P^CEWATERHOUS^OOPERS.'vil' PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Østergade 40 Postboks 160 6900 Skjern Telefon 96 8010 00 Telefax 96 8010 01 Gaia Aid Foundation CVR-nr. 26 19 45 39 Årsrapport for 2005 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionsaktieselskab, CVR-nr. 16 99 42 94, Gentofte
Indholdsfortegnelse Side Revisionspåtegning 2 Regnskabspraksis 3 Resultatopgørelse 1. januar -31. december 4 Balance 31. december 5 Noter til balancen 6 Opgørelse af skattepligtig indkomst 7 Skjern, den / 2006 Bestyrelse Kent Ruby Toshimi Tsuda Alice Ruby Ib Mohn Per Bjerring Birgitte Barfoed-Høj Morten Klostergaard PRICEWATERHOUSEQOPERS H 1
Revisionspåtegning Vi har revideret årsrapporten for Gaia Aid Foundation for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2005, der aflægges efter årsregnskabsloven. Ledelsen har ansvaret for årsrapporten. Vort ansvar er på grundlag af vor revision at udtrykke en konklusion om årsrapporten. Den udførte revision Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsrapporten anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af ledelsen anvendte regnskabspraksis og til de væsentlige skøn, som ledelsen har udøvet, samt vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vor opfattelse, at den udførte revision giver et tilstrækkeligt grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af fondens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2005 samt af resultatet af fondens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2005 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Skjern, den 30. juni 2006 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Alex Nyholm statsautoriseret revisor PRICEWATERHOUSEQOPERS 2
Regnskabspraksis Resultatopgørelsen Finansielle poster Under finansielle poster medtages for obligationer såvel årets renteindtægter som realiserede kurstab og realiserede kursavancer. Skat af årets resultat Den forventede skat af årets skattepligtige indkomst udgiftsføres i resultatopgørelsen. Tillæg, fradrag og godtgørelser vedrørende skattebetalingen indgår i finansielle poster. Resultatdisponering Af fondens overskud incl. overførsel fra sidste år, kan der henlægges 25% af renteindtægterne til fondskapitalen. Balancen Investeringer i værdipapirer optages til kostpris. PRICEWATERHOUS^ØOPERS d 3 s:\clients\14447\2005\i-e-14447-05 arsrapp.doc mfh/jje
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2005 2004 2003 Legatmidler Obligationsrenter 9.158 16.595 16.930 Udbytte 1.140 760 950 Realiseret kurstab, obligationer 0-10.141 0 Rente af indestående i pengeinstitut 44 13 0 Øvrige indtægter Donationer 0 0 5.280 Indtægter 10.342 7.227 23.160 Gebyrer 0 0 21 Rente af gæld til pengeinstitut 0 0 97 Udgifter 0 0 118 Årets resultat før skat 10.342 7.227 23.042 Skat, jfr. side 7 0 0 0 Årets resultat 10.342 7.227 23.042 Resultatdisponering Årets resultat 10.342 7.227 23.042 Overført fra sidste år 39.637 32.410 48.443 Til disposition 49.979 39.637 71.485 der fordeles således:...t. : ' - : - - : - Henlæggelse til legatkapital i henhold til bestyrelsens beslutning, 25% af renteafkast af legatmidler 0 0 0 Uddeling af legater: Folkekirkens Nødhjælp, Brønd i Zambia 0 0 27.000 Nepenthes, Regnskov 0 0 12.075 Overførsel til fremtidige uddelinger (disponibel kapital) 49.979 39.637 32.410 Fordelt 49.979 39.637 71.485 PRICEWATERHOUSEQOPERS Q 4
Balance 31. december Aktiver 2005 2004 2003 Obligationer til kostpris (nom. DKK 220.700, kursværdi DKK 224.840) 237.781 123.442 248.583 Bankindeståender 12.219 126.558 1.417 Kapitalaktiver 250.000 250.000 250.000 Investeringsbeviser (190 stk., kursværdi DKK 24.784) 25.051 25.051 25.051 Indestående i pengeinstitut 19.952 7.556 0 Periodiserede obligationsrenter 4.976 7.030 7.365 Uddelingsaktiver 49.979 39.637 32.416 Aktiver 299.979 289.637 282.416 Passiver Legatkapital Saldo 31. december 250.000 250.000 250.000 Disponibel kapital Saldo 31. december 49.979 39.637 32.410 Egenkapital 299.979 289.637 282.410 Gæld til pengeinstitut 0 0 6 Fondsskat og rentetillæg fondsskat 0 0 0 Kortfristede gældsforpligtelser 0 0 6 Passiver 299.979 289.637 282.416 PRICEWATERHOUS^QOPERS Q 5
Noter til balancen 1 Obligationer Beholdning Beholdning primo Køb/udtrukket ultimo Kurs- Navn Nom. værdi Nom. værdi Nom. værdi 2005 lering 4% Danske Statslån 2008 0 0 109.700 114.340 109.700 113.961 2.332-379 8% Danske Statslån 2006 111.000 118.233 0 0 111.000 110.879 8.880-7.354 111.000 118.233 109.700 114.340 220.700 224.840 11.212-7.733 2 Investeringsbeviser Kurs- Kurs- Kurs- Renter i regu- Beholdning Beholdning primo Køb/salg ultimo Kurs- Kurs- Kurs- Kurs- Udbytte regu- Navn Stk. værdi Nom. værdi Stk. værdi i 2005 lering Bankinvest Udenlandske obl. 190 23.978 0 0 190 24.784 1.140 806 190 23.978 0 0 190 24.784 1.140 806 PRICEWATERHOUSEØOPERS 6
Opgørelse af skattepligtig indkomst 2005 2004 2003 Overskud til udlodning 10.342 7.227 23.042 Bundfradrag -10.342-7.227-18.685 Nettoindkomst før udlodninger 0 0 4.357 Udlodninger incl. bundfradrag 0 0-6.430 Skattepligtig indkomst 0 0-2.073 Skat heraf, 28% 0 0 0 s:vhen1s\l4447x2005slre-l4447-05 årsrapp.xlsjskat dkjje PRICEWÅIERHOUSEØOPERS 1