Idrætssamvirket Århus ÅRSREGNSKAB 2007
Side 1 Indholdsfortegnelse Den interne revision og bestyrelsens godkendelse af regnskabet Side 2 Revisionspåtegning Side 3 Resultatopgørelse for året 2007 Side 4 Balance pr. 31. december 2007 Side 5 Note 1-5 Side 6-9 Regnskab over Idrætssamvirkets fond Side 10
Side 2 Den interne revisions godkendelse af regnskabet Revisorerne har godkendt regnskabet den 1. februar 2008 Preben Hansen Jens Ole Kristensen Bestyrelsens godkendelse af regnskabet Bestyrelsen har godkendt regnskabet den 6. februar 2008. Nels Møller Formand Michael Troelsen Næstformand Bent Hviid Thomas Ahrentz Jens Peter Nielsen Sten Ejsing Ture Bay
Side 3 Revisionspåtegning Vi har revideret årsregnskabet for Idrætssamvirket Århus for regnskabsåret 2007, omfattende ledelsespåtegning, resultatopgørelse og balance og noter. Ledelselsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for virksomhedens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnående revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.07 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 2007. Supplerende oplysninger Uden at det har påvirket vor konklusion skal vi gøre opmærksom på, at der direkte på egenkapitalen (jfr. note 4) er indtægtsført tkr. 30,5 som ekstraordinær indtægt vedrørende afslutningen af projektet "Ungdommens Leder-Akademi" afviklet i 2004-05. Århus, den 31. Januar 2008 Mortensen & Beierholm Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Carsten Andersen Statsautoriseret revisor
Side 4 Resultatopgørelse for året 2007 Regnskab Budget Regnskab 2007 2007 2006 Indtægter: Note 1 Idrætssamvirkets sekretariat 2.561.647 2.561.000 2.500.511 Indtægter i alt 2.561.647 2.561.000 2.500.511 Udgifter: 1 Idrætssamvirkets sekretariat 1.597.807 1.666.000 1.590.445 2 Tilskud til leder/instruktørkurser/externe 504.797 440.000 461.572 2 Tilskud til leder/instruktørkurser/interne 30.061 30.000 29.017 2 Tilskud til Foreningsudvikling på hjemmebane 8.600 40.000 19.800 2 Tilskud til foreningsseminarer 9.321 25.000 30.210 2 Tilskud til internationale arrangementer 20.000 25.000 10.000 2 Tilskud til dyrt idrætsmateriel 175.787 200.000 272.681 2 Tilskud til misforhold og urimeligheder 27.768 10.000 59.915 2.374.141 2.436.000 2.473.640 Århus Foreningsleder Uddan./Århus i Forening 12.151 30.000 0 Nye initiativer 0 35.000 0 Til evt. rettelse af medlemsdatabasen 77.760 40.000 0 Projekt Hasle Bakker 91.281 10.000 0 Projekt Ramblaen 25.000 10.000 0 Udgifter i alt 2.580.332 2.561.000 2.473.640 Underskud/Overskud -18.685 0 26.871
Side 5 Balance pr. 31. december 2007 Aktiver: Note Kassebeholdning 803 Bankindestående 1.160.071 Tilgodehavende moms 2.895 Diverse tilgodehavender 0 Depositum 43.702 Aktiver i alt 1.207.470 Passiver: Skyldig A-skat m.v. 28.456 Skyldige/beregnet feriepenge 118.911 Skyldige omkostninger 125.435 Hensat til lokalerenovering 25.000 Bevilgede ej udbetalte tilskud 141.809 3 Mellemregning projekter 62.365 4 Egenkapital 705.494 Passiver i alt 1.207.470
Noter Side 6 Regnskab Budget Regnskab 2007 2007 2006 Note 1 - Idrætssamvirkets sekretariat Indtægter: Kontingent 354.904 360.000 350.906 Administrationsbidrag 48.000 48.000 61.875 Tilskud fra Århus Kommune 2.026.170 2.026.000 1.984.476 Sponsorater 56.000 76.000 60.000 Renteindtægter 50.253 35.000 37.132 Andre indtægter 26.320 16.000 6.123 Indtægter i alt 2.561.647 2.561.000 2.500.511 Udgifter: Lønninger, feriepenge mm 976.542 989.000 934.687 Kontorhold 182.956 210.500 211.384 Forsikringer 9.944 11.000 10.040 Kontorudstyr og IT 27.524 40.000 79.439 Møder og bestyrelsesarbejde 60.037 78.500 75.722 Konference 29.598 0 0 Gaver m.v. 8.397 7.000 8.652 DM-fest for ungdom 52.410 55.000 26.765 Trykkeriudgifter 42.373 50.000 40.388 Husleje 208.026 210.000 202.014 "Idræts i Aarhus"-udvalget 0 15.000 1.354 Udgifter i alt 1.597.807 1.666.000 1.590.445
Noter Side 7 Note 2 - Tilskud Regnskab Budget Regnskab 2007 2007 2006 Tilskud til leder/instruktørkurser/externe Tilskud til leder/instruktørkurser I alt 504.797 440.000 461.572 Tilskud til leder/instruktørkurser/interne Aarhus Tigers AFC - Football 2.485 KFUM's Boldklub - Fodbold 3.000 AUS Basket 1.034 IF Lyseng - Svømning 1.012 Aarhus IC Fremad - Fodbold 2.400 HEI - Fodbold 2.535 IF Lyseng - Svømning 810 HEI - Håndbold 2.500 HEI - Fodbold 1.750 Aabyhøj IF - Fodbold 2.400 IF Lyseng - Svømning 1.385 Aabyhøj IF - Fodbold 400 Aabyhøj IF - Fodbold 1.700 Aabyhøj IF - Fodbold 1.700 Aabyhøj IF - Fodbold 400 CIF - Håndbold 2.000 BMI/TMG 2.550 I alt 30.061 30.000 29.017 Tilskud til Foreningsudvikling på hjemmebane JAF 4.000 LAVIA Århus 4.600 I alt 8.600 40.000 19.800
Noter Side 8 Note 2 - Tilskud (fortsat) Regnskab Budget Regnskab 2007 2007 2006 Tilskud til internationale arrangementer Århus 1900 10.000 HASA - Svømning 10.000 I alt 20.000 25.000 10.000 Tilskud til dyrt idrætsmateriel JAF 4.299 Skødstrup SF - Gymnastik (Bevilget) 3.125 Brabrand IF - Gymnastik (Bevilget) 4.811 Ki & Aidido Dojo Aarhus 10.000 Aabyhøj IF - Gymnastik (Bevilget) 4.099 HEI - Tennis (Bevilget) 10.000 Aarhus Bueskyttelaug 10.000 LAVIA Århus El-hockey (Bevilget) 10.000 Aabyhøj IF - Gymnastik 10.000 DCH Risskov (Bevilget) 10.000 Skåde Rideklub (Bevilget) 10.000 Bering Ungdoms- og Gym. Foren. (Bevilget) 5.000 OK Pan (Bevilget) 7.000 Aarhus Tigers Football (Bevilget) 10.000 Aarhus 1900 - Atletik/Motion (Bevilget) 9.996 Lystrup IF - Gymnastik (Bevilget) 10.000 Aarhus 1900 - Orientering (Bevilget) 10.000 Skårupgaard Sportsrideklub 10.000 Aarhus Tigers Cheerleading (Bevilget) 10.000 AIA-Tranbjerg - Gymnastik (Bevilget) 7.457 Aarhus Ishockey Klub (Bevilget) 10.000 I alt 175.787 200.000 272.681 Tilskud til misforhold og urimeligheder Marselisborg Hockey klub 633 BMI - Fodbold 10.000 Århus Svæveflyveklub 17.135 I alt 27.768 10.000 59.915
Noter Side 9 Note 2 - Tilskud (fortsat) Regnskab Budget Regnskab 2007 2007 2006 Tilskud til foreningsseminarer VRI - Håndbold 3.800 AGF Hovedafdeling 5.200 CIF - Håndbold (Bevilget) 321 I alt 9.321 25.000 2.875 Note 3 - Projekter Medarbejder - med lønrefusion -53.440 Et godt idrætsmiljø for børn 114.509 Mellemregning generelt 1.297 I alt 62.365 Note 4 - Egenkapital Saldo primo 693.708 693.708 636.523 Årets underskud/overskud -18.685 0 26.871 Ekstraordinære indtægter i år 2007 *) 30.471 0 30.314 Egenkapital ultimo 705.494 693.708 693.708 *) kr. 30.471 kommer fra afslutningen omkring projekt "Ungdommens Leder-Akademi" og dækker restbeløbet af Samvirkets tilskud til projektet og betalt via driften 2004/2005. Note 5 - Huslejeforpligtelse. Idrætssamvirket har indgået lejeaftale vedrørende lokaler i Idrættens Hus Vest med opsigelsesvarsel på 6 måneder. Den årlige leje udgør p.t. tkr. 208,0
Side 10 Idrætssamvirkets fond Resultatopgørelse for året 2007 Indtægter: Renteindtægter 312 Udbytte 2.194 Gaver 3.735 Indtægter i alt 6.241 Udgifter: Uddeling af overskud 9.000 Depotgebyr m.v. 198 Kurstab 3.517 Udgifter i alt 12.715 Underskud/Overskud -6.474 Balance pr. 31. december 2007 Aktiver: Bankindestående 12.699 Obligationer nom. 240,15 á kurs 110,20 265 Investeringsforeningen nom. 97.500 á kurs 97,90 95.453 Aktiver i alt 108.416 Passiver: Egenkapital primo 114.890 Årets underskud -6.474 108.416 Passiver i alt 108.416 Idrætssamvirkets fond er midler fra Nordea Bank. Det årlige overskud anvendes til gave til Årets Idrætsleder, Årets Idrætsudøver og Årets Talent.