nr.1 212 Velkommen til Danske Advokaters kvartalsstatistik Kvartalsstatistikken indeholder de seneste tal for advokatvirksomhedernes omsætning. Ud over omsætningstallene vil kvartalsstatistikken indeholde en beskrivelse af de seneste relevante tal fra Danmarks Statistik og andre relevante kilder. I denne første udgave i 212 fokuseres på advokatvirksomhedernes omsætning fordelt på serviceydelser. Kvartalsstatistikken vil tillige fokusere på nye analyser fra eksterne kilder, der kan have relevans for advokatbranchen. Senest har Dansk Erhverv i deres Perspektiv #52 analyseret virksomhedernes brug af ekstern rådgivning. Indhold: Advokatvirksomhedernes omsætning Omsætningen fordelt på serviceydelser i 21 Markedet for erhvervsrådgivning Fokus på fire serviceydelser Advokatvirksomhedernes klientgrupper Analyse fra Dansk Erhverv af virksomhedernes brug af ekstern rådgivning Ved gengivelse af denne publikation skal kildeangivelsen være: Kilde: Danske Advokater, Kvartalsstatistik nr.1 212 For yderligere information Øyvind Fagerstrand Danske Advokater T: +45 33 43 7 16 E: ofa@danskeadvokater.dk
Advokatvirksomhedernes omsætning I 211 blev omsætningen i de danske advokatvirksomheder 11,7 mia. kr. svarende til 11,5 mia. kr. i 21-priser. Dermed blev omsætningen 635 mio. kr. højere end i 21 i faste priser. En del af omsætningsstigningen må dog tilskrives ophævelsen af momsfritagelsen for ejendomsadministration, da statistikken er baseret på momsindberetninger. Markedet for ejendomsadministration anslås til at udgøre 81 mio. kr. 1. Således er den faktiske stigning i omsætningen nærmere 554 mio. kr. svarende til en realvækst på 5,1 pct. fra 21 til 211. Udviklingen i årstotaler vises på næste side. De markante udsving i omsætningen fra måned til måned, som nedenstående figur viser, skyldes advokatvirksomhedernes faktureringspraksis. Således er månederne januar, juni og december særligt omsætningstunge i forhold til de resterende. 2.5 Advokatvirksomhedernes omsætning - månedstal 23 21 211 2.5 1.5 1.5 1. 1. 5 5 Opdateret d. 12. marts 212. Kilde: Statistikbanken, tabel FIKS2 & PRIS7 samt egne beregninger. 1 En beregning fra Ejendomsforeningen Danmark viser, at ca. 9 pct. af det danske udlejningsmarked administreres af advokater. Tal fra Skat ifm. Forårspakke 2. viser samtidig, at ophævelsen af momsfritagelsen for ejendomsadministration medfører et skatteprovenu på 18 mio. kr. Dermed må det samlede marked for ejendomsadministration være 18 mio. kr. /,2 = 9 mio. kr. inkl. moms. Hvorved 9 mio. kr. *,9 = 81 mio. kr. er advokatbranchens markedsandel. Kvartalsstatistik nr.1 212 den 2. april 212 Side 2
Nedenstående figur viser udviklingen i advokatvirksomhedernes omsætning siden 21. I 21 lå omsætningen på knap 9,4 mia. kr., mens omsætningen var ca. 8,6 mia. kr. i 23, da den var lavest. Advokatvirksomhederne har med de seneste tal for 211 oplevet en realvækst i omsætningen fra 21 til 211 på 21,8 pct. 2, svarende til en årlig realvækst på 2, pct. I faste priser er det en omsætningsstigning på 2,1 mia. kr. Væksten i 211 kan delvis tilskrives ændringen i omsætningens sammensætning. En øget andel rekonstruktion og konkurs i de foregående år kan have påvirket 211-tallene, da indtægterne fra rekonstruktioner og konkurser typisk falder med et til to års forsinkelse. 1 Advokatvirksomhedernes omsætning 21-211 - årstotaler 1 11. 11. 1. 1. 9. 9. 8. 8. 7. 7. 6. 6. 5. 21 22 23 24 25 26 27 28 29 21 211 Opdateret d. 12. marts 212. Kilde: Statistikbanken, tabel FIKS2 & PRIS7 samt egne beregninger. 5. Bemærk at omsætningen er defineret som det indenlandske salg, da Danmark Statistik på nuværende tidspunkt ikke kan levere tal for det udenlandske salg. I 29 udgjorde det udenlandske salg for advokatvirksomheder kun 3,5 pct. af det samlede salg. Da Produktstatistikken indeholder eksport, så er omsætningen i de følgende afsnit inklusiv eksport. Eksporten i 21 er således beregnet til 3,5 pct. af det samlede salg. 2 Eksklusiv stigningen i omsætningen fra Ejendomsadministration. Se fodnote 1. Kvartalsstatistik nr.1 212 den 2. april 212 Side 3
Omsætningen fordelt på serviceydelser i 21 Advokatvirksomhedernes omsætning kan ved hjælp af Produktstatistikken hos Danmarks Statistiks opbrydes på i alt 19 forskellige serviceydelser og tre klientgrupper. Samlet set kan det anslås at ydelser rettet mod erhvervslivet udgjorde 7,3 mia. kr. i 21, mens ydelser rettet mod organisationer og privatpersoner udgjorde 3, mia. kr. Slutteligt stod den offentlige sektor for,9 mia. kr. i 21. I nedenstående figur er de 19 serviceydelser fordelt på seks hovedkategorier. Som figuren viser, så udgjorde erhvervsrådgivning, trods et fald på 5 pct. point siden 28, den største andel af advokatbranchens omsætning med 33 pct. i 21. Det næststørste område er det civilretlige, hvilket omfatter civile retstvister, ejendomsadministration, formueforvaltning, privat rådgivning og inkassovirksomhed. Dette område udgjorde 24 pct. af omsætningen i 21. Rådgivning vedrørende fast ejendom, som både retter sig mod private klienter og erhvervsklienter udgjorde 9 pct. af branchens omsætning i 21 mod 12 pct. af omsætningen i 28. Slutteligt omfattede virksomhedsrådgivning inkl. konkurs 14 pct. af omsætningen, mens straffesager og øvrige serviceydelser stod for hhv. 3 pct. og 17 pct. i 21. Fordelingen af advokatvirksomhedernes omsætning i 21 Virksomhedsrådgivning inkl. konkurs 14% Rådgivning vedr. fast ejendom 9% Straffesager 3% Øvrige serviceydelser 17% Civilret 24% Erhvervsrådgivning 33% Opdateret d. 15. marts 212. Kilde: Statistikbanken, tabel PRDST68 & PRDST88 samt egne beregninger. Danmarks Statistik udgiver hvert andet år en produktstatistik for advokatvirksomheder, hvor omsætningen gennem en stikprøve bliver fordelt på 19 serviceydelser. I undersøgelsesåret 21 indeholdt stikprøven 231 brugbare virksomhedsindberetninger, der dækkede 83 pct. af advokatvirksomhedernes samlede omsætning i 21. Kvartalsstatistik nr.1 212 den 2. april 212 Side 4
Markedet for erhvervsrådgivning Erhvervsrådgivning har siden Produktstatistikkens begyndelse i 24 udgjort den største serviceydelse for advokatvirksomhederne. Den har, som nedenstående figur viser, svinget mellem 31 pct. og 38 pct. af advokatvirksomhedernes samlede omsætning i perioden 24-21. I figuren kan man tillige se, at omsætningen fra erhvervsrådgivning voksede frem til 28, hvor omsætningen fra erhvervsrådgivning nåede ca. 4,1 mia. kr. i 21-priser. Væksten blev i midlertidig afløst af en tilbagegang, hvilket må tilskrives den økonomiske lavkonjunktur. Tilbagegangen blev på knap 35 mio. kr. 5. 4. 3. 1. Advokatvirksomhedernes omsætning fra erhvervsrådgivning 24, 26, 28 & 21 Andel af advokatvirksomhedernes omsætning (højre akse) Erhvervsrådgivning Andel 1% 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 24 26 28 21 Opdateret d. 15. marts 212. Kilde: Statistikbanken, tabel PRDST68 & PRDST88 samt egne beregninger. % Erhvervsrådgivning består af selskabsret, konkurrenceret, entrepriseret, markedsføringsret, immaterialret, virksomhedsoverdragelse og etablering. Kvartalsstatistik nr.1 212 den 2. april 212 Side 5
Fokus på fire serviceydelser Rådgivning vedr. fast ejendom var stadig den serviceydelse, som genererede den næststørste omsætning hos advokatvirksomhederne i 21. Det er på trods af en tilbagegang på mere end 4 mio. kr. siden 26. Omvendt voksede omsætningen fra konkurser fra 28 til 21 med ca. 47 mio. kr. Det skyldes hovedsageligt at antallet af konkurser steg med knap 75 pct., svarende til 2.752 flere konkurser. 21 blev året med det højeste antal konkurser i statistikkens historie 3. De to resterende serviceydelser, virksomhedsrådgivning og privat rådgivning, har begge udviklet sig relativt stabilt siden 24 med undtagelse af 28. Her voksede virksomhedsrådgivning med ca. 2 mio. kr., mens privat rådgivning faldt med knap 2 mio. kr. For begges vedkommende ser det i midlertidigt ud til, at de i 21 er på vej tilbage mod 26 niveau. 1.75 1.5 1.25 1. 75 5 25 Advokatvirksomhedernes omsætning fra fire serviceydelser 24, 26, 28 & 21 Konkurs Virksomhedsrådgivning Rådgivning vedr. fast ejendom Privat rådgivning 1.75 1.5 1.25 1. 75 5 25 24 26 28 21 Opdateret d. 15. marts 212. Kilde: Statistikbanken, tabel PRDST68 & PRDST88 samt egne beregninger. Rådgivning vedr. konkurs består af rekonstruktioner og insolvensret, mens virksomhedsrådgivning består af strategisk og finansiel rådgivning, rådgivning vedr. organisation og HR. Serviceydelsen rådgivning vedr. fast ejendom består af handler med fast ejendom, rådgivning m.m., lejeret samt lånesager. Slutteligt består privat rådgivning af dødsboer, personskade, familieret, arveret og generationsskifte. 3 Kilde: Nyt fra Danmarks Statistik nr. 44, 2. februar 211. Kvartalsstatistik nr.1 212 den 2. april 212 Side 6
Advokatvirksomhedernes klientgrupper Produktstatistikken viser desuden, at advokatbranchens største klientgruppe er virksomhederne. De tegnede sig for 65 pct. af omsætningen i 21. Herefter kommer organisationer og privatpersoner, hvis andel af omsætningen var 27 pct., mens den offentlige sektor stod for 8 pct. af omsætningen i 21. Som nedenstående figur viser, så er omsætningsandelen fra virksomheder vokset fra 24 til 28, mens der sket et fald i 21. I 21 er særligt omsætningsandelen fra den offentlige sektor vokset. Det samme er tilfældet for organisationer og privatpersoner, om end stigningen er mindre. På baggrund af figuren må man betragte advokatvirksomhedernes omsætning fordelt på klientgrupper, som værende relativ stabil. Andel 1% Advokatvirksomhedernes omsætning fordelt på klientgrupper 24, 26, 28 & 21 Andel 1% 8% 8% 6% 6% 4% 4% 2% 2% % 24 26 28 21 Organisationer og privatpersoner Den offentlige sektor Virksomheder Opdateret d. 15. marts 212. Kilde: Statistikbanken, tabel PRDST68 & PRDST88 samt egne beregninger. % Det er ikke muligt at opdele klientgruppen Organisationer og privatpersoner, men Danske Advokater har i forrige Kvartalsstatistik, Kvartalsstatistik nr.1 211, estimeret privatmarkedet for advokatydelser. Kvartalsstatistik nr.1 212 den 2. april 212 Side 7
Erhvervslivet har stort udbytte af eksterne rådgivere og konsulenter Dansk Erhvervs Perspektiv #52 den 12. september 211 4 Eksterne rådgivere herunder advokater, som leverer forretningskritiske rådgivningsydelser, tilfører virksomhederne stor værdi. Det er konklusionen på en analyse foretaget af Dansk Erhverv. I undersøgelsen deltog 545 virksomheder, der som minimum har fem ansatte. Analysen viser tillige at de virksomheder, der forventer en øget omsætning, planlægger at bruge flere ressourcer på rådgivning i den kommende tid. Ekstern rådgivning betragtes således som værende en integreret del af strategien hos de virksomheder, der satser på vækst. Ser man på anvendelsen af rådgivere, så har 61 pct. af de adspurgte virksomheder anvendt rådgivning fra advokatbranchen i det seneste år. Andelen er kun overgået af revisionsbranchen, som rådgav 86 pct. af virksomhederne. Billedet ændrer sig i midlertidigt, når analysen fokuserer på, hvilke rådgivningstyper der efterspørges mest. Således har 66 pct. af virksomhederne anvendt juridisk bistand, hvilket gør rådgivningstypen til den mest anvendte. Ser man fremadrettet på efterspørgslen, så forventer 57 pct. af virksomhederne, at de vil købe juridisk bistand inden for de næste 12 måneder. Deler man virksomhederne op i dem der forventer øget omsætning og dem der forventer samme eller lavere omsætning, så viser analysen, at der er 7 pct.-point flere i gruppen af virksomheder, der forventer øget omsætning, som har anvendt juridisk bistand. Analysen refererer desuden til en tidligere australsk undersøgelse 5, som blandt andet viser, at anvendelsen af advokatbistand har afgørende betydning for mindre virksomheders overlevelseschancer. Det fremgår af den australske undersøgelse, at tilbøjeligheden til at gå konkurs er større hos de virksomheder, der ikke har modtaget ekstern rådgivning, som f.eks. rådgivning fra advokater. Netop rådgivning fra advokater viser sig specielt effektivt for de små- og mellemstore virksomheder, der har anvendt advokatrådgivning mere end tre gange. 4 Kilde: www.danskerhverv.dk/nyheder/documents/dep-52-211-raadgivning.pdf. 5 The potential impact of accessing advice on SME failure rates af Professor John Watson. Kvartalsstatistik nr.1 212 den 2. april 212 Side 8