I/S BOESLUM BAKKER VANDVÆRK

Transkript

1 I/S BOESLUM BAKKER VANDVÆRK ÅRSRAPPORT FOR ÅRET 2010

2 1. LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2010 for Boeslum Bakker Vandværk I/S. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af vandværkets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Ebeltoft i februar 2011 Lone Møller forretningsfører Anders Bøgh, formand Henrik Laursen, næstformand Børge Nielsen, best. medl. Benny Rasmussen, best. medl. Ernst Olesen, best.medl. Årsrapporten er fremlagt og godkendt på vandværkets ordinære generalforsamling den / 2011 (dirigent)

3 2. DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til interessenterne i I/S Boeslum Bakker Vandværk Vi har revideret årsregnskabet for I/S Boeslum Bakker Vandværk for regnskabsåret 1. januar 31. december 2010, omfattende ledelsespåtegning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har således ikke revideret budgettallene for regnskabsåret 1. januar 31. december Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for vandværkets udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af vandværkets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af vandværkets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af vandværkets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december Ebeltoft, den 2. februar 2011 RevisionsGruppen statsautoriseret revisionsanpartsselskab Aage Madsen statsautoriseret revisor

4 3. REGNSKABSPRAKSIS Generelt Regnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med almindeligt anerkendt regnskabsskik. Regnskabspraksis er uændret i forhold til det foregående år. Driftsmateriel og EDB Driftsmidler optages til anskaffelsessum med fradrag af foretagne afskrivninger. Driftsmidler afskrives over 3 10 år. Debitorer Debitorer optages til pålydende værdi med fradrag af evt. nedskrivning til imødegåelse af tab. I posten debitorer er indregnet årsafregningerne med forbrugerne for året med både til godehavender og tilbagebetalinger. Tilslutningsafgifter Tilslutningsafgifter tillægges egenkapital i det år hvori beløbet indbetales til vandværket.

5 RESULTATOPGØRELSE FOR PERIODEN 1/1-31/12 Driftsindtægter Budget Vandafgift Gebyrer m.v Grønne afgifter Betalt til SKAT Indbetalt fra forbrugere Gebyr Syddjurs Kommune for måleroplysninger Driftsudgifter Udskiftning af vandmålere Grundvandsbeskyttelse Vandafledningsafgift Vandanalyse El Ingeniørassistance incl. udgifter til handlingsplan Reparation af ledningsnet og tilsyn Honorar til måleraflæser og eftersyn Honorar tilsyn og pasning af vandværk Renovering af ledningsnet, fjernmelding m.v Overført til anlæg Administrationsudgifter Annoncer, information og faglitteratur Kursus og undervisning EDB-udgifter incl. årsabonnement, hjemmeside SRO anlæg Forsikringer Generalforsamling og møder Kontingenter Kontorartikler incl. selvaflæsningskort Kørselsgodtgørelse Bestyrelseshonorar og eksternt administrationshonorar Porto og gebyrer incl. PBS-gebyr Revision Telefon Diverse, tab på debitorer m.v Diverse, gaver m.v Resultat før afskrivninger Årets afskrivninger Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter Udbytte Kursregulering værdipapirer og salg tegningsretter ÅRETS RESULTAT Anlægsbudget 2011 Renovering og udskiftning hovedledning m.v

6 ANLÆGSAKTIVER BALANCE 31. DECEMBER AKTIVER Grund Hovedanlæg: Saldo 1. januar Tilgang i året Samlede afskrivninger Forsyningsledning og stikledning: Saldo 1. januar Samlede afskrivninger OMSÆTNINGSAKTIVER Tilgodehavender hos forbrugere Aktier Nordea, 889 stk., kurs 60, Obligationer Realkredit Danmark, 6%, nom , kurs 103, Nordea, konto Nordea, konto Nordea, konto Nordea, konto Nordea, konto Beholdning af ikke solgte brønde, 13 stk. á kr Tilgodehavende afgift på ledningsført vand Forudbetalte omkostninger Mellemregning med SKAT Øvrige tilgodehavender AKTIVER I ALT EGENKAPITAL PASSIVER Saldo 1. januar Tilslutningsafgifter Overført resultat fra tidligere år Årets resultat KORTFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER Skyldige omkostninger Afsat skyldig afgift på ledningsført vand PASSIVER I ALT