MEGET MERE FAGFORENING 1. ordinære kongres 15.-20. september 2007 1. ordinære delegeretmøde 21.september 2007 KONGRES OG DELEGERETMØDE Regnskab for Fagligt Fælles Forbund og Faglig Fælles Akasse for perioden 1. januar 2005 til 31. december 2006
KONGRESREGNSKAB 2005-2006 Indhold Fagligt Fælles Forbund Kontingentkronen 4 Hoved- og nøgletal 5 Resultatopgørelse 6 Balance Aktiver 7 Balance Passiver 8 Faglig Fælles Akasse Kontingentkronen 10 Refusionsregnskab, arbejdsdirektoratet 11 Resultatopgørelse 12 Balance, hovedkontor og arbejdsdirektoratet 13 Refusionsregnskab, Undervisningsministeriet 16 Balance, Undervisningsministeriet 17 Hoved- og nøgletal 18 3
KONGRESREGNSKAB 2005-2006 EN KONTINGENTKRONE BLEV FORDELT SÅLEDES I 3F I 2006 Akasseforsikring, ATP og efterløn ialt på 57% afregnes til staten ATP 1% Efterløn 33% Akasse forsikring 23% A-kasseadm. 12% 1/3 af administrationsbidraget til a-kassen går til hovedkontoret, 2/3 til afdelingernes a-kasseadministration. Afdeling 13% Forbund 15% Gruppeliv 3% 44% Løn- og personaleudgifter Omkostningerne fordeles således 16% Kontingenter 12% Adm. og edb 9% Møder og rejser 8% Fagbladet 3F 4% Ejendomme 4% Oplysning og kurser 3% Andet Ovenstående udgifter for forbundet omfatter hovedkontoret, regioner og skoler. Udgifter fra konfliktformål er ikke medtaget. 4
KONGRESREGNSKAB 2005-2006 HOVED- OG NØGLETAL i mio.kr. KAD/SID 3F 3F Resultatopgørelsen 2004 2005 2006 Kontingentindtægt 787 661 649 Driftsresultat før renter og kursreguleringer -265-92 -123 Finansielle indtægter, netto 39 164 150 Årets resultat -226 72 27 Balancen Vi råder over aktiver for 3.828 3.761 3.808 Heraf ejet af andre (gæld) 854 713 716 Ejet af 3F (egenkapital) 2.974 3.048 3.092 Aktiverne består af: Ejendomme 1.142 1.095 841 Inventar 26 23 24 Bank- og kontantbeholdninger 146 73 57 Børsnoterede aktier 228 461 691 Børsnoterede obligationer 1.274 1.264 1.303 Andele i tilknyttede virksomheder 530 450 516 Andre tilgodehavender m.v. 482 395 376 Andre forhold 3.828 3.761 3.808 Antal afdelinger 298 85 78 Medlemstal Kvinder 120.499 113.330 118.351 Mænd 244.425 236.002 234.100 Forbund i alt 364.924 349.332 352.451 Afdelingsmedlemmer 9.489 13.256 14.223 Gennemsnitligt antal heltidsansatte medarbejdere 595 576 534 5
KONGRESREGNSKAB 2005-2006 RESULTATOPGØRELSE FORBUNDET (Beløb i 1.000 kr.) budget 2005 2006 2007 Indtægter Kontingent 660.602 649.494 643.229 FIU og AKUT tilskud mv. 68.910 71.170 74.897 Andre indtægter 12.193 8.714 Lejeindtægter 21.278 22.951 25.051 Indtægter i alt 762.983 752.329 743.177 Udgifter Lønninger og andre personaleudgifter 329.684 332.031 302.380 Kontingenter og tilskud 119.051 114.973 117.603 Administrationsudgifter 81.878 76.119 69.033 It-udgifter 21.527 13.854 19.442 Ejendomsudgifter 29.573 27.781 28.138 Fagbladet 60.016 56.930 41.394 Rejse-mødeaktivitet 57.601 55.682 58.468 Kongres 14.434 10.000 10.000 Oplysnings- og kursusvirksomhed 28.629 33.091 47.529 Andre udgifter 24.437 27.536 21.446 Konfliktunderstøttelse 3.872 252 10.000 Overenskomst- og diverse kampagner 48.891 37.058 25.000 Udgifter i alt 819.593 785.307 750.433 Resultat før afskrivninger -56.610-32.978-7.256 Afskrivninger på anlægsaktiver -14.837-13.794-14.417 Resultat af ordinær drift -71.447-46.772-21.673 Sekundære poster -21.133-76.562 0 Resultat før finansielle poster -92.580-123.334-21.673 Finansielle poster 164.418 150.683 76.130 Resultat før skat 71.838 27.349 54.457 Foreningsskat 0 0 0 Årets resultat 71.838 27.349 54.457 der overføres til frie reserver 71.838 27.349 54.457 6
KONGRESREGNSKAB 2005-2006 BALANCE pr. 31/12 2006 Aktiver (Beløb i 1.000 kr.) Anlægsaktiver Åbningsbalance 1.1. 2005 2006 Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger: Domicilejendomme 746.618 608.150 Andre ejendomme 395.973 232.451 Grunde og bygninger i alt 1.142.591 840.601 Inventar 25.600 23.939 Materielle anlægsaktiver i alt 1.168.191 864.540 Finansielle anlægsaktiver Kooperative aktier m.v. 493.927 455.745 Børsnoterede obligationer og aktier 1.501.835 1.993.716 Udlån 36.567 60.709 Finansielle anlægsaktiver i alt 2.032.329 2.510.170 Anlægsaktiver i alt 3.200.520 3.374.710 Omsætningsaktiver Beholdning af materialer 2.866 437 Tilgodehavender 352.612 310.208 Mellemregninger 103.919 50.803 Periodeafgrænsningsposter 22.289 14.463 Tilgodehavender i alt 481.686 375.911 Likvide beholdninger 145.715 57.179 Omsætningsaktiver i alt 627.401 433.090 Aktiver i alt 3.827.921 3.807.800 7
KONGRESREGNSKAB 2005-2006 BALANCE pr. 31/12 2006 Passiver (Beløb i 1.000 kr.) Åbningsbalance 1.1. 2005 2006 Egenkapital 2.973.477 3.091.506 Egenkapital i alt 2.973.477 3.091.506 Hensættelser Kongres 0 24.400 Aldersydelse Kartonnage 10.628 13.499 Pensionsforpligtelse 77.300 45.332 Andre hensættelser 3.500 3.265 Hensættelser i alt 91.428 86.496 Langfristet gæld Prioritetsgæld 99.834 230.830 Langfristet gæld i alt 99.834 230.830 Kortfristet gæld Gruppelivsordning 120.573 63.261 Anden gæld 430.633 330.022 Mellemregninger 6.406 5.685 Bankgæld 105.570 0 Kortfristet gæld i alt 663.182 398.968 Passiver i alt 3.827.921 3.807.800 8
Regnskabsoversigt Faglig Fælles Akasse (Statsanerkendt) for perioden 1. januar 2005 til 31. december 2006 9
DELEGERETMØDEREGNSKAB 2005-2006 EN KONTINGENTKRONE BLEV FORDELT SÅLEDES I FAGLIG FÆLLES AKASSE I 2006 Akasseforsikring, ATP og efterløn ialt på 57% afregnes til staten ATP 1% Akasse forsikring 23% Gruppeliv 3% Forbund 15% Efterløn 33% Afdeling 13% Afdelingernes a-kasseadm. 8% Hovedkontorets a-kasseadm. 4% 56% Løn- og personaleudgifter Omkostningerne fordeles således 16% It-udgifter 15% Adm. udgifter 7% Lokaleudgifter 4% Småaktiver 2% Afskrivninger 10
DELEGERETMØDEREGNSKAB 2005-2006 REFUSIONSREGNSKAB for perioden 1. januar 2005-31. december 2006 (Indtægter/udgifter vedrørende Adir.) (Beløb i 1.000 Kr.) 2005 2006 Indtægter Modtagne forskud/refusioner fra Adir. vedr.: Dagpenge 4.237.322 3.199.216 Feriedagpenge 296.805 287.315 EØS-dagpenge 411 1.243 Overgangsydelse 145.348 39.226 Efterløn 4.903.076 4.454.606 Aktiveringsydelse 597.757 501.229 Uddannelsesgodtgørelse 8.802 1.279 Befordringsgodtgørelse 13.243 10.561 Orlovsydelse til børnepasning (medlem) 32.335 26.790 Orlovsydelse til børnepasning (arb.giver) 12 Tilbagebetalte efterlønsbidrag 67.718 77.982 Skattefri præmie 150.815 158.599 Efterbetalingsrenter 30 100 Indtægter i alt 10.453.662 8.758.158 Udgifter Dagpenge 4.219.232 3.185.290 Feriedagpenge 294.697 285.210 EØS-dagpenge 410 1.243 Overgangsydelse 145.317 39.211 Efterløn 4.900.129 4.452.339 Aktiveringsydelse 595.613 499.813 Uddannelsesgodtgørelse 8.659 1.176 Befordringsgodtgørelse 13.100 10.502 Orlovsydelse til børnepasning (medlem) 32.392 26.652 Orlovsydelse til børnepasning (arb.giver) 6 Tilbagebetalte efterlønsbidrag 67.582 77.935 Skattefri præmie 150.815 158.599 Efterbetalingsrenter 30 101 Tilbageførte ophørte ydelser -21 Udgifter i alt 10.427.955 8.738.077 Periodens resultat 25.707 20.081 Tilbagebetalt Adir. 25.707 20.081 0 0 11
DELEGERETMØDEREGNSKAB 2005-2006 RESULTATOPGØRELSE for perioden 1. januar 2005-31. december 2006 (Administration) (Beløb i 1.000 Kr.) 2005 2006 Indtægter Medlemskontingenter: Forsikring 997.579 993.646 Efterløn 863.428 836.900 ATP 42.455 37.772 Administration 177.511 182.266 Afdelinger 396.321 369.613 2.477.294 2.420.197 Diverse indtægter 190 418 Indtægter i alt 2.477.484 2.420.615 Udgifter Medlemsbidrag til staten 996.415 992.544 Efterlønsbidrag til staten 863.742 838.020 Bidrag til ATP 42.416 37.737 Lønudgifter 82.217 92.229 Personaleudgifter 1.041 909 Lokaleudgifter 10.729 11.246 It-udgifter 35.762 26.146 Administrationsudgifter 17.745 25.998 Administrationsvederlag 396.321 369.614 Fejludbetalinger, afskrivning af tab 174 59 Småaktiver 16.204 7.482 Udgifter i alt 2.462.766 2.401.984 Resultat af ordinær drift 14.718 18.631 Afskrivninger 10.471 3.536 Resultat før finansielle poster 4.247 15.095 Renteindtægter 514 532 Renteudgifter 324 254 Periodens resultat 4.437 15.373 12
DELEGERETMØDEREGNSKAB 2005-2006 BALANCE 31/12 (Administration/Adir) (Beløb i 1.000 Kr.) Aktiver 2005 2006 Egne aktiver Likvide beholdninger 3.373 10.107 Værdipapirer 1.118 871 Deposita og forudbetalinger 6.294 6.817 Andre debitorer 194.464 193.373 Driftsmidler 5.702 5.744 Egne aktiver i alt 210.951 216.912 Aktiver vedrørende Adir Adir, mellemregning 1.754 927 Forskudskonti 1.252 486 Tilgodehavende refusion ved årsskiftet 27.196 21.952 Tilgode hos medlemmer vedr. tilbagebetalinger 62.063 73.550 Aktiver vedrørende Adir i alt 92.265 96.915 Aktiver i alt 303.216 313.827 Passiver Gæld vedrørende Adir Kreditorer vedr. dagpenge mv. 23.910 21.136 Tilbagebetalingstilsvar overfor Adir 62.063 73.550 Anden gæld 85.973 94.686 Andre kreditorer 234.890 215.292 Gæld i alt 320.863 309.978 Hensættelser 11.465 17.588 Egenkapital -29.112-13.739 Passiver i alt 303.216 313.827 13
14
Undervisningsministeriet Regnskabsoversigt Faglig Fælles Akasse (Statsanerkendt) VEU deltagerstøtte og befordringstilskud for perioden 1. januar 2005 til 31. december 2006 15
DELEGERETMØDEREGNSKAB 2005-2006 REFUSIONSREGNSKAB for perioden 1. januar 2005-31. december 2006 (Indtægter/udgifter vedrørende Undervisningsministeriet) (Beløb i 1.000 kr.) Indtægter 2005 2006 Træk på Undervisningsministeriets konto i Jyske Bank (SKB) i finansåret Godtgørelse vedrørende Arbejdsmarkedsuddannelser, SKB 242.391 216.946 Godtgørelse vedrørende åben uddannelse m.v., SKB 6.378 7.412 Befordringstilskud, SKB 14.962 14.585 Refusion via Jyske Bank (SKB) 263.731 238.943 Modtagne refusioner 2.244 406 Indtægter i alt 265.975 239.349 Udgifter Godtgørelse vedrørende Arbejdsmarkedsuddannelser 243.503 216.397 Godtgørelse vedrørende åben uddannelse m.v. 6.333 7.388 Befordringstilskud 14.951 14.528 Udgifter i alt 264.787 238.313 Periodens resultat 1.188 1.036 Tilbagebetalt Undervisningsministeriet 1.188 1.036 0 0 16
DELEGERETMØDEREGNSKAB 2005-2006 BALANCE 31/12 (VEU deltagerstøtte og befordringstilskud) (Beløb i 1.000 Kr.) Aktiver 2005 2006 Forskudskonti 138 250 Tilgodehavende refusion ved årsskiftet 413 459 Tilgodehavende hos kursister/arbejdsgivere 218 202 Mellemregning med A-kassen 52 Diverse debitorer 125 144 Aktiver i alt 946 1.055 Passiver Offentlige kreditorer (A-skat mv.) 407 429 Tilbagebetalingstilsvar over for staten 218 202 Mellemregning med A-kassen 101 Diverse kreditorer 321 323 Passiver i alt 946 1.055 17
DELEGERETMØDEREGNSKAB 2005-2006 NØGLETAL FOR 2004-2006 Resultatopgørelse og egenkapital for hovedkontor og afdelinger fra 2004 til 2006: (Beløb i 1.000 kr. ) År SiD/KAD 2004 2005 2006 Indtægter 2.613.182 100 2.477.484 95 2.420.616 93 Udgifter 2.616.134 100 2.462.766 94 2.401.985 92 Afskrivninger 21.069 100 10.471 50 3.536 17 Finan. poster 794 100 190 24 278 35 Resultat -23.227 100 4.437-19 15.373-66 Egenkapital -34.869 100-29.112 83-13.739 39 Indgåede kontingenter til hovedkontoret i forhold til betalt medlemsbidrag til staten fra 2004 til 2006: (Beløb i 1.000 kr. ) År SiD/KAD 2004 2005 2006 Indgået i alt 2.106.428 100 2.080.973 99 2.050.584 97 Betalt til staten 1.938.077 100 1.902.573 98 1.868.301 96 Til administration 168.351 100 178.400 106 182.283 108 Indgået i alt indeholder ikke medlemskontingenter til afdelingerne. 18
DELEGERETMØDEREGNSKAB 2005-2006 UDBETALTE YDELSER FRA 2004 TIL 2006 vedrørende Adir/UvM: (Beløb i 1.000 kr. ) År SiD/KAD 2004 2005 2006 Dagpenge 4.857.712 100 4.219.232 87 3.185.290 66 Feriedagpenge 297.748 100 294.697 99 285.210 96 EØS-dagpenge 410 100 1.243 303 Overgangsydelse 281.923 100 145.317 52 39.211 14 Efterløn 5.314.975 100 4.900.129 92 4.452.339 84 Aktiveringsydelse 533.874 100 595.613 112 499.813 94 Uddannelsesgodtgørelse 55.163 100 8.659 16 1.176 2 Befordringsgodtgørelse, Adir 11.706 100 13.100 112 10.502 90 Orlovsydelse til børnepasning 37.567 100 32.392 86 26.658 71 Tilbagebetalte efterlønsbidrag 59.100 100 67.582 114 77.935 132 Skattefri præmie 70.667 100 150.815 213 158.599 224 Efterbetalingsrenter 41 100 30 73 101 246 Godtg. vedr. arbejdsmarkedsudd. 231.722 100 243.482 105 216.397 93 Godtg. vedr. åben uddannelse m.v. 38.402 100 6.333 16 7.388 19 Befordringstilskud, UvM 15.483 100 14.951 97 14.528 94 Adir/UvM i alt 11.806.083 100 10.692.742 91 8.976.390 76 MEDLEMSTAL (ultimo de enkelte år) Arbejdsløshedskassens medlemstal har de sidste 3 år udviklet sig således: År SiD/KAD 2004 2005 2006 Heltidsforsikrede 335.734 100 318.575 95 314.945 94 Deltidsforsikrede 6.613 100 5.474 83 4.818 73 Medlemmer i alt 342.347 100 324.049 95 319.763 93 Medlemstallet er pr. 31. december 2006 faldet med 1,3% mod et fald i 2005 på 5,3%. At faldet i 2006 ikke var større skyldes tilgang af medlemmer fra tidligere RBA, som blev sammenlagt med 3FA pr. 1. juli 2006. AFDELINGER Antallet af afdelinger udgjorde ved udgangen af de enkelte år følgende: År SiD/KAD 2004 2005 2006 297 86 79 Faldet i afdelinger fra 2004 til 2005 skyldes fusionen mellem De Kvindelige Arbejderes Arbejdsløshedskasse og Specialarbejdernes Arbejdsløshedskasse pr. 1. januar 2005. 19
3F OG 3FA 1. ORDINÆRE KONGRES OG DELEGERETMØDE