Andelsforeningen Frederiksborg Vin A.M.B.A Harløsevej 164, 3400 Hillerød CVR-nr. 25 53 33 48 Specifikationer 1. januar - 31. december 2015
Indholdsfortegnelse Side Ledelsens erklæring 1 Revisors erklæring om opstilling af det regnskabsmæssige specifikationshæfte 2 Resultatopgørelse 3 Specifikationer til resultatopgørelse 4 Specifikationer til balance 6 Andelsforeningen Frederiksborg Vin A.M.B.A Specifikationer for 2015
Ledelsens erklæring Vi har gennemgået og godkendt de regnskabsmæssige specifikationer for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015. De regnskabsmæssige specifikationer er udarbejdet og præsenteret i overensstemmelse med god regnskabsskik. Vi skal erklære, at der efter vores opfattelse ikke er yderligere forhold af betydning for de regnskabsmæssige specifikationer ud over de i specifikationshæftet anførte forhold. Hillerød, den 16. marts 2016 Bestyrelse Birgit Munch Wissum Ole Stark Elmer Christensen Jean Becker Birgitte Løvengreen Per Søfting Ole Balslev Clausen Andelsforeningen Frederiksborg Vin A.M.B.A Specifikationer for 2015 1
Revisors erklæring om opstilling af det regnskabsmæssige specifikationshæfte Til ledelsen i Andelsforeningen Frederiksborg Vin A.M.B.A Vi har opstillet det regnskabsmæssige specifikationshæfte for Andelsforeningen Frederiksborg Vin A.M.B.A for perioden 1. januar - 31. december 2015 på grundlag af virksomhedens bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Det regnskabsmæssige specifikationshæfte omfatter resultatopgørelse samt specifikationer til resultatopgørelse og balance. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere det regnskabsmæssige specifikationshæfte i overensstemmelse med god regnskabsskik. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Det regnskabsmæssige specifikationshæfte samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af det regnskabsmæssige specifikationshæfte, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille det regnskabsmæssige specifikationshæfte. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt det regnskabsmæssige specifikationshæfte er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik. Det regnskabsmæssige specifikationshæfte er således udelukkende tiltænkt til Deres brug og kan være uegnet til andre formål. Vores erklæring er udelukkende udarbejdet til brug for Dem som Andelsforeningen Frederiksborg Vin A.M.B.A s daglige ledelse og bør ikke distribueres til andre parter. København, den 30. marts 2016 BRANDT Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 25 49 21 45 Hans Jørn Lindeskov statsautoriseret revisor Andelsforeningen Frederiksborg Vin A.M.B.A Specifikationer for 2015 2
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december Spec. 2015 2014 Nettoomsætning 110.372 105.655 1 Omkostninger til råvarer og hjælpemidler -14.686-13.201 Bruttoresultat 95.686 92.454 Bruttoresultat II 95.686 92.454 2 Omkostninger mark og vineri -64.285-56.319 3 Salgsomkostninger -8.614-8.220 4 Medlemmer -11.151-15.422 5 Lokaleomkostninger -10.305-12.202 6 Administrationsomkostninger -20.197-16.391 Kapacitetsomkostninger i alt -114.552-108.554 Resultat før afskrivninger -18.866-16.100 7 Af- og nedskrivninger af materielle anlægsaktiver -5.000-318 Driftsresultat -23.866-16.418 Øvrige finansielle omkostninger -17 0 Finansiering netto -17 0 Resultat før skat -23.883-16.418 Skat af årets resultat -642-831 Årets resultat -24.525-17.249 Forslag til resultatdisponering: Disponeret fra overført resultat -24.525-17.249 Disponeret i alt -24.525-17.249 Andelsforeningen Frederiksborg Vin A.M.B.A Specifikationer for 2015 3
Specifikationer til resultatopgørelse 2015 2014 1. Omkostninger til råvarer og hjælpemidler Køb til videresalg 8.003 15.701 Regulering af lager til videresalg 6.683-2.500 14.686 13.201 2. Omkostninger mark og vineri Driftsudgifter marken 5.650 4.547 Produktion vineri 54.938 48.656 Værktøj 477 0 Forpagtningsafgift 1.000 1.000 Øvrige udgifter 2.220 2.116 64.285 56.319 3. Salgsomkostninger Gaver og blomster 2.129 549 Markedsføring 6.485 6.083 Rejser 0 1.588 8.614 8.220 4. Medlemmer Generalforsamling -571 341 Møder og forplejning 11.722 15.081 11.151 15.422 5. Lokaleomkostninger Husleje 7.000 5.000 El, vand og gas 3.203 6.126 Vedligeholdelse 102 1.076 10.305 12.202 Andelsforeningen Frederiksborg Vin A.M.B.A Specifikationer for 2015 4
Specifikationer til resultatopgørelse 2015 2014 6. Administrationsomkostninger Kontorartikler 915 1.328 Edb-omkostninger 2.505 960 Regnskabsprogram 2.964 0 Telefon 353 163 Porto og gebyrer 3.462 4.274 Forsikringer 7.098 6.970 Kontingenter 2.900 2.696 20.197 16.391 7. Af- og nedskrivninger af materielle anlægsaktiver Afskrivning på produktionsanlæg og maskiner 5.000 4.210 Fortjeneste eller tab ved salg af materielle anlægsaktiver 0-3.892 5.000 318 Andelsforeningen Frederiksborg Vin A.M.B.A Specifikationer for 2015 5
Specifikationer til balance 31/12 2015 31/12 2014 8. Likvide beholdninger Kasse 1.928 301 Nordea 51.387 0 Jyske Bank 0 69.284 53.315 69.585 9. Anden gæld Moms 7.321 311 Afrunding 0-1 Andre skyldige omkostninger 0 500 7.321 810 Andelsforeningen Frederiksborg Vin A.M.B.A Specifikationer for 2015 6