840 Fælles garager - 0,99% 445-13 -