Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 700 Afdelingsnr. 3701 Kommune nr. 219 Boligselskabet Nordsjælland Kastanieparken Hillerød Kommune v/ Boligkontoret Danmark Hillerødsholmsalle 139A Trollesmindealle 27 Bakkegade 25 3400 Hillerød 3400 Hillerød Telefon: 48269000 Telefon: 72320000 Telefax: 48263909 Telefax: 48262875 E-post: hillerod@bdk.dk Mail: hillerod@hillerod.dk CVR-nr.: 17825143 Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene ældreboliger 938,4 12 Boligoplysninger i alt 938,4 12 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 2 938,4 12 1 12,0 Lejemålsoplysninger i alt 938,4 12,0
Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 12 938,0 01.03.2008 Byggeart: Boliger i etagebyggeri 12 938,0 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 1bhy, Hillerødsholms, Hillerød 140240 Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 1.098,85 kr. Lejeændringer i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Lejeændring i % 01-01-2014-0,93 Lejeændring kr. pr. m2-10,26 Lejeændring på årsbasis -9.624
Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 652.262 652 659 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 64.325 40 69 109 2 Renovation 20.741 22 22 110 Forsikringer 19.611 20 20 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 20.629 20 20 3. Målerpasning m.v. 2.824 23.453 4 4 112 Bidrag til boligorganisationen 3 1. Administrationsbidrag 56.760 57 55 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 184.890 163 190 Variable udgifter 114 4 Renholdelse 27.324 75 61 115 5 Almindelig vedligeholdelse 32.259 30 35 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 6 1. Afholdte udgifter 28.455 48 116 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -28.455 0-48 -116 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 6.430 2. Heraf dækkes af henlæggelser -6.430 0 0 0 119 7 Diverse udgifter 1.693 8 5 119.9 Variable udgifter i alt 61.276 113 101
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Henlæggelser 120 8 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 85.000 85 90 121 9 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 20.000 20 20 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 5.000 5 5 124.8 Henlæggelser i alt 110.000 110 115 124.9 Samlede ordinære udgifter 1.008.428 1.038 1.065 139 Udgifter i alt 1.008.428 1.038 1.065 140 Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat 63.041 0 0 150 Udgifter og evt. overskud i alt 1.071.469 1.038 1.065
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 10 Boligafgifter og leje: 3. Almene ældreboliger 1.031.160 1.031 1.047 202 11 Renter 20.069 5 5 203 Andre ordinære indtægter: 6. Overført fra opsamlet resultat 1.740 2 13 203.9 Ordinære indtægter 1.052.969 1.038 1.065 Ekstraordinære indtægter 206 12 Korrektion vedr. tidligere år 18.500 0 0 208.9 Ekstraordinære indtægter i alt 18.500 0 0 209 Indtægter i alt 1.071.469 1.038 1.065
Regnskab for afdeling 48, Kastanieparken Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 13 Ejendommens anskaffelsessum: 19.235.920 19.236 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2014 2. heraf grundværdi kr. 13.300.000 kr. 3.115.000 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 19.235.920 19.236 304.9 Anlægsaktiver i alt 19.235.920 19.236 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 14 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 226.104 124 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 471.928 465 309.9 Omsætningsaktiver i alt 698.032 589 310 Aktiver i alt 19.933.952 19.825
Regnskab for afdeling 48, Kastanieparken Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 15 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 348.298 292 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 100.346 87 405 16 Tab ved fraflytninger m.v. 20.899 16 406.9 Henlæggelser i alt 469.543 395 407 17 Opsamlet resultat 101.482 40 407.9 Henlæggelser +/ opsamlet resultat 571.025 435 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 3. BRF 14.655.858 15.203 9. Landsbyggefonden, grundkapital 1.346.520 16.002.378 1.347 409 Beboerindskud 384.400 384 411 Afskrivningskonto for ejendommen 2.849.142 2.302 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 19.235.920 19.236 417 Langfristet gæld i alt 19.235.920 19.236 Kortfristet gæld 419 18 Uafsluttede forbrugsregnskaber 121.260 128 421 19 Skyldige omkostninger 5.747 26 426 Kortfristet gæld i alt 127.007 154 430 Passiver i alt 19.933.952 19.825
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 546.655 583 554 101.2 Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift o.lign., men excl. morarenter) 187.584 107 181 101.3 Administrationsbidrag 47.264 47 47 781.503 737 782 102.3 Ydelsesstøtte fra staten -129.241-85 -123 652.262 652 659 2 109 Renovation Renovation 20.741 22 22 Renovation i alt 20.741 22 22 3 112 Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed 4.730 56.760 57 55 Bidrag til boligorganisationen i alt 56.760 57 55
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 4 114 Renholdelse Anden renholdelse Ekstern ejendomsservice m.m. 5.498 0 0 Trappevask 0 5 5 Fællesdrift 17.560 65 50 Kontorhold, ejendomskontor 50 1 2 Anden renholdelse 4.216 4 4 Renholdelse i alt 27.324 75 61 5 115 Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn 4.718 5 5 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 129 10 10 5. Bygning, tekniske installationer 27.203 15 20 6. Materiel 209 0 0 Almindelig vedligeholdelse i alt 32.259 30 35 6 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 0 0 31 2. Bygning, klimaskærm 0 0 4 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 0 0 20 5. Bygning, tekniske installationer 28.455 44 57 6. Materiel 0 4 4 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 28.455 48 116
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 7 119 Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 1.444 2 2 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 0 1 2 Beboermøder 249 1 1 Kurser, konferencer m.v. 0 4 0 Diverse udgifter i alt 1.693 8 5 8 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (90,58 kr. pr. m2) 85.000 85 90 9 121 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 2 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca. 10.800 kr. /lejemål Henlæggelser (21,31 kr. pr. m2) 20.000 20 20 10 201 Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 2,00 12 938,40 12 938,40 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 1.098,85 kr.
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 11 202 Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 3,86 %. 20.069 5 5 Renteindtægter i alt 20.069 5 5 12 206 Korrektion vedr. tidligere år Tidligere afsat i byggeregnskab 18.500 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 18.500 0 0
Regnskab for afdeling 48, Kastanieparken Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 13 301 Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 19.235.920 19.236 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 19.235.920 19.236 14 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 189.300 90 Vand 36.804 34 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 226.104 124 Henlæggelser 15 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. januar 2014 291.753 237 Henlagt i året (konto 120) 85.000 85 Anvendt i året (konto 116.2) -28.455-30 Henlagt pr. 31. december 2014 348.298 292 16 405 Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. januar 2014 15.899 11 Henlagt i året 5.000 5 Henlagt pr. 31. december 2014 20.899 16
Regnskab for afdeling 48, Kastanieparken Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 17 407 Resultatkonto 1. Saldo primo 40.181 40 Årets overskud (konto 140) 63.041 0 Overført til drift (konto 203.6) -1.740 0 2. Ultimo saldo 101.482 40 18 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag 77.694 84 Aconto vandbidrag 43.566 44 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 121.260 128 19 421 Skyldige omkostninger Diverse driftskreditorer 5.747 7 Afregning indskudslån 0 19 Skyldige omkostninger i alt 5.747 26
Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 19. marts 2015 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Boligselskabet Nordsjælland Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligselskabet Nordsjælland, afdeling 48 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Hillerød den 19. marts 2015 Dansk Revision Hillerød Godkendt Revisionsaktieselskab Lene Søe Registreret revisor
Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato