CENTERKLUBBERNE BIRKERØD CVR.nr. 32 82 29 75 ÅRSRAPPORT 2015/16
INDHOLD Side Foreningsoplysninger 2 Påtegninger Ledelsespåtegning 3 Den uafhængige revisors erklæring 4 Årsregnskab 1. juli 2015 30. juni 2016 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 6 Balance 7 1
FORENINGSOPLYSNINGER Forening Centerklubberne Birkerød Bridgecenter Nordsjælland Hovedgaden 2-4 3460 Birkerød Hjemstedskommune Rudersdal Bestyrelse Birthe Bille (formand) Poul Wegener (næstformand) Jytte Ravn (sekretær) Svend Erik Skydt Jørn Schmidt Revision Flemming Petersen Munkerisparken 8 3460 Birkerød Pengeinstitut Nordea Bank 2
LEDELSESPÅTEGNING I forbindelse med aflæggelse af årsrapporten for perioden 1. juli 2015 30. juni 2016 for Centerklubberne Birkerød skal vi efter bedste overbevisning bekræfte: - At årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver, egenkapital samt resultatet. - At alle for os kendte gældsforpligtelser, eventualforpligtelser samt pantsætninger er oplyst i årsregnskabet. - At årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med foreningens vedtægter. - At der ikke i tiden efter regnskabsperiodens udløb er indtruffet begivenheder, som i væsentlig grad påvirker foreningens økonomiske stilling, som der ikke allerede er taget hensyn til ved udarbejdelse af årsregnskabet. Birkerød, den 14. september 2016. I bestyrelsen: Birthe Bille Poul Wegener Jytte Ravn formand næstformand sekretær Svend Erik Skydt Jørn Schmidt Årsrapportens godkendelse Således forelagt og vedtaget på foreningens ordinære generalforsamling den 2016. Dirigent 3
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRING Til medlemmerne af Centerklubberne Birkerød Baseret på oplysninger fra bestyrelsen og foreningens bogholderi har jeg opstillet balance pr. 30. juni 2016 for Centerklubberne og resultatopgørelse for regnskabsåret 1. juli 2015 30. juni 2016. Bestyrelsen har ansvaret for regnskabet. Dette er udarbejdet på grundlag af bogføring, foreliggende bilag og meddelte oplysninger. Jeg har ikke revideret regnskabet og udtrykker derfor ikke nogen grad af sikkerhed derom. Konklusion Ved det udførte gennemgang er jeg ikke blevet bekendt med forhold, der giver anledning til at konkludere, at årsregnskabet ikke giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2016 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2015 30. juni 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. Birkerød, den 14. september 2016 Flemming Petersen Revisor 4
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Regnskabsgrundlaget Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder, tilpasset foreningens vedtægter. Finansielle poster Indtægter Medlemskontingenter vedrører denne sæsons kontingentbetaling. Betalte kontingenter for sæsonen 2016/17 medtages i balancen som forudbetalt kontingent 2016/17. Deltagerbetaling til turneringer m.v. vedrører alene disse arrangementer. Omkostninger Kontingent Danmarks Bridgeforbund er betaling for, at alle medlemmer i Centerklubben er medlemmer af Danmarks Bridgeforbund. Lønninger og feriepenge består af omkostninger, der vedrører regnskabsåret. Husleje, leje af inventar og administrationsomkostninger er omkostninger, der vedrører regnskabsåret. Forudbetalte omkostninger er omkostninger betalt i sæsonen 2015/16, men vedrører sæsonen 2016/17. Gældsforpligtelser måles til nominel værdi. 5
RESULTATOPGØRELSE 1. JULI 30. JUNI (bridgesæsonen 2015/16) 2015/16 2014/15 Medlemskontingenter 2.000.291 2.092.528 Deltagerbetaling i turneringer og særarrangementer 181.271 152.056 Andre indtægter 9.000 0 Doneringer til hjertestarter 0 12.900 2.190.562 2.257.484 Kontingenter, Danmarks Bridgeforbund -211.709-221.004 Mesterpoint, Danmarks Bridgeforbund -33.255-34.482 Præmier -40.939-47.290 Omkostninger, turneringer og særarrangementer -32.980-29.300 Omkostninger, kort og meldekort -14.210-8.377 BRUTTORESULTAT 1.857.469 1.917.031 Lønninger og feriepenge -995.093-975.887 ATP og andre sociale personaleomkostninger -25.427-24.675 Rengøring -54.703-83.000 Husleje -623.554-648.867 Leje, inventar -62.500-62.500 Markedsføring -34.860-43.674 Administration -58.796-55.992 Tilskud til køb af hjertestarter 0-12.900 Renteudgifter 0-380 ÅRETS RESULTAT 2.536 9.156 6
BALANCE 30. JUNI AKTIVER 2016 2015 Forudbetalte omkostninger næste sæson 40.548 45.697 Indestående Nordea Bank 48.659 144.401 Mellemregning Bridgecenter Nordsjælland 36.333 0 AKTIVER 125.540 190.098 PASSIVER Egenkapital 1. juli 9.619 463 Årets resultat 2.536 9.156 EGENKAPITAL 12.155 9.619 Mellemregning Bridgecenter Nordsjælland 0 59.916 Skyldig A-skat og AM-bidrag 0 1.548 Skyldige feriepenge 10.648 9.227 Skyldig ATP og sociale omkostninger 5.919 6.463 Forudbetalt kontingent, næste sæson 81.880 88.627 Skyldige omkostninger 14.938 14.698 GÆLD 113.385 180.479 PASSIVER 125.540 190.098 7
8