Ejerforeningen Skodsborg Solgård

Transkript

1 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab CVR-nr Havneholmen 29 DK-1561 København V Tlf: Koebenhavn@bdo.dk Ejerforeningen Skodsborg Solgård Årsrapport 2011/12 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på foreningens ordinære generalforsamling den / 2012 Dirigent: CVR-nr BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.

2 1 Indholdsfortegnelse Side Foreningsoplysninger... 2 Bestyrelsens underskrifter... 3 Revisionspåtegning... 4 Årsregnskab 1. juli juni 2012 Anvendt regnskabspraksis... 5 Resultatopgørelse... 6 Balance pr. 30. juni Noter... 10

3 2 Foreningsoplysninger Foreningen Ejerforeningen Skodsborg Solgård Beliggenhed Solgårdsvej 1-7, Solgårdsvej 2-6 og Skodsborg Strandvej 153, 155A & B, 157 & 157A 2942 Skodsborg Matrikelbetegnelse Aggershvile, Vedbæk 1 U m. fl. Hjemstedskommune Rudersdal CVR-nr Administrator Boliexperten Adminstration A/S Vesterbrogade 11, 4. sal 1620 København V Bestyrelse Peter Ring, formand Jens L. Pedersen Søren Jessen Kirsten Sørensen Henrik Andresen Revisor BDO Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Havneholmen København V Telefon Telefax

4 3 Bestyrelsens underskrifter Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2011/12 for Ejerforeningen Skodsborg Solgård. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 5. oktober 2012 Bestyrelse Peter Ring, formand Jens L. Petersen Søren Jessen Kirsten Sørensen Henrik Andresen

5 4 Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne i Ejerforeningen Skodsborg Solgård Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Skodsborg Solgård for regnskabsåret 1. juli juni 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr.30. juni 2012 samt af resultatet af ejerforeningens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli juni 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. København, den 5. oktober 2012 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Bent Christensen Statsautoriseret revisor

6 5 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Ejerforeningen Skodsborg Solgård er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder. I forhold til sidste år er antenneudgifterne aktiveret og sidste års tal er tilbageført. Derudover er den anvendte regnskabspraksis uændret i forhold til sidste år og udgør i al væsentlighed følgende: Fællesudgifter for Ejerforeningen: Fællesudgifter Fællesudgifter er klassificeret efter ejerforeningens art og aktiviteternes omfang samt ejerforeningens ønsker med hensyn til præsentation af de enkelte poster. Periodisering Alle væsentlige udgifter er periodiseret. Varmeregnskab Varmeregnskabet udarbejdes særskilt og fordelingen indgår derfor ikke som en del af det udarbejdede regnskab. Balance for ejerforeningen: Materielle anlægsaktiver Nyanskaffelser udgiftsføres i anskaffelsesåret. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes efter individuel vurdering.

7 6 Resultatopgørelse for perioden 1/ / Budget Note 2011/ /11 (Ej revideret) Indtægter Lejeindtægter fællesareal Antennebidrag Vaskeri Diverse indtægter Driftsomkostninger Forsikringer Viceværtløn Viceværtafløser Renholdelse & rengøringsartikler Dagrenovation Garageleje Antenneudgifter - programudgifter Vedligeholdelse, antenneanlæg Forbrugsafgifter El fælles minus opkrævet Vand fælles, forbrugsvand, vaskeri m.v

8 7 Resultatopgørelse for perioden 1/ / fortsat Budget Note 2011/ /11 (Ej revideret) Administrationsomkostninger Administrationshonorar Revision Advokat Rådgivning Abonnement, kontingent Telefon & Internet Kopi og porto Diverse Gebyr Gaver Vaskeri adminstration Varmeregnskabshonorar Vedligeholdelse Ind- og udvendig vedligeholdelse Forbedringer Byggesag Overført hensættelse fra balance Diverse driftsomkostninger Generalforsamling, bestyrelsesmøder m.v Web bestyrelse Bestyrelsegodtgørelse Tab på debitorer Tab på debitorer Renteindtægter Renteudgifter Fællesudgifter i alt Fællesudgifterne er fordelt på de enkelte ejerlejligheder i henhold til fordelingstallene i ejerforeningens vedtægter.

9 8 Balance pr. 30. juni 2012 A K T I V E R Note 2011/ /11 Fælleslån Debitorer Huslejedebitorer, forudbetalinger Diverse tilgodehavender Antenneregnskab Periodeafgrænsningsposter Danske Bank Aktiver i alt

10 9 Balance pr. 30. juni 2012 P A S S I V E R Note 2011/ /11 Fællesregnskab Egenkapital primo Årets fællesudgifter Opkrævet aconto Overskud/underskud Egenkapital ultimo Varmeregnskab Depositum og forudbelt leje Forudbetalt fællesbidrag Leverandørgæld Fælleslån Skyldige omkostninger Passiver i alt Til sikkerhed for foreningens tilgodehavender hos ejerlejlighedsejerne, er der med oprykkende prioritet, pantstiftende sikkerhed i ejerforeningens vedtægter med kr pr. lejlighed.

11 10 Noter Note 1 Viceværtløn 2011/ /11 Viceværtløn Regulering af feriepenge Viceværten er ophørt 30. juni Note 2 Ind- og udvendig vedligeholdelse Blikkenslager, VVS Elektriker Maler Murer Låsesmed Glarmester Tømrer, snedker Kloakservice Varmeanlæg Vaskeri Gård & have Diverse reparationer Diverse materialer Vinduesmaling, altan-popnitter, 14 nye altandøre Dørtelefon Køb af maskiner Maskindrift

12 11 Noter forsat Note 3 Fælleslån Fælleslån Stiftelsesomkostninger Indbetalt Renter Regulering fælleslån Tilgodehavende fælleslån Note 4 Antenneregnskab Saldo primo Opkrævet antennebidrag Programudgifter Vedligeholdelse Note 5 Varmeregnskab Brændselsudgifter Opkrævet a'conto dette år Afregning varmeregnskab Note 6 Skyldige omkostninger Revision Varmeregnskab, hensat Vand Holte Fjernvarme Diverse

13 G:\Arbejdsarkiv\Afd601\080979\Skodsborg Solgård 1112\80979_årsrapport_1112.docx