Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 16-17 1. juli 2007-30. juni 2008 Boligorganisation : Afdeling : Boligorganisations nr.: 67 LBF afdelingsnr.: 1400 Præstebanken v/dab v/dab Finsensvej 33 Finsensvej 33 2000 Frederiksberg 2000 Frederiksberg Telefon : 77 32 00 00 Telefon : Telefax : 77 32 00 01 Telefax : E mail : dab@dabbolig.dk E mail : Hjemmeside: www.dabbolig.dk Hjemmeside: CVR nr. : 26 38 44 51 CVR nr. : 77 32 00 00 77 32 00 01 dab@dabbolig.dk www.dabbolig.dk 28 72 92 94 Tilsynsførende kommune : Kommune nr.: 259 Køge Kommune Torvet 1 4600 Køge Telefon : Telefax : E mail : 56 67 67 67 56 65 54 46 raadhus@koegekom.dk Lejemål Antal lejemålsenheder Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål 78 0 0 78 À lejemålsenhed Almene familieboliger 6.107,56 1 78,0 Almene Ungdomsboliger - 1 0,0 Almene ældreboliger - 1 0,0 Boligoplysninger i alt : 6.107,56 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 244,38 6 2 1.957,94 29 3 2.485,88 29 4 1.419,36 14 5-0 -Heraf plejeboliger (Ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (Uden selvstændigt køkken) -Heraf bofællesskaber - 0 (Individuel / kollektiv) Erhvervslejemål Institutioner Garager / carporte Lejemålsoplysninger i alt : - - 6.107,56 0 0 12 90 1 pr. påbegyndt 60 m² 1 pr. påbegyndt 60 m² 1/5 0,0 0,0 2,4 80,4 1
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 16-17 1. juli 2007-30. juni 2008 Støtteart Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål Tilsagn for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato for eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart : Boliger i etagebyggeri 6.107,56 78 1982 01.01.1984 Boliger i tæt / lav byggeri 6.107,56 78 Beboerfaciliteter og installationer : Beboerhus Særskilte selskabs-/mødelokaler Vaskeri : Vaskeinstallation, fælles Vaskemask i de enkelte boliger Vandinstallation : Tostrenget vandsys.(rent/grønt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald : Kildesortering af affald inde i boligen Kildesortering af affald uden for boligen Forbrugsmåling : Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning : Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg med fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg Naturgas Ovne Elpaneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Skriv ja/nej Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja 2
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 16-17 1. juli 2007-30. juni 2008 Matrikelbetegnelse : 13 CL Herfølge BBR ejendomsnr. : 259 259112141 Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet : 713 Lejeændring i årets løb : Dato for lejeændring : 01.07.2007 Lejeændring pr. m²: -48,79 i % : -6,40% Årsbasis : -298.000 3
4
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2007/08 2007/08 2008/09 2006/07 Ordinære udgifter 105.9 * Nettokapitaludgifter (Beboerbetaling) 2.046.238 2.058 2.082 2.021 Offentlige og andre faste udgifter : 106 Ejendomsskatter 204.792 202 214 194 107 * Vandafgift 3.037 46 24 377 109 * Renovation 101.584 151 149 141 110 Forsikringer 65.791 73 85 79 111 Afdelingens energiforbrug :.1 El og varme til fællesareal 58.805 51 75 55.2 El og varme til ungdomsboliger 0 35 0 0.3 Målerpasning m.v. 46.249 105.054 39 27 40 112 Bidrag til boligorganisationen :.1 * Administrationsbidrag 213.709 223 227 214.2 * Dispositionsfond 16.402 230.111 16 17 16 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 710.369 836 818 1.117 Variable udgifter : 114 * Renholdelse 341.868 387 407 308 115 * Almindelig vedligeholdelse 56.256 105 100 26 116 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Afholdte udgifter 1.204.009 1.088 844 1.202.2 Dækket af tidligere henlæggelser -1.204.009 0-1.088-844 -1.202 117 Istandsættelse ved fraflytning :.1 Afholdte udgifter 75.239 84 76 76.2 Dækket af tidligere henlæggelser -75.239 0-84 -76-76 118 * Særlige aktiviteter.1 Drift af fællesvaskeri 95.102 120 103 101.3 Drift af møde-& selskabslokaler 29.355 124.457 40 51 50 119 * Diverse udgifter 47.550 61 102 85 119.9 Variable udgifter i alt 570.131 713 763 570 Henlæggelser : 120 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse : 837.000 837 852 593 121 * Istandsættelse ved fraflytning A-ordning 0 0 30 28 123 Tab ved fraflytning m.v. 100.000 100 50 200 124.8 Henlæggelser i alt 937.000 937 932 821 124.9 Samlede ordinære udgifter 4.263.738 4.544 4.595 4.530 5
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2007/08 2007/08 2008/09 2006/07 Ekstraordinære udgifter : 125 Ydelse vedr.lån til forbedrings arbejder :.1 Afdrag (konto 303.1) 10.648 21 21 0.2 Renter m.v. 9.758 20.406 0 0 0 129 Tab ved lejeledighed m.v. :.1 Tab ved lejeledighed m.v. 8.790 0 0-1.2 Dækket af dispositionsfonden m.v. -8.790 0 0 0 1 130 Tab ved fraflytninger :.1 Tab ved fraflytninger 113.413 50 41 42.2 Dækket af tidligere henlæggelser -113.413 0-50 -41-42 137 Ekstraordinære udgifter i alt 20.406 21 21 0 139 Udgifter i alt 4.284.144 4.565 4.616 4.530 140 Årets overskud anvendes til:.1 Afvikling af underskud/underfinan. 0 0 0 34.2 Henlæggelser 249.124 249.124 0 0 266 150 Udgifter og eventuelt overskud i alt 4.533.268 4.565 4.616 4.830 6
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2007/08 2007/08 2008/09 2006/07 Indtægter Ordinære indtægter 201 * Boligafgifter og leje.1 Almene familieboliger 4.332.192 4.356 4.415 4.629.6 Kældre m.v. 720 1 1 1.7 Garager/Carporte 16.272 16 16 16 Boligafgifter og leje i alt 4.349.184 4.373 4.432 4.646 202 * Renter 40.540 41 40 55 203 Andre ordinære indtægter.1 Tilskud fra boligorg. 34.724 43 44 36.2 Drift af fællesvaskeri 67.675 81 55 55.4 Drift af møde-/selskabslokale 32.988 135.386 27 45 37 Ordinære indtægter i alt 4.525.109 4.565 4.616 4.829 Ekstraordinære indtægter : 206 * Korrektion vedr. tidligere år 8.159 0 0 1 208 Ekstraordinære indtægter i alt 8.159 0 0 1 209 Indtægter i alt 4.533.268 4.565 4.616 4.830 220 Indtægter og eventuelt underskud i alt 4.533.268 4.565 4.616 4.830 7
1.000 kr. Balance pr. 30. juni 2008 2006/07 Aktiver : Anlægsaktiver : 301 * Ejendommens anskaffelsessum 41.603.881 41.604.1 Kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2006 45.500.000.2 Heraf grundværdi 17.817.300 302 Indeksregulering prioritets gæld 15.096.066 15.028 302.9 Anskaffelsessum incl. eventuel indeksregulering 56.699.947 56.632 303 Forbedringsarbejder.1 * Forbedringsarbejder m.v. 364.352 364.352 225 304.9 Anlægsaktiver i alt 57.064.299 56.857 Omsætningsaktiver : 305 Tilgodehavender:.1 * Leje incl. varme 21.924 28.2 Beboerindskud 14.100 23.3 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 462.129 870.4 * Fraflytning, heraf til inkasso 5.302 28.5 * Afsluttede forbrugsregnskaber 34.516 0.6 * Andre debitorer 20.724 3.7 * Forudbetalte udgifter 183 558.879 0 307 Likvide beholdninger:.3 Tilgodehavende hos boligorganisationen 1.725.247 1.725.247 1.870 309.9 Omsætningsaktiver i alt 2.284.126 2.822 310 Aktiver i alt 59.348.425 59.679 8
1.000 kr. Balance pr. 30. juni 2008 2006/07 Passiver Henlæggelser (Afdelingens opsparing ) : 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse 1.297.229 1.415 402 * Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 176.155 251 405 * Tab ved fraflytning m. v. 145.492 159 406.9 Henlæggelser i alt 1.618.876 1.825 407.9 Henlæggelser - Underskud 1.618.876 1.825 Langfristet gæld : Finansiering af anskaffelsessum : 408 * Oprindelig prioritetsgæld i alt 12.228.856 14.207 409 Beboerindskud 836.275 836 411 Afskrivningskonto for ejendom 11.199.947 11.132 412 Byggefondsindestående 32.434.869 30.457 412.9 Finansiering af anskaffelsessum i alt 56.699.947 56.632 413 * Andre lån:.1 Forbedringsarbejder m.v. 189.352 189.352 200 414 Andre beboerindskud :.2 Forhøjet indskud ved genudlejning 23.950 23.950 24 417 Langfristet gæld i alt 56.913.249 56.856 Kortfristet gæld : 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 609.062 726 421 * Skyldige omkostninger 186.247 257 422 Mellemregning med fraflyttere 5.732 8 423 * Deposita og forudbetalt leje 4.938 7 425 Anden kortfristet gæld.3 * Afsluttede forbrugsregnskab 10.321 10.321 0 426 Kortfristet gæld i alt 816.300 998 430 Passiver i alt 59.348.425 59.679 9
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2007/08 2006/07 Nettokapitaludgifter 105.9 Prioritering ved nominallån Prioritering ved indekslån: 101.1 Henl.sv.t. prioritetsafdrag 2.046.238 2.021 101.2 Prioritetsrenter (-morarenter) 516.096 569 104.3 - Ydelsesstøtte -516.096-569 Nettokapitaludgifter i alt 2.046.238 2.021 107 Vandudgift.1 Faste bidrag 3.037 377 3.037 377 109 Renovation.1 Fast renovation 96.828 138.2 Container m.v. 4.756 3 101.584 141 112.1 Administrationsbidrag 1. Bidrag i alt 213.709 214 Bidrag pr. lejemålsenhed 2.658 2.662 112.2 Dispositionsfond Bidrag i alt 16.402 16 Bidrag pr. lejemålsenhed 204 201 114 Renholdelse.1 Funktionæromkostninger m.v. 323.038 294.2 Trappevask m.v. 9.003 4.3 Boligtilskud til ejendomsfunktionærer 9.519 9.4 Anden renholdelse 308 1 341.868 308 115 Almindelig vedligeholdelse.3 Kompletterende bygningsde 0-1.4 Overfl.belægn. beklædning 0 2.8 Øvrige bygningsdele & anlæg 56.256 25.9 Diverse 0 1 56.256 27 116 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.2 Primære bygningsdele 3.755 0.3 Kompletterende bygningsde 7.166 177.4 Overfl.belægn. beklædning 211.004 176.5 VVS-anlæg 677.523 707.6 El-anlæg 46.312 36.7 Inventar og udstyr 11.043 38.8 Øvrige bygningsdele & anlæg 247.207 67 1.204.009 1.201 10
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2007/08 2006/07 118 Særlige aktiviteter 118.1 Drift af fællesvaskeri.1 Renholdelse 17.248 16.2 Energi 37.851 27.3 Forbrugsartikler 33.293 39.4 Vedligeholdelse 0 13.5 Diverse 6.710 6 95.102 101 203.2 Indtægter fællesvaskeri -67.675-55 27.427 46 118.2 Andel fællesfaciliteter : 118.3 Drift af møde og selskabslokaler.1 Renholdelse 9.536 20.2 Energi 16.354 19.3 Forbrugsartikler 2.301 10.4 Vedligeholdelse 1.164 1 29.355 50 203.4 Indtægter møde- og selskabslokaler -32.988-37 -3.632 13 119 Diverse udgifter :.1 Kontingent Boligselskabernes Landsforening 7.347 7.2 Afdelingsbestyrelsens udgifter : Mødeudgifter 5.625 5.625 16.3 Beboerudgifter : Beboeraktiviteter 144 144 3.4 Administration i afdelingen : Kontorartikler 19.567 37 Telefon 14.197 33.764 21.6 Diverse udgifter : Diverse 671 671 1 47.550 85 120 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligehold og fornyelse ( 401 ) : Hovedistandsættelse i henhold til tilstandsvurdering 837.000 593 Specifikation af tekniske installationer: Henlæggelser fordeles således: Konto 120 i alt (uden specifikation) 837.000 593 Samlet henlæggelse pr. m² 137 97 121 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning ( 402) : Henlæggelse i alt 0 28 Henlæggelsesbeløb pr. m² 0 5 11
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2007/08 2006/07 201 Boligafgifter og leje :.1 Almene familieboliger 4.332.192 4.629 Gennemsnit leje pr. m² 709 758.6 Kældre m.v. Navneplader 720 1 720 1.7 Garager og carporte 16.272 16.000 Gennemsnit leje pr. enhed 113 111 202 Renter Tilgodehavende hos boligorganisationen 40.158 55 Øvrige rente indtægter 382 1 40.540 56 206 Korrektion tidligere år Indgået fra tidligere afskrevne fordringer 8.159 1 8.159 1 12
1.000 kr. Noter til status 30. juni 2008 2006/07 301 Ejendommens anskaffelsessum : Anskaffelsessum primo 41.603.881 41.604 41.603.881 41.604 303 Forbedringsarbejder m.v. :.1 Finansieret med lån : Saldo ved årets begyndelse 200.000 0 + Tilgang i årets løb 0 200.000 - Afdraget i årets løb ( kt. 125.1) 10.648-10.648 0 189.352 200.000 Forbedringsarbejder med egne midler : Saldo ved årets begyndelse 25.000 + Tilgang i årets løb 150.000 659 - Årets overskud ( kt. 140.1 ) 0 0 # -34 - Dækket af lån 0 0-200 - Dækket af tilskud 0 0-400 175.000 25 Forbedringsarbejder i alt 364.352 225 305.1 Leje incl. varme Tilgodehavende hos lejere 7.637 17 Tilgodehavende vaskeri 14.287 11 21.924 28 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 201.490 442 Antenne 117.330 428 Vand 143.308 0 462.129 870 305.4 Fraflytninger, heraf til incasso Forlig flyttesager 5.302 5 Tilgodehavende Fraflytter ( heraf til incasso : 0 kr. ) 0 23 5.302 28 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber Varme 0 0 Vand 34.516 0 34.516 0 305.6 Andre debitorer Rådighedskasse afdelingsbestyrelsen 10.219 3 Selskabslokale debitorer 10.505 0 20.724 3 305.7 Forudbetalte udgifter : Diverse 183 0 183 0 13
1.000 kr. Noter til status 30. juni 2008 2006/07 401 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse : Saldo ved årets begyndelse 1.415.114 1.758 + Årets henlæggelser ( kt.120 ) 837.000 593 - Forbrugt i året (kt.116.2) -1.204.009-1.202 Årets overskud ( kt. 140.2 ) 249.124 266 1.297.229 1.415 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) : Saldo ved årets begyndelse 251.394 300 + Årets henlæggelser ( kt.121 ) 0 28 - Forbrugt i året ( kt.117.2 ) -75.239-76 176.155 252 405 Tab ved fraflytning m.v. : Saldo ved årets begyndelse 158.905 0 + Årets henlæggelser ( kt.123 ) 100.000 200 - Forbrugt i året ( kt.129.2 ) 0 1 - Forbrugt i året ( kt.130.2 ) -113.413-42 145.492 159 408 Oprindelig prioritetsgæld : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 9.566.577 0,00 Landsbyggefonden 31-12-2050 9.566.577 9.567 31.195.000 2,50 Realkredit Danmark 30-06-2019 2.662.279 4.641 12.228.856 14.207 413.1 Forbedringsarbejder m.v. : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 200.000 5,25 Boligorganisation 30-06-2017 189.352 200 189.352 200 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 326.556 323 Vand 182.354 0 Antenne 100.152 402 609.062 725 421 Skyldige omkostninger Afsatte rekvisitioner 60.925 86 Afsatte feriepenge 32.422 31 Skyldige kreditorer 77.803 108 Skyldig NI ny lejer 0-6 Diverse omkostninger 0 21 A - skat, Atp. mv. 15.097 17 186.247 257 423 Deposita og forudbetalt leje Fast forudbetalt leje 0-7 Tilflytter 4.938 14 4.938 7 425.3 Afsluttede forbrugsregnskaber : Varme 10.321 0 10.321 0 14
Supplerende oplysninger: Afdeling Holmebæk Huse har sammen med afd. Præstebanken vedligeholdelsespligten af stålskorsten, kedler, gasfyr, elektrolyseanlæg samt fyringsanlæg i forholdet 23 % til afd. Præstebanken og 77 % til afd. Holmebæk Huse. Der er i denne afdeling bogført indskud vedrørende de lejligheder, der beboes af ejendomsfunktionærer, på konto 414. Fritagelse for indbetalinger af udamortiserede lån: Landsbyggefonden har fritaget afdelingen for dispositionsfondsforpligtelsen over for selskabet af den andel af ydelsen (50 %) vedrørende afviklede prioriteter, oprindelig finansiering, der ikke indbetales til Landsbyggefondens landsdispositionsfond. Fritagelsen blev godkendt af Landsbyggefonden den 6. august 2007, og af Køge kommune den. 20. december 2006. Panthæftelser og forpligtelser i øvrigt: Ejerpantebrev kr. 40.000.000 henligger ubenyttet i DAB. Administrators påtegning: Frederiksberg, den 30. september 2008 DAB Niels Olsen Adm. Direktør / Anita Fugl Hellemose 15
Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og boligorganisationens øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Køge almennyttige boligselskab, afdeling Præstebanken for regnskabsåret 1. juli 2007 30. juni 2008. Årsregnskabet, der består af resultatopgørelse, balance og noter, aflægges i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 30. juni 2008 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2007 30. juni 2008 i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den 30. september 2008 DELOITTE Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Søren Dinesen Statsautoriseret revisor 16
Afdelingsmødets påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den 17
18