Dansk Orienterings-Forbund CVR-nr. 45 10 23 19
Indhold Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæring på årsregnskabet 3 Interne revisorers erklæring 5 Ledelsesberetning 6 Oplysninger om Dansk Orienterings-Forbund 6 Beretning 7 Årsregnskab 1. januar 31. december 9 Anvendt regnskabspraksis 9 Resultatopgørelse 11 Balance 12 Noter 13 Noter uden henvisning 17 Ernst & Young P/S - Osvald Helmuths Vej 4 - Postboks 250-2000 Frederiksberg - CVR-nr. 30 70 02 28 061100 14144 / 5239962_1.docx 1
Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2014 for Dansk Orienterings-Forbund. Årsrapporten er aflagt efter gældende regnskabsbestemmelser. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af forbundets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten for 2014 indstilles til repræsentantskabets godkendelse. Brøndby, den 6. marts 2015 Direktion: Michael Sørensen Bestyrelse: Walther Rahbek Mette Rønning Steffensen Kim F. Jørgensen formand næstformand næstformand Claus Poulsen Torben Seir Kate Nielsen Jens J. Hansen John Holm Casper Sørensen Lisa Tantholdt Thomas Jensen Bjarke Refslund 2
Den uafhængige revisors erklæring på årsregnskabet Til bestyrelsen i Dansk Orienterings-Forbund Vi har revideret årsregnskabet for Dansk Orienterings-Forbund for perioden 1. januar 31. december 2014. Årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010, kap. 4 og 6. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af årsregnskabet, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010, kap. 4 og 6. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde årsregnskabet uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herudover har ledelsen ansvaret for, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision, yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik og Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010, kap. 4 og 6. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for forbundets udarbejdelse af et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af Dansk Orienterings-Forbunds interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores revisionskonklusion. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet i alle væsentlige henseender giver et retvisende billede af Dansk Orienterings-Forbunds finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af Dansk Orienterings- Forbunds finansielle resultat for 1. januar 31. december 2014 i overensstemmelse med Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010, kap. 4 og 6. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. 3
Den uafhængige revisors erklæring på årsregnskabet Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Dansk Orienterings-Forbund har i overensstemmelse med Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010, kap. 4 og 6, som sammenligningstal i resultatopgørelsen og noterne for regnskabsåret 2014 medtaget det af bestyrelsen godkendte resultatbudget. Budgettal for 2014 er ikke omfattet af vores revision. København, den 6. marts 2015 ERNST & YOUNG Godkendt Revisionspartnerselskab Torben Kristensen statsaut. revisor 4
Interne revisorers erklæring Som repræsentantskabets interne revisorer har undertegnede i tilknytning til den revision, der er foretaget af den uafhængige revisor, revideret årsregnskabet for 2014, herunder stikprøvevis tilset at DOF s midler anvendes i overensstemmelse med repræsentantskabets og hovedbestyrelsens beslutninger og prioriteringer. Vi har endvidere foretaget sammenligninger mellem det reviderede budget og realiserede, hvilket ikke giver anledning til kommentarer, idet vi dog henviser til at ledelsesberetningen skal betragtes som en integreret del af årsrapporten. Brøndby, den 6. marts 2015 Kaj Ove Rasmussen Jens Aaris Thisted 5
Ledelsesberetning Oplysninger om Dansk Orienterings-Forbund Dansk Orienterings-Forbund Idrættens Hus Brøndby Stadion 20 2605 Brøndby Bestyrelse Walther Rahbek Mette Rønning Steffensen Kim F. Jørgensen Claus Poulsen Torben Seir Kate Nielsen Jens J. Hansen John Holm Casper Sørensen Lisa Tantholdt Thomas Jensen Bjarke Refslund Revisor Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Torben Kristensen Bank Spar Nord Bank A/S Momsregistrering Dansk Orienterings-Forbund er som forening som hovedregel momsfritaget. 6
Ledelsesberetning Beretning Væsentlige begivenheder i året 2014 har været et år med høj grad af stabilitet på ledelses- og medarbejderside med gennemført skifte på formandsposten på repræsentantskabsmødet i marts. Stabiliteten har afspejlet sig i tilsvarende stabilitet og ro omkring budget og regnskab. De planlagte budgetopfølgninger er gennemført og forelagt hovedbestyrelsen, der har taget disse til efterretning og undervejs i året aftalt ekstra fokus på økonomien, da regnskabet sidst på foråret så ud til at kunne gå i minus. Der er dog ikke foretaget egentlige revideringer af årets budget. Der opleves i forbundet generelt stor respekt om den økonomiske styring, og alle ansatte og frivillige udviser sund økonomisk og ressourcebevidst adfærd. Den i 2010 udviklede model for budgetopfølgningen er også anvendt i 2014. I modellen fokuserer vi på en række specifikke indtægtsposter samt på de samlede udgifter og udgifterne til løn. Modellen giver mulighed for hurtigt at danne sig et overblik over DOF s aktuelle økonomiske situation. Processen vedrørende udarbejdelse af budget 2015 blev påbegyndt før sommerferien, men er først endeligt vedtaget på HB s møde i januar 2015. Kommentarer til regnskabet Regnskabet udviser et overskud på 229.958 kr., som overføres til forbundets egenkapital, der herefter er på 1.261.588 kr. I regnskabet forekommer en række afvigelser i forhold til budgettet, når det gælder udgifter, der er knyttet til ekstern finansiering, f.eks. fordi det i flerårige projekter er svært at estimere, hvor store udgifter der falder i det enkelte regnskabsår. Disse udsving følges af tilsvarende udsving på indtægtssiden og har derfor lille indflydelse på årets nettoresultat. De største reelle nettoafvigelser i forhold til budgettet findes på tre områder; klub- og medlemskontingenter, løbsafgifter og DOF s udviklingsprojekt. De tre forhold beskrives herunder. Vedrørende klub- og medlemskontingenter blev det ved budgetlægningen besluttet at budgettere med en mindre stigning i forhold til tidligere år på baggrund af positive meldinger fra mange klubber som følge af synlighedssatsningen. Tilgangen viste sig ved opkrævningen af klub- og medlemskontingenter at være udeblevet, hvorfor indtægten er 85.000 kr. mindre end budgetteret. Dette forhold var kendt umiddelbart efter opkrævningen af kontingenter i april, hvorfor hovedbestyrelsen kunne handle på baggrund heraf allerede i foråret, hvor den tidligere nævnte besparelsesrunde blev sat i værk. Deltagelsen i åbne løb er steget med godt 6 % i forhold til 2013, hvilket har givet indtægter på løbsafgifter på 65.000 kr. mere end budgetteret. Endelig har det vist sig at kræve længere tid at få påbegyndt udviklingsprojektets besøgsrunde i klubberne end forventet, hvilket har medført en nettobesparelse på 104.000 kr. efter fraregning af det lavere DIF-tilskud som følge af de lavere bruttoudgifter. De to sidstnævnte forhold har først været endeligt kendt ved årets afslutning, hvorfor den iværksatte sparerunde vurderes at være et udtryk for rettidig omhu. Regnskabsmæssige forklaringer De nedenstående regnskabsmæssige forklaringer på poster med større afvigelser afgives i forhold til det af HB godkendte oprindelige budget, da der som anført ikke er foretaget ændringer til budgettet i årets løb. 7
Ledelsesberetning Beretning Under indtægter udviser tilskud fra DIF en indtægt på 2.291.000 kr. mod budgetteret 2.401.000 kr. Differencen skyldes primært færre projektmidler grundet det forsinkede udviklingsprojekt. Medlemsbidrag udgør samlet set 25.000 kr. mindre end budgetteret. Disse omfatter klub- og medlemskontingenter, som udgør 1.765.000 kr. mod budgetteret 1.850.000 kr. eller som ovenfor nævnt en mindreindtægt på 85.000 kr., mens indtægten på løbsafgifter derimod er 60.000 kr. højere end budgetteret. De finansielle indtægter ligger lavere end budgettet, hvilket skyldes den lave rente kombineret med, at en overvejende andel af forbundets midler er placeret på bankkonti. Hvad angår udgifter er der samlet set merudgifter til administration, ledelse, hovedbestyrelsen og internationalt arbejde på 39.000 kr. Omkostningerne til magasinet Orientering udviser et mindreforbrug på 14.000 kr. Der er iværksat tiltag, der gør, at der forventes en betydelig besparelse på området i 2015. For projekterne med ekstern (med-)finansiering udviser udviklingsprojektet som anført et netto mindreforbrug på 104.000 kr., mens de to projekter finansieret af Nordea-Fonden, Find vej Plus og Find vej Dagen, samlet set er neutrale i forholdet til nettobudgettet. Planudvalget har et mindreforbrug på 15.000 kr., der skyldes færre udbetalte tilskud til skovadgang fra skovpuljen end budgetteret. Kortudvalget har et samlet mindreforbrug på 64.000 kr., der bl.a. vedrører flere bestillinger af grundmateriale til korttegning og mindre rejseaktivitet blandt kortkonsulenterne end forventet. Breddeudvalget har samlet set et merforbrug på 2.000 kr. Børne- og ungdomsudvalget har et samlet mindreforbrug på 24.000 kr., der er sammensat af et mindreforbrug på udvalgets drift på 13.000 kr., mindreforbrug på KUM på 20.000 kr. samt et merforbrug på kurser og lejre på i alt 9.000 kr. Sidstnævnte er fordelt med færre udgifter på 104.000 kr. og færre indtægter på 113.000 kr. og dækker således over et generelt lavere aktivitetsniveau end budgetteret. Eliteudvalget har et netto mindreforbrug på 64.000 kr. efter indregning af tilskud fra Team Danmark. MTBO-udvalget har et mindreforbrug på 18.000 kr. Der er ikke indtruffet væsentlige begivenheder efter statusdagen, som har betydning for regnskabet. Forventet resultat for næste år samt væsentlige forudsætninger for at nå resultatet På baggrund af årets resultat og de iværksatte tiltag i Plan 2020 har hovedbestyrelsen vedtaget budget 2015 med et budgetunderskud på 170.000 kr. Af disse indgår 100.000 kr. i en udviklingspulje, som de enkelte udvalg/områder kan søge til ekstraordinære aktiviteter. Såfremt der tilkommer overraskelser i løbet af året med økonomiske konsekvenser, vil puljen kunne reduceres tilsvarende. 8
Årsregnskab 1. januar 31. december Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010 om regnskab og revision for tilskudsmodtagere under Kulturministeriets ressort, som modtager tilskud i henhold til lov om visse spil, lotterier og væddemål. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå forbundet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Resultatopgørelse Tilskud Tilskud indregnes med bevilgede beløb fra Danmarks Idræts-Forbund og Team Danmark m.fl. Medlemsbidrag Medlemsbidrag og løbsindtægter indregnes i resultatopgørelsen efter de perioder, de vedrører. Finansielle poster Finansielle poster indeholder renter samt realiserede kursgevinster/-tab på værdipapirer. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender indregnes i balancen til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til pålydende værdi med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab. Nedskrivninger til tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender. Materielle anlægsaktiver Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi, efter afsluttet brugstid. Der fortages lineære afskrivninger over den forventede brugstid, baseret på aktivernes forventede brugstider. Tilskud til køb af materielle anlægsaktiver modregnes i anskaffelsessummen. Tilgodehavender Tilgodehavender optages til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventet tab. 9
Årsregnskab 1. januar 31. december Anvendt regnskabspraksis Værdipapirer Værdipapirer, som består af børsnoterede obligationer, måles til nominel værdi. Når et værdipapir realiseres bogføres kurstab/gevinst i resultatopgørelsen. Gældsforpligtelser i øvrigt Øvrige gældsforpligtelser indregnes til kostpris på tidspunktet for stiftelse af gældsforholdet. Efterfølgende opgøres de til amortiseret kostpris, hvilket for korte og uforrentede gældsforpligtelser samt for variabelt forrentede gældsforpligtelser normalt svarer til den nominelle værdi. 10
Årsrapport 2014 Årsregnskab 1. januar - 31. december Resultatopgørelse Note 2014 Budget 2014 2013 Indtægter Tilskud, DIF 2.290.959 2.401.000 3.048.451 Tilskud, Undervisningsministeriet 14.622 15.000 14.518 Tilskud, Team Danmark midler 2.151.000 2.035.000 1.891.250 Medlemsbidrag 1 2.899.489 2.925.000 2.820.628 Tilskud SNS/FR 230.074 220.000 128.333 Finansielle indtægter 2 10.349 30.000 10.810 Nordea Fonden 703.716 900.000 379.790 Sponsorer 139.000 150.000 109.883 Indtægter i alt 8.439.209 8.676.000 8.403.663 Omkostninger Ledelse 3 1.034.544 1.010.000 1.002.404 Administration 4 618.304 603.000 604.207 Ledelse og Administration 1.652.848 1.613.000 1.606.611 Forbundsaktiviteter 5.054 4.000 6.153 Medlemsbladet 5 380.214 394.000 461.807 Web 63.615 65.000 72.947 Centrale funktioner 448.883 463.000 540.908 Projektmidler 6 1.364.987 1.590.000 687.144 Østkredsen 11.428 10.000 10.492 Sydkredsen 9.418 10.000 8.018 Nordkredsen 7.676 10.000 7.923 Kredsudvalg 28.523 30.000 26.433 Plan 7 68.527 83.500 126.009 Kort 8 135.920 200.600 228.730 Bredde 9 457.403 620.000 1.309.257 Børn & Unge 10 356.713 380.900 453.718 Elite 11 3.443.224 3.425.000 2.908.454 MTBO 212.105 245.000 204.862 Minibus -28.631 0 232.923 GPS Projekt 68.750 0 31.250 Fagudvalg 4.714.011 4.955.000 5.495.205 Omkostninger i alt 8.209.251 8.651.000 8.356.301 Årets resultat 229.958 25.000 47.361 Resultatdisponering Overført til egenkapital 229.958 25.000 47.361 229.958 25.000 47.361 11
Årsrapport 2014 Årsregnskab 1. januar - 31. december Balance Note 31/12 2014 31/12 2013 AKTIVER Minibus 12 60.000 80.000 Materielle anlægsaktiver 60.000 80.000 Omsætningsaktiver Debitorer 203.956 25.126 Tilgodehavende SNS/FR 804.383 434.115 Forudbetalte omkostninger 335.589 272.897 Tilgodehavender 1.343.928 732.137 Obligationer 182.526 257.027 Likvide beholdninger 13 1.162.919 1.206.800 Omsætningsaktiver i alt 2.689.373 2.195.964 AKTIVER I ALT 2.749.373 2.275.964 PASSIVER Egenkapital 14 1.261.588 1.031.630 Feriepengeforpligtelse 354.296 319.730 Team Danmark ATK-midler 0 100.888 Udviklingspulje 76.241 16.763 Forudmodtaget indtægter 145.167 186.461 Løbende mellemregning, DIF 492.802 248.993 Forudbetalte deltagergebyr 0 3.010 Kreditor 302.890 88.222 Anden gæld 116.389 280.267 Kortfristede gældforpligtelser 1.487.785 1.244.334 Gældsforpligtelser i alt 1.487.785 1.244.334 PASSIVER I ALT 2.749.373 2.275.964 12
Årsrapport 2014 Årsregnskab 1. januar - 31. december Noter 2014 Budget 2014 2013 1 Medlemsbidrag Klub- og medlemskontingent m.v. 1.765.013 1.850.000 1.768.774 Løbsafgift 1.134.476 1.075.000 1.051.854 Medlemsbidrag i alt 2.899.489 2.925.000 2.820.628 2 Finansielle indtægter Renteindtægter, banker 712 10.000 0 Renteindtægter, obligationer 9.637 20.000 10.810 Finansielle indtægter i alt 10.349 30.000 10.810 3 Ledelse Repræsentantskabsmøde 75.108 55.000 51.887 Internationalt IOF/NORD 55.825 70.000 60.442 HB 100.005 109.000 109.973 Løn m.v. 653.829 642.000 653.828 Øvrige personaleomkostninger 63.712 55.000 43.808 Regulering feriepengeforpligtelse 12 0 6.212 Kontingenter til IOF og andre 75.084 70.000 72.288 Nationalt, repæsentationer 1.589 2.000 0 Gaver og blomster 1.286 2.000 1.521 Kontorhold og synliggørelse 8.093 5.000 2.445 Ledelse i alt 1.034.544 1.010.000 1.002.404 13
Årsrapport 2014 Årsregnskab 1. januar - 31. december Noter 2014 Budget 2014 2013 4 Administration Tilskud til administration -34.613-75.000 0 Husleje, varme og rengøring 77.822 75.000 76.938 Telefon 731 2.000 686 Fragt, porto og fotokopiering 18.410 30.000 30.647 Appeludvalg 0 2.000 0 Gebyrer 6.853 8.000 6.248 Tryksager og kontorartikler 3.260 10.000 9.018 Forsikringer 64.857 60.000 59.083 Forsikringer, indbetalinger -30.079-28.000-29.440 It-omkostninger 54.687 50.000 52.793 Løn m.v. 411.010 410.000 403.984 Øvrige personaleomkostninger 0 0-360 Sociale bidrag 31.015 25.000-21.938 Revision og regnskabsmæssig assistance 4.597 15.000 4.756 Tab på debitorer 0 1.000 300 Småanskaffelser 1.834 15.000 0 Kontingenter 5.760 0 5.760 Øvrige omkostninger 2.161 3.000 5.732 Administration i alt 618.304 603.000 604.207 5 Medlemsbladet Bladfremstilling, tryk og porto 186.255 200.000 381.925 Løn m.v. 210.000 210.000 110.000 Øvrige personaleomkostninger 1.237 9.000 693 Redaktion 4.788 5.000 673 Tilskud -22.066-30.000-31.483 Medlemsbladet i alt 380.214 394.000 461.807 6 Projektmidler Find Vej Plus 830.925 950.000 684.291 Find Vej Dagen 531.245 620.000 0 Diverse projekter 2.817 20.000 2.853 Projektmidler i alt 1.364.987 1.590.000 687.144 14
Årsrapport 2014 Årsregnskab 1. januar - 31. december Noter 2014 Budget 2014 2013 7 Planudvalget Møder og administration 12.678 8.000 2.861 Uddannelse 1.950 5.000 5.863 Skovadgang 58.029 75.000 129.906 Deltagerbetaling -4.130-4.500-12.620 Planudvalget i alt 68.527 83.500 126.009 8 Kortudvalget Møder og administration 9.373 10.600 10.624 Uddannelse 18.107 20.000 18.627 COWI 0 0 40.000 Løn m.v. 145.133 145.000 142.500 Øvrige personaleomkostninger 37.681 50.000 53.829 Deltagerbetaling -74.375-25.000-36.850 Kortudvalget i alt 135.920 200.600 228.730 9 Breddeudvalget Møder og administration 7.467 22.000 5.894 Uddannelse, træner 63.972 50.000 48.745 Udviklingsprojekt 25.456 190.000 822.125 Løn m.v. 320.564 328.000 405.899 Øvrige personaleomkostninger 88.818 80.000 71.969 Deltagerbetaling -48.875-50.000-45.375 Breddeudvalget i alt 457.403 620.000 1.309.257 10 Børn og ungdomsudvalget Møder og administration 27.143 50.000 KUM 98.502 125.645 125.000 158.580 Møder og administration 0 1.000 Kuser/lejre juniorgruppen 78.641 115.000 Deltagerbetaling -28.600 50.041-67.000 65.605 Møder og administration 1.600 3.000 Kurser/lejre ØST 148.101 170.000 Deltagerbetaling -107.425 42.276-124.475 88.545 Møder og administration 3.945 3.000 Kurser/lejre SYD 178.989 186.000 Deltagerbetaling -99.225 83.709-122.425 69.014 Møder og administration 0 3.000 Kurser/lejre NORD 135.041 170.000 Deltagerbetaling -80.000 55.041-131.200 71.974 Børn og ungdomsudvalget i alt 356.713 380.900 453.718 15
Årsrapport 2014 Årsregnskab 1. januar - 31. december Noter 2014 Budget 2014 2013 11 Eliteudvalget Møder, administration og fællesomkostninger 16.787 10.000 22.243 Deltagerbetaling -488.451-359.000-235.156 Træneruddannelse 30.000 15.000 23.625 Anskaffelser 38.908 36.000 43.099 Løn m.v. 887.163 811.000 608.029 Øvrige personaleomkostninger 425.801 445.000 370.407 Regulering af feriepenge 0 0 0 Team Danmark Center Mobil 0 0 0 TKC 0 0 99.850 Senioreliten 1.392.880 1.335.000 1.180.224 Junioreliten 653.041 667.000 510.543 U 16 151.093 125.000 47.144 Servicepersoner 96.002 100.000 83.548 MTB-O 0 0 0 Internationale seniorkonkurrencer 0 0 0 Internationale juniorkonkurrencer 0 0 0 Aktiv støtte 240.000 240.000 154.898 Eliteudvalg i alt 3.443.224 3.425.000 2.908.454 12 Anlægsaktiver 2014 2013 Kostpris 1. januar 100.000 0 Tilgang i året 0 100.000 Afgang i året 0 0 Kostpris 31. december 100.000 100.000 Akkumulerede afskrivninger 1. januar 20.000 0 Årets afskrivninger 20.000 20.000 Akkumulerede afskrivninger 31. december 40.000 20.000 60.000 80.000 13 Likvide beholdninger Spar Nord Bank 1.162.919 1.206.800 Likvide beholdninger i alt 1.162.919 1.206.800 14 Egenkapital Egenkapital 1. januar 1.031.630 984.269 Urealiseret kursregulering 0 0 Årets resultat 229.958 47.361 Egenkapital 31. december 1.261.588 1.031.630 16
Årsrapport 2014 Årsregnskab 1. januar - 31. december Noter uden henvisning 2014 Budget 2014 2013 15 Deltagerbetaling Projektmidler, jf. note 6 0 0 54.295 Planudvalget, jf. note 7 4.130 4.500 12.620 Kortudvalget, jf. note 8 74.375 25.000 36.850 Breddeudvalget, jf. note 9 48.875 50.000 45.375 Børn og Ungdomsudvalget, jf. 10 315.250-315.250 312.460 Eliteudvalget, jf. note 11 488.451 359.000 235.156 Deltagerbetaling i alt 931.081 123.250 696.756 16 Løn m.v. Ledelse, jf. note 3 653.829 642.000 653.828 Administration, jf. note 4 411.010 410.000 403.984 Medlemsbladet, jf. note 5 210.000 210.000 110.000 Kortudvalget, jf. note 8 145.133 145.000 142.500 Breddeudvalget, jf. note 9 320.564 328.000 405.899 Eliteudvalget, jf. note 11 887.163 811.000 608.029 Løn m.v. i alt 2.627.699 2.546.000 2.324.240 17