Ejerforeningen Mølledammen Årsrapport for 2015 Budget for 2016 Administrator: Boligexperten Administration A/S Vesterbrogade 12 1620 København V Telefon 33 22 99 41 Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr.: 29442789 redmark.dk
Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger 1 Side Administrators og bestyrelsens påtegning Den uafhængige revisors påtegning Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse Balance Noter Nøgletal Budget for 2016 2 3 4 6 7 8 9 10
1. Foreningsoplysninger Ejerforening Ejerforeningen Mølledammen Mølledammen 1-9 2980 Kokkedal CVR nr. 32 49 56 99 Matr. nr.: 4hx, Brønsholm By, Karlebo Hjemsted: Fredensborg Regnskabsår: 1. januar - 31. december Bestyrelse Britta Gersner (formand) Ina Hansen Anne Nielsen Jørgen Christiansen Administrator Boligexperten Administration A/S Vesterbrogade 12 1620 København V Telefon 33 22 99 41 Revision Redmark Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Dirch Passers Allé 76 2000 Frederiksberg Telefon 39 16 36 36 Bankforbindelser Danske Bank
2. Administrators og bestyrelsens påtegning Administrators påtegning: Årsrapporten for 2015 indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 23. marts 2016 Boligexperten Administration A/S Bestyrelsens påtegning: Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2015 for Ejerforeningen Mølledammen. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder samt foreningens vedtægter. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Samtlige aktiver, der tilhører foreningen, er indregnet i balancen og forsvarligt værdiansat. Foreningens aktiver er ikke pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Der er ikke indtil underskriftstidspunktet konstateret besvigelser eller formodning om besvigelser mod foreningen. Der er ligeledes ikke i perioden fra regnskabsårets udløb indtil dato indtruffet ekstraordinære forhold eller opstået tab eller tabsrisici af væsentlig betydning for bedømmelsen af foreningens indtjening eller finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 23. marts 2016 Anne Nielsen Brita Gersner (formand) Jørgen Christiansen Ina Hansen
3. Den uafhængige revisors påtegning Til ejerne i Ejerforeningen Mølledammen. Påtegning på årsregnskab Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Mølledammen for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for selskabets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter.
4. Den uafhængige revisors påtegning Supplerende oplysning vedrørende forståelse af revisionen Foreningen har som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 2015 medtaget det godkendte resultatbudget for 2015. Resultatbudgettet har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 23. marts 2016 Redmark Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jørn Munch statsautoriseret revisor
5. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for 2015 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder samt foreningens vedtægter. Den anvendte regnskabspraksis er uændret fra tidligere år. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: Resultatopgørelsen: Udgifter: Udgiftsføres i det regnskabsår de vedrører uanset betalingstidspunktet. Fællesbidrag: Indtægtsføres i det regnskabsår de vedrører uanset betalingstidspunktet. Balancen: Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominel værdi med fradrag af eventuelle nedskrivninger til imødegåelse af forventet tab. Periodeafgrænsningsposter: Periodeafgrænsningsposter er indregnet i balancen og omfatter afholdte indtægter og udgifter vedrørende efterfølgende regnskabsår. Skyldige omkostninger: Skyldige omkostninger der vedrører regnskabsåret er indregnet i balancen.
Resultatopgørelse for perioden 1. januar - 31. december 6. 2015 2015 2014 Note Budget Regnskab Regnskab (ej revideret) UDGIFTER: 0 Renteudgifter 419 4.572 58.884 Eludgifter 56.721 53.058 118.002 Forsikringer 118.002 79.754 1 34.000 Elevatorer 78.075 58.318 30.624 Varmeanlæg, serviceabbonement 30.624 28.375 297.153 Grundejerforening 297.153 297.153 32.805 Renholdelse og viceværtsservice 38.805 32.805 2 100.267 Reparation og vedligeholdelse 87.696 52.734 96.008 Administrationshonorar 96.006 94.447 10.500 Revision og regnskabsudarbejdelse 10.500 10.000 19.670 Varme- og vandregnskabshonorar 19.472 19.081 3 27.999 Andre honorar 27.999 0 4.400 Kontorhold, porto og gebyrer 5.376 9.133 7.200 Kontor- og telefongodtgørelse 7.200 6.000 1.000 Møder og generalforsamling m.v. 0 0 838.512 Udgifter i alt 874.048 745.430 INDTÆGTER: 0 Renteindtægter 130 279 0 Rykkegebyr 0 600 0 Varme afregning, fraflytter tidliger år 1.616 0 0 Indtægter i alt 1.746 879 838.512 Udgifter til fordeling 872.302 744.551 838.512 Indbetalt a conto 838.252 777.826 0 Årets resultat -34.050 33.275
7. Balance pr. 31. december Aktiver 2015 2014 Note kr. kr. Tilgodehavende fællesbidrag m.v. 0 260 Tilgodehavende Grundejerforening 0 2.682 Forudbetalte omkostninger 3.788 2.515 Varme- og vandregnskab 2015/16: Afholdte udgifter 981.833 Indgået a conto -1.020.157-38.324 61.429 Tilgodehavender -34.536 66.886 Danske Bank (Kassekredit max. 500.000 kr) 111.686 55.290 Mellemregning med adminstrator 100 0 Likvide beholdninger 111.786 55.290 Omsætningsaktiver i alt 77.250 122.176 Aktiver i alt 77.250 122.176 Passiver Saldo 1. januar 88.132 54.857 Årets resultat -34.050 33.275 Mellemregning med ejere 54.082 88.132 Forudbetalt fællesbidrag 0 1.876 4 Skyldige omkostninger 23.168 32.168 Gældsforpligtelser 23.168 34.044 Passiver i alt 77.250 122.176 5 Ejernes sikkerhedsstillelse 6 Nøgletal
8. Noter 2015 2014 kr. kr. Note 1 - Elevatorer: Elevatortelefon 10.313 10.022 Lovpligtigt eftersyn 38.130 23.647 Reparationer og udkald 29.632 24.649 78.075 58.318 Note 2 - Reparation og vedligeholdelse: Elektriker, udendørsbelysning, fejlsøgning og skærme 5.338 0 Kloakarbejde, rens af brønd 22.816 12.390 Murer, selvrisiko ved repartion ved revne i væg 2.000 0 Varmeanlæg udskiftning af pumper, eftersyn og gennemgang 31.066 29.727 VVS Rens/reparation af køkkenafløb, faldstammer m.v. 26.476 10.617 87.696 52.734 Note 3 - Andre honorarer: Energihuset Danmark, energimærkning 27.999 0 27.999 0 Note 4 - Skyldige omkostninger: Revision og regnskabsudarbejdelse 10.500 10.000 Telefongodtgørelse, bestyrelse 7.200 6.000 Telefongodtgørelse, bestyrelse 2014 0 1.200 Varmeanlæg 0 9.827 De Blå Mænd 0 2.407 Vicevært 5.468 2.734 23.168 32.168 Note 5 - Ejernes sikkerhedsstillelse: Til sikkerhed for ejernes mellemværende med ejerforeningen er foreningens vedtægter lyst pantstiftende på hver enkelt lejlighed for et beløb stort kr. 42.000.
9. Noter Note 6 - Nøgletal: 2015 2014 Fordeling af omkostninger mv. i %: Renholdelse og gårdlaug 38,44 44,26 Vedligeholdelse 22,47 18,70 Administration m.v. 32,56 29,30 El 6,49 7,12 Renteudgifter 0,05 0,61 Udgifter i alt: 100,00 100,00 Renholdelse og gårdlaug 6,5%0,0% Vedligeholdelse Administration m.v. 32,6% 38,4% El Renteudgifter 22,5%
10. Budget for 2016 Regnskab Budget 2015 2016 (ej revideret) UDGIFTER: Renteudgifter 419 0 Eludgifter 56.721 57.000 Forsikringer 118.002 100.000 Elevatorer 78.075 65.000 Varmeanlæg, serviceabbonement 30.624 31.000 Grundejerforening 297.153 297.000 Renholdelse og viceværtsservice 38.805 40.000 Reparation og vedligeholdelse 87.696 155.200 Administrationshonorar 96.006 90.500 Revision og regnskabsudarbejdelse 10.500 11.000 Varme- og vandregnskabshonorar 19.472 20.000 Andre honorar 27.999 30.000 Kontorhold, porto og gebyrer 5.376 5.000 Bestyrelsesgodtgørelse 7.200 7.500 Møder og generalforsamling m.v. 0 1.000 Udgifter i alt 874.048 910.200 INDTÆGTER: Renteindtægter 130 0 Varme afregning, fraflytter tidliger år 1.616 0 Indtægter i alt 1.746 0 Udgifter til fordeling 872.302 910.200 Indbetalt a conto 838.252 910.200 Budgetteret resultat -34.050 0 Budgetforudsætninger: Der er indregnet stigning i fællesbidrag. Stigning sker pr. 1. juli med tilbagevirkende kraft til 1. januar 2016. Beløbet svarer til 150 kr/m2. Pr. 1. januar 2017 stiger fællesbidrag yderligere kr. 5/m2. I ovenstående budget er der ikke taget højde for eventuelle større vedligeholdelsesarbejder eller eventuel efter-finansiering, udover hvad der var kendt ved regnskabsafslutning pr. 31. december 2015.