Årsregnskab 2013 Sydslesvigs danske Ungdomsforeninger
Indholdsfortegnelse: side Ledelsespåtegning 1 Revisionspåtegning 2-3 Ledelsens beretning 4-6 Anvendt regnskabspraksis 7-9 Resultatopgørelse 10-15 Balance 16-17 Noter 18-19
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Sydslesvigs danske Ungdomsforeninger for regnskabsåret 1. januar 31. december 2013, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter samt ledelsesberetningen. Årsregnskabet samt ledelsesberetningen aflægges efter Bekendtgørelse nr. 1720 af 21. december 2010 om regnskab for, revision af og indhentning af oplysninger fra foreninger og organisationer m.v., der modtager støtte fra Sydslesvigudvalget, således som foreningen har fortolket denne i beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis, vi henviser til årsregnskabet side 7-9. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der et rigtigt, dvs. uden væsentlige fejl og mangler i overensstemmelse med Bekendtgørelse nr. 1720 af 21. december 2010 og en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med Bekendtgørelse nr. 1720 af 21. december 2010. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab og en ledelsesberetning uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæsig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet og ledelsesberetningen, er i overenstemmelse med meddelte bevillinger, love og andres forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet og ledelsesberetningen på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision samt yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik samt Bekendtgørelse nr. 1720 af 21. december 2010. Dette kræver at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet og ledelsesberetningen er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet og ledelsesberetningen. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet og ledelsesberetningen, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevante for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der er rigtigt, dvs. uden væsentlige fejl og mangler efter den anvendte regnskabsmæssige begrebsramme samt for udarbejdelse af en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. Side 2
Årsberetning 2013 Sydslesvigs danske Ungdomsforeninger (SdU) med sæde i Flensborg (Flensborghus) er en sammenslutning af ungdoms- og idrætsforeninger samt landsdelsorganisationer for børn og unge. SdU består af 58 ungdoms- og idrætsforeninger og 3 landsdelsorganisationer med i alt ca. 190 fastansatte medarbejdere. Sydslesvigs danske Ungdomsforeninger har et vidt forgrenet tilbud af ungdoms-, kultur- og idrætsarbejde, som afspejles i foreningens formålsparagraf, hvor der bl.a. står, at formålet især realiseres: gennem kultur-, idræts- og oplysningsarbejde, primært for børn og unge gennem driften af fritidshjem, kursuscentre samt foreningsfaciliteter ved økonomisk støtte til de tilsluttede foreninger og landsdelsorganisationer ved at skabe og vedligeholde kontakter til ungdomsorganisationer i Danmark og i Norden og til unge fra andre mindretal. SdU er som landsdelsforening medlem i Danske Gymnastik- og Idræts-foreninger (DGI). SdU er derudover medlem i Dansk Ungdoms Fællesråd (DUF), Nordisk samorganisation af Ungdomsarbejde (NSU), Jugend Europäischer Volksgruppen (JEV), Ungdomsringen, Dansk Amatør Teater Samvirke /DATS, Landesjugendring i Slesvig-Holsten og er repræsenteret i politiske og faglige udvalg på lands-, amts- og kommunalt plan. Regnskab 2013 Regnskabet 2013 udviser et overskud på 660,22 efter at der er disponeret 150.000,-- til afdrag af lån ved Union-Bank og 60.000,00,-- - til etablering af et nyt klubhus for Slesvig Roklub. Foreningens forvaltning SdU fastsætter sine målsætninger på styrelsesmøderne, som afholdes 8-9 gange om året. Her beslutter de folkevalgte SdUs foreningspolitiske mål og indsatsområder. Medarbejderne med budgetansvar som f.eks. institutionsledere modtager hvert år en bevillingsmeddelelse hvor organisationen budgetlægger ledernes ansvarsområde i forbindelse med vedligeholdelse og nyanskaffelser. SdU s forretningsfører afholder hvert år et budgetmøde Side 4
med de respektive ledere, hvor emnet sparsommelighed, effektivitet og organisationens overordnede målsætning er en naturlig del af samtalen. SdU er i 2013 indgået en resultataftale med Sydslesvigudvalget Denne aftale omfatter SdU s drifts- og aktivitetsvirksomhed i perioden 1. januar 2013 til 31. december 2013, jf. kapitel 3 11 og 12 i Lov om Sydslesvigudvalget og tilskudsordningerne på undervisningsministeriets område for det danske mindretal i Sydslesvig. Aftalen omfatter SdU s samlede ungdoms- og idrætsarbejde både på det institutionelle område som på det frivillige forenings- og udvalgsområde. Særlige arrangementer og tiltag: Samtidig med at sommeren begyndte, startede også det store Landsstævne i Esbjerg med ca. 23.500 deltagere med mottoet Tag del i energien. Heraf var godt 100 deltagere fra SdU, som var aktive i følgende idrætter: fodbold, badminton, gymnastik, petanque, håndbold, beachvolley, løb, dans og musik, golf og de anderledes og udfordrende vandaktiviteter i svømmestadion. Inden for nogle idrætter opnåede vore deltagere endda særdeles fine resultater i deres turneringer. Landsstævnet var igen en stor oplevelse for SdU s medlemmer. Stævnet er en nenstående mulighed for at pleje og udbygge kontakter på tværs af foreninger og idrætter med gamle og nye idrætsvenner i Sydslesvig og i Danmark. Desuden er SdU s deltagelse i høj grad med til at synliggøre SdU og mindretallet. Vi glæder o til at være på banen, når det Landstævne afholdes i Ålborg i 2017. SdU s styrelse fortsatte i 2013 regionsmøderne med titlen SdU i Fokus. Der blev afholdt i alt 3 møder i Egernførde, Hatsted og Harreslev. Møderne var præget af en god og konstruktiv debat, hvor især emner som øget samarbejde, bedre kommunikation samt ønsker om serviceydelser har været i centrum. UCSYD har gennemført en organisationsanalyse og i den forbindelse er der blevet afholdt to konferencer. Den 1. konference blev afholdt den 28. september på Christianslyst med de ansatte som deltagere. Den 2. konference blev afhold den 13. november måned, hvor foreningerne drøftede emnet. UCSYD har i december afleveret en rapport, som indeholder forslag til 3 scenarier om en fremtidig organisering for SdU. Den videre proces her vil være, at styrelsen inviterer til et infomøde for alle SdU s medlemmer således at alle har mulighed for at komme med deres bidrag til en fremtidig organisering set i lyset af UCSYDs rapport. Styrelsen vil derefter beskæftige sig nærmere med emnet og tage beslutning om, i hvilken retning der skal arbejdes videre med hvad organiseringen af SdU s fremtidige struktur angår. Drift af fritidshjemmene En af SdU s kerneopgaver er det professionelle ungdomsarbejde, som vi har organiseret i vores fritidshjem. SdU driver 11 Børne- og Ungdomscentre (fritidshjem), som er tredelte institutioner med en fritidshjems-, en fritidsklub- og en ungdomsklubafdeling. Dette skaber mulighed for, at vore børn og unge har tilknytning til vores danske institutioner, lige fra de bliver indskolet og op til 25 års alderen. Disse sproglig-kulturelle mødesteder under pædagogisk opsyn og med vejledning for mindretallets børn og unge er et uundværligt og enestående tilbud for mindretallets ungdom. Husene drives i henhold til retningslinjerne for dagsinstitutioner i landet Slesvig-Holsten, ifølge Bildungsauftrag für Kindertagesstätten. Side 5
Efterspørgslen på især fritidshjemsområdet er gennem de senere år blevet større og større. Det hele kulminerede sidste år, hvor der skulle findes en løsning for et merbehov på 100 pladser! Et generelt pasningsbehov i samfundet, hvor begge forældre er kommet på arbejdsmarkedet og dermed har et pædagogisk pasningsbehov, som starter i vuggestuen, fortsætter i børnehaven og finder sin naturlige fortsættelse på vores fritidshjemsområde. Udfordringen bliver ikke mindre af, at institutionens gruppestørrelse nu skal følge loven krav på 15 børn pr. gruppe, hvor vi indtil da havde en særtilladelse, som gav lov til en gruppestørrelse på op til 20 børn pr. gruppe. En mindre gruppestørrelse medfører et øget behov for yderligere pædagogisk personale. Denne udgift kunne vi delvis finansiere i 2013. Udfordringen består fremadrettet i at finde en økonomisk løsning for dette område. Set i lyset af, at SdU s budgetansøgning 2014 ved Sydslesvigudvalget (en fremskrivning på 9,5 %) ikke kunne tilgodeses - bevillingen på 4.519.145 svarer til en fremskrivning på 0,87 % - er opgaven ikke blevet mindre af den grund. Drift af kursuscentre for børn og unge, samt foreningsfaciliteter Kurssuscentret Christianslyst har kunnet øget omsætningen og dermed forbedre centrets driftsøkonomi til trods for, at lockouten i Danmark også gjorde sit indhug i kursuscentrets økonomi og belægning. Kursuscentret vil fortsætte med at have fokus på at markedsføre stedet med målsætning at få flere kunder tilknyttet stedet. Centrets store ønske om at få oprettet en idrætshal på stedet for derved at kunne få flere målgrupper til at bruge Christianslyst til stævner, turneringer og træningsophold kunne ikke imødekommes i 2013, idet de økonomiske rammebetingelser ikke gav mulighed herfor. Spejdergården Tydals genopbygning er afsluttet og den officielle indvielse blev afholdt den 09. februar. Spejdergården Tydal fremstår nu med tidssvarende og moderne faciliteter, som giver korpset et solidt grundlag for en økonomisk positiv fremtid. Forudsætning for, at spejdergården kan fortsætte med driften er imidlertid, at Tydals infrastruktur gennemgår en totalrenovering. Første fase af denne opgave kunne igangsættes i 2013, ikke mindst på baggrund af en bevilling fra delstaten Slesvig-Holsten samt en frigørelse af Spejderkorpsets arv, som Grænseforeningen i Danmark har haft til opgave at forvalte. Træningshallen i Slesvig og SIF s klubhus i Slesvig har længe ventet på en tiltrængt renovering. Der er blevet udarbejdet et projekt til en fællesløsning, hvor klubhuset flyttes op i en tilbygning til Træningshallen, som samtidig får en tiltrængt renovering. Projektbeskrivelsen danner grund lag for en ansøgning, der er sendt til A.P. Møller-Fonden med håb om et positivt svar. Horst Schneider Forretningsfører Side 6
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsregnskabet for Sydslesvigs Danske Ungdomsforeninger er aflagt i overensstemmelse med Bekendtgørelsen nr. 1720 21.12. 2010 om regnskab for, revision af og indhentning af oplysninger fra foreninger og organisationer m.v. der modtager tilskud fra Sydslesvigudvalget. Den anvendte regnskabspraksis er i forhold til sidste år uændret. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Foreningen har foretaget en opgørelse af foreningens åbningsbalance pr 1. januar 2003. Henset til at foreningen har eksisteret i en længere årrække er de indregnede aktiver i åbningsbalancen behæftet med nogen usikkerhed, hvilket kan have indflydelse på opgørelse af foreningens balancesum og egenkapital. De ved åbningsbalancen pr. 1. januar 2003 opgjorte anskaffelsessummer for foreningens bygninger er lagt til grund for de pr. 1. januar 2010 indførte lineære afskrivninger af foreningens bygninger. Side 7
Resultatopgørelsen Indtægter Foreningens indtægter består hovedsageligt at tilskud fra Undervisningsministeriet i Danmark samt offentlige tilskud fra Tyskland, primært til foreningens drift af fritidshjem. Tilskud indtægtsføres i resultatopgørelsen for det regnskabsår som de vedrører. I det omfang der modtages i øremærket kapitaltilskud, føres denne indtægt direkte i foreningens egenkapital. I det omfang der modtages øremærkede gaver, der skal anvendes til bestemte formål, indregnes disse midler som en forpligtelse indtil det øremærkede formål er opfyldt. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og omkostninger, realiserede kursgevinster og tab vedrørende værdipapirer og gæld samt realiserede og urealiserede transaktioner i fremmed valuta. Skat Foreningen er godkendt som almennyttig forening og er efter tysk skattelovgivning ikke skattepligtig. Side 8
Balancen Anlægsaktiver Ejendomme Grunde og bygninger indregnes ved første indregning til kostpris. Igangværende anlægsprojekter indregnes til de per statusdagen afholdte anlægsomkostninger. Der foretages med virkning af 1. januar 2010 lineære afskrivning på bygninger på basis af en levetid på 50 år. Modtaget anlægstilskud til erhvervelse, opførelse eller ombygning af ejendomme indregnes med virkning af 1. januar 2010 direkte på egenkapitalen. Frem til og med 2009 blev sådanne tilskud modregnet i anskaffelsessummen. Fortjeneste eller tab ved salg af foreningens ejendomme opgøres netto efter afholdelse af de til salget hørende omkostninger og indregnes direkte på egenkapitalen. Inventar og driftsmidler Kostprisen for driftsmidler og inventar betragtes som løbende driftsomkostninger og omkostningsføres i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug Værdipapirer Værdipapirer indregnes og måles til kostpris uanset om dagsværdien måtte være højere eller lavere. Omsætningsaktiver Tilgodehavender Tilgodehavender måles til kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Likvider Kasse- og bankbeholdninger er indregnet og målt til nominel værdi. Kort-og langfristet gæld Gæld er indregnet og målt til nominel værdi. Side 9
Oversigt indtægter Regnskab Regnskab Budget 2012 2013 2013 Institutioner 4.165.612,95 4.527.375,52 4.231.400,00 Øvrige egne indtægter 68.888,09 60.305,80 63.535,00 Aktivitetsudvalg 160.598,72 133.956,68 160.555,00 Tilskud og gaver 397.962,72 354.599,40 344.403,00 Danske bevillinger 4.513.024,41 4.622.599,46 4.614.967,00 Indtægter i alt 9.306.086,89 9.698.836,86 9.414.860,00 Oversigt udgifter Lønudgifter 6.596.423,93 6.977.962,85 6.967.000,00 Organisationens fællesudg. 359.208,17 328.614,25 336.825,00 Foreningstilskud 130.295,55 142.135,53 147.000,00 Aktivitetsudvalg 322.617,13 304.611,16 334.405,00 Øvrige tilskud 10.358,91 12.701,92 18.650,00 Bygninger/ idrætsanlæg 1.526.511,45 1.649.878,03 1.600.980,00 Andre udgifter 15.620,99 72.272,90 10.000,00 Udgifter i alt 8.961.036,13 9.488.176,64 9.414.860,00 Årets resultat 210.660,22 Ekstraordinær afdrag på lån i Union-Bank 150.000,00 Nybygning Slesvig Roklubs bådehus 60.000,00 Underskud/overskud 660,22 Side 10
Indtægter Regnskab Regnskab Budget 2012 2013 2013 Institutioner Tilskud fritidshjem (HOT) 334.900,00 346.600,00 346.600,00 Daginstitutionsloven (KITA) 1.864.302,68 2.025.472,77 1.900.000,00 Kontingent fritidshjem 1.212.915,57 1.318.179,93 1.220.000,00 Kontingent klubber 96.762,32 125.463,12 96.000,00 Aktivitetshuset 33.339,65 29.642,75 26.000,00 P-pladsen Idrætshallen 27.540,84 27.203,66 28.000,00 Lejeindtægter lejligheder 38.339,25 36.361,80 36.000,00 Lejeindtægter haller 64.676,37 57.716,41 63.000,00 Lejeindtægter Tydal 0,00 7.668,40 5.800,00 Lejeindtægter Frueskoven 4.409,24 5.040,00 5.000,00 Lejeindtægter Slesvig 5.019,00 13.269,00 5.000,00 Christianslyst 483.408,03 534.757,68 500.000,00 Indtægter i alt 4.165.612,95 4.527.375,52 4.231.400,00 Øvrige egne indtægter Sekretariatet 18.018,36 15.609,56 16.000,00 Hovedsendemandsmøde 1.031,41 0,00 1.535,00 Kontingentindtægter 46.460,00 42.252,50 46.000,00 Renteindtægter 3.378,32 2.443,74 0,00 Egne indtægter i alt 68.888,09 60.305,80 63.535,00 Aktivitetsudvalg Nordisk Udvalg 770,00 15.409,25 22.500,00 Internationalt Udvalg 4.353,20 1.413,40 1.200,00 Forenings-/kultur 18.530,56 13.592,03 18.450,00 Ungeudvalget 2.149,70 1.274,48 1.930,00 De udvalgte i Slesvig 0,00 0,00 0,00 RYY Læk 756,98 759,65 525,00 Dans og Musik. 2.350,68 2.691,13 2.300,00 Koncertudvalget 17.374,13 18.267,11 20.700,00 Gymnastikudvalget 7.313,63 1.549,49 1.750,00 Svømmeudvalget 179,15 99,00 0,00 Søsportsudvalget 277,00 24,00 0,00 Håndbold 13.305,02 7.984,72 15.350,00 Fodbold 35.771,48 27.804,61 19.475,00 Petanque 5.425,25 4.392,37 3.730,00 Badminton 11.894,76 14.405,52 17.370,00 Bordtennis 4.303,00 3.960,50 6.000,00 Kunstudvalget 0,00 570,00 125,00 Senioridræt 5.069,91 5.455,50 7.100,00 MBU 27.309,27 10.951,64 12.650,00 DSS 0,00 0,00 2.500,00 FDF 3.465,00 3.352,28 6.900,00 Aktivitetsudvalg i alt 160.598,72 133.956,68 160.555,00 Side 11
Indtægter Regnskab Regnskab Budget 2012 2013 2013 Tilskud/gaver SSF(globalbevillingen) 44.500,60 52.824,00 51.500,00 DGI 177.447,04 169.063,01 168.500,00 Diverse andre tilskud 76.612,00 33.309,31 25.000,00 Løntilskud landet S.-H. 24.580,00 24.580,00 24.580,00 Kommunale tilskud 0,00 0,00 0,00 Tilskud landet S.-H. Jugendv. 4.890,00 4.890,00 4.890,00 Idrætsanlæg 69.933,08 69.933,08 69.933,00 Tilskud/gaver i alt 397.962,72 354.599,40 344.403,00 Danske bevillinger Kulturministeriet 142.323,71 142.627,46 135.000,00 Undervisningsmininisteriet 4.370.700,70 4.479.972,00 4.479.967,00 Danske bevillinger i alt 4.513.024,41 4.622.599,46 4.614.967,00 Side 12
Udgifter Regnskab Regnskab Budget 2012 2013 2013 Lønninger Pædagoger 2.229.175,30 2.490.215,41 2.330.000,00 Medhjælpere 1.070.225,58 1.108.152,07 1.120.000,00 Vikarudgifter 36.468,59 27.812,84 70.000,00 Rengøringslønninger 605.046,24 630.049,53 620.000,00 Andre lønudgifter 50.020,21 43.027,16 45.000,00 Forvaltning Christ./Akti 194.730,39 199.646,52 215.000,00 Sekretariatet 383.354,54 433.900,17 490.000,00 Konsulenter 359.963,89 311.255,61 319.000,00 Pedeller 441.234,94 443.199,91 455.000,00 Kørselsgodtgørelse 18.343,21 17.913,73 17.000,00 Arbejdsg. Socialforsikringsbidrag 1.140.013,56 1.176.866,34 1.200.000,00 Øvrige lønudgifter 29.923,08 63.724,58 50.000,00 Personalekurser 37.924,40 32.198,98 36.000,00 Lønudgifter i alt 6.596.423,93 6.977.962,85 6.967.000,00 Organisationens fællesudgifter Kontorhold 13.718,85 16.102,75 12.000,00 Teknisk afdeling 23.639,09 21.665,85 15.000,00 Revision 16.779,00 13.685,00 15.000,00 Andel socialrådgiver 5.825,00 5.964,40 5.825,00 Porto 11.794,69 13.998,94 14.000,00 Telefon 6.097,57 9.647,87 8.000,00 Kontorbil 7.156,91 7.555,87 7.000,00 Pr-arbejde 22.693,99 16.734,54 15.000,00 Vedl. og køb af maskiner 30.428,36 20.686,11 25.000,00 Andre udgifter 12.002,43 23.269,98 15.000,00 SdU-nyt 4.557,70 0,00 5.000,00 Konsulentvirke 8.521,71 8.232,70 10.000,00 Forskellige møder 33.286,76 27.558,78 25.000,00 Hovedsendemandsmødet 11.965,22 2.896,36 12.000,00 Repræsentation 2.932,61 1.520,66 5.000,00 Forsikringer 23.949,92 19.626,35 26.000,00 Gema 7.336,87 6.668,37 7.000,00 Flensborghus - leje 111.842,64 111.548,80 112.000,00 Flensborghus - øvrig drift 4.678,85 1.250,92 3.000,00 Fællesudgifter i alt 359.208,17 328.614,25 336.825,00 Side 13
Regnskab Regnskab Budget Udgifter 2012 2013 2013 Foreningstilskud Grundtilskud 45.879,87 47.079,87 50.000,00 Aktivitetstilskud 84.415,68 95.055,66 97.000,00 foreningstilskud i alt 130.295,55 142.135,53 147.000,00 Øvrige tilskud Tilskud særlige formål 4.319,21 7.064,57 11.970,00 DUF 2.254,50 2.322,00 1.680,00 Løbeudvalg 41,73 775,49 0,00 LS 2013 Esbjerg 3.743,47 2.539,86 5.000,00 Øvrige tilskud i alt 10.358,91 12.701,92 18.650,00 Aktivitetsudvalg MBU 34.944,27 14.036,26 16.015,00 DSS 23.868,30 31.602,91 24.000,00 FDF 4.789,09 10.282,58 21.100,00 Nordisk Udvalg 12.081,46 28.084,52 34.490,00 Internationalt Udvalg 11.587,10 8.813,94 8.600,00 Koncertudvalget 35.510,86 35.646,77 38.000,00 Foreningskulturudvalg 42.136,69 42.183,69 47.085,00 Dans og Musik 7.284,71 7.034,56 7.400,00 Ungeudvalget 6.493,20 6.395,89 8.010,00 De udvalgte i Slesvig 0,00 0,00 500,00 Ungeudvalg i Sønderbrarup 0,00 0,00 1.000,00 RYY Læk 2.851,72 2.477,90 3.975,00 Søsport 2.585,66 1.010,92 2.500,00 Gymnastik 10.115,58 9.085,61 9.050,00 Svømning 2.985,87 109,16 0,00 Håndboldudvalget 23.856,53 16.567,90 26.150,00 Fodboldudvalget 55.172,12 42.190,99 33.475,00 Badminton 18.068,61 21.571,17 21.470,00 Bordtennisudvalget 8.946,24 8.423,17 11.000,00 Kunstudvalget 1.065,38 1.833,11 1.375,00 Senioridræt 9.733,53 10.112,87 12.660,00 Petanque 8.540,21 7.147,24 6.550,00 aktivitetsudvalg i alt 322.617,13 304.611,16 334.405,00 Side 14
Udgifter Regnskab Regnskab Budget 2012 2013 2013 Driftsudgifter bygninger og institutioner Klubarbejde 10.990,31 11.939,01 12.780,00 Vedligeholdelse 248.633,91 304.658,76 280.000,00 Varmeudgifter 152.317,16 141.277,13 160.000,00 El og vand 153.980,51 164.692,04 160.000,00 Værksteder Aktivitetshuset 27.058,62 32.448,19 25.000,00 Rengøringsmaterialer 30.608,03 34.701,14 40.000,00 Skatter, leje, afgifter 46.270,47 40.622,33 45.000,00 Forsikringer 56.050,39 57.540,76 58.000,00 Nyanskaffelser, inventar 134.170,38 168.539,71 145.000,00 Kontorholdsudgifter 58.550,84 57.051,53 60.000,00 Beskæftigelsesmaterialer 161.203,82 174.795,44 161.000,00 Diverse andre udgifter 74.179,06 67.166,13 65.000,00 Nettovareindkøb Christiansl. 93.129,59 99.575,59 100.000,00 Ekstraordinære udgifter 9.615,10 18.161,20 20.000,00 Driftsudgifter i alt 1.256.758,19 1.373.168,96 1.331.780,00 Idrætsanlæg Diverse ungdomslokaler 2.988,08 4.403,28 10.000,00 Frueskoven 77.502,08 81.952,95 80.000,00 Engelsby 19.560,44 24.021,05 20.000,00 Sortevej 1.378,61 2.199,37 4.000,00 Flensborg Roklub 14.343,68 13.829,54 15.000,00 Tarup 2.074,24 4.210,59 2.500,00 Harreslev 151,73 1.347,67 1.500,00 Slesvig 18.631,48 20.793,36 15.000,00 Slesvig Roklub 11.062,91 10.731,28 11.000,00 Egernførde 12.256,95 10.056,31 10.000,00 Tønning 29.147,70 22.970,61 15.000,00 Husum/Hattsted 15.523,16 5.160,70 5.000,00 Læk 33,48 3.934,58 2.000,00 Forskellige små pladser 677,50 550,00 5.000,00 Fællesudgifter 957,33 748,19 5.000,00 Frederiksstad 5.416,54 7.194,76 5.100,00 Fyc`s bådehus 5.587,47 5.608,30 10.000,00 Langbjerg forsamlinghus 3.629,65 7.219,12 4.000,00 Tinningsted forsamlingshus 3.020,86 3.179,77 2.500,00 Hattsted forsamlingshus 740,38 3.267,57 1.000,00 FDF 17.788,13 23.001,92 18.600,00 Bolig Christianslyst 573,35 926,60 2.000,00 Uforudsete 26.707,51 19.401,55 25.000,00 Idrætsanlæg i alt 269.753,26 276.709,07 269.200,00 Andre udgifter Bankgebyrer 15.620,99 72.272,90 10.000,00 Andre udgifter i alt 15.620,99 72.272,90 10.000,00 Årets resultat 210.660,22 Side 15
Balance pr. 31.12. Aktiver 2013 2012 Ejendomme Grundejendomsværdi 702.583,30 706.581,60 Bygninger 13.621.201,98 11.592.393,77 Bygninger på lejet grund 3.390.518,01 3.390.518,01 Akk.afskrivninger på bygninger -1.118.721,89-793.097,00 Anlægsprojekter 1.138.137,31 2.088.053,67 17.733.718,71 16.984.450,05 Varebeholdninger Varebeholdning Christianslyst 5.198,69 6.561,25 Tilgodehavender Fordringer 222.610,05 167.835,35 Diverse 0,00 3.990,58 222.610,05 171.825,93 Værdipapirer Slesvigsk Kreditforening 7.700,00 7.700,00 Flensborg Avis 613,55 613,55 Legater Spejderfonden 48.996,99 45.005,75 57.310,54 53.319,30 Likvide beholdninger Kasse 1.530,65 2.016,43 Sydbank 111058-9 32.882,69 76.681,47 Danske Bank 10.748,85 10.799,46 Kasse Christianslyst 2.422,37 484,42 Christianslyst - Hypovereinsbank 19.438,49 6.385,60 Christianslyst - Sydbank,Kruså 110.255,27 60.259,91 Christianslyst - Sydbank, Flensborg 31.519,55 54.582,09 Aktivitetshusets kasse 938,53 627,83 Aktivitetshusets Unionbank 0017973 956,86 3.870,14 Aktivitetshusets Sydbank 010433-6 3.019,70 5.031,76 Sparebog SdUs hjælpefond 2002007501 18.716,91 18.556,09 Sparebog SdUs hjælpefond 2001007508 44.675,68 44.038,95 Sparebog Sandbjerg legat 2000007504 1.104,70 1.097,85 Union-Bank 0017140 224.234,45 129.343,30 Union-Bank Mellemregning Tydal 586.200,00 0,00 Beholdninger fritidshjemmene 169.411,21 146.562,66 1.258.055,91 560.337,96 Aktiver i alt 19.276.893,90 17.776.494,49 Side 16
Balance pr. 31.12. Passiver 2013 2012 Kapitalkonto Kapitalkonto saldo pr. 01.01. 7.535.059,33 7.193.060,58 Overført anlægstilskud 1.701.882,05 923.000,00 Afskrivninger, bygninger -340.234,40-316.615,00 Tab ved salg af Sligade's Fritidshjem -101.013,26 0,00 Ekstra ord.afskrivning på brand Tydal 0,00-349.332,08 Regulering midler der forvaltes 0,00 84.945,83 8.795.693,72 7.535.059,33 Reserver: Mellemregning Undervisningsministeriet Saldo pr. 01.01. 2.250,89 2.200,13 Årets overførte over- underskud 660,22 50,76 2.911,11 2.250,89 Anlæg under opførsel Saldo pr. 01.01. 1.056.650,65 367.862,83 Årets afgang/tilførsel -352.008,20 688.787,82 704.642,45 1.056.650,65 Dispositionsfond: Saldo pr. 01.01. 345.000,00 371.500,00 Anvendt i året -245.000,00-371.500,00 Årets disponering 210.000,00 345.000,00 310.000,00 345.000,00 Saldo pr. 31.12. 9.813.247,28 8.938.960,87 Tinglyst grundskyld, Byggestøttefonden mfl. 7.021.449,72 7.021.449,72 Midler, der forvaltes Christianslyst, fonde 2.210,00 2.210,00 Formålsbestemte gaver 25.135,67 25.135,67 Hvilende foreninger 3.211,46 3.211,46 SdUs hjælpefond 0,00 0,00 Sandbjerg UFs legat 0,00 0,00 Gaver Treklang 0,00 0,00 Legater Spejderfonden 48.996,99 45.005,75 79.554,12 75.562,88 Forpligtelser Kreditorer 45.484,37 178.149,14 Skyldig lønskat 80.241,29 69.729,67 Periodeafgrænsning 106.792,85 97.207,26 Øvrige forpligtelser 86.067,98 95.434,95 Lån Union-Bank Mellemfinansiering Tydal 690.000,00 0,00 Union-Bank Transitkonto 82.756,29 0,00 Lån Union-Bank 1.271.300,00 1.300.000,00 2.362.642,78 1.740.521,02 Passiver i alt 19.276.893,90 17.776.494,49 Eventualforpligtelser: Kaution FYC: 20.089,45 Kulturministeriet har ret til at kræve tilskuddet helt eller delvist tilbagebetalt, hvis SdU aktivitiets- og foreningsregnskab udviser et overskud. Side 17
Noter - igangværende anlægsprojekter Udgifter Tilskud Nybygning Slesvig Roklub Tilskud 2008 10.638,00 Udgifter 2009 7.720,18 Udgifter 2010 11.356,96 Udgifter 2011 15.271,59 Udgifter 2012 3.088,17 Udgifter 2013 383.023,75 Tilskud A.P. Møller Fond 2013 350.999,87 Diverse Legater 2013 10.170,50 Tilskud/Disponering 2013 100.000,00 Status pr. 31.12.2013 420.460,65 471.808,37 Ombygning Lyksborggades Fritidshjem Disponering 2011 300.000,00 Udgifter 2012 536.801,72 Overført til Bygninger 2013 (536.801,72) Disponering 2013 145.000,00 Overført til Kapitalkonto 2013 (445.000,00) Status pr. 31.12. 2013 - - Ombygning Træningshallen Udgifter 2012 5.665,94 Udgifter 2013 11.088,25 Status pr. 31.12.2013 16.754,19 - Nybygning Slesvig Fritidshjem Udgifter 2010 6.872,25 Udgifter 2011 573.055,95 Disponering 2010 105.000,00 Udgifter 2012 989.561,35 Tilskud Undervisningsminist.2012 800.000,00 Overført til Kapitalkonto 2012 (905.000,00) Overført til Bygninger 2012 (1.569.489,55) Tilskud Undervisningsminist.2013 484.000,00 Overført til Kapitalkonto 2013 (484.000,00) Status pr. 31.12.2013 - - Nybygning Tydal Udgifter 2011 133.423,97 Udbetaling 1. rate brandforsikring 252.224,83 Udbetaling 2. rate brandforsikring 195.394,61 Ompostering 2012 (447.619,44) Udgifter 2012 1.374.725,14 Tilskud 2012 A.P.Møller 506.249,82 Offentlige Tilskud 2012 239.762,83 Overført til Bygninger 2013 (1.508.149,11) Diverse legater 2013 26.869,40 Overført til Kapitalkonto 2013 (772.882,05) Infrastruktur Tydal tilskud 2013 232.834,08 Infrastruktur Tydal udgifter 2013 434.019,71 Sanering Mensa Tydal udgifter 2013 135.127,31 BHKW Tydal udgifter 2013 131.775,45 Status pr. 31.12.2013 700.922,47 232.834,08 Summen af igangværende anlægsprojekter 1.138.137,31 704.642,45 Side 18
Noter - tinglyst grundskyld Status pr. 31.12.2013 Oprettelsesdato: 1. Idrætshallen til fordel for Byggestøttefonden 19-11-1970 2.421.919 2. Idrætshallen til fordel for Byggestøttefonden 17-05-1989 516.405 3. Christianslyst til fordel for Byggestøttefonden 07-12-1971 1.691.865 4. Engelsbycentret til fordel for Byggestøttefonden 05-01-1979 838.877 5. Engelsbycentret til fordel for Forbundsrepublikken 10-11-1977 204.517 6. Engelsbycentret til fordel for Landet Slesvig-Holsten 10-11-1977 15.339 7. Sortevejs fritidshjem til fordel for Byggestøttefonden 19-05-1988 76.438 8. Lyksborggades fritidshjem til fordel for Byggestøttef. 18-05-1988 73.217 9. Spejdergården Tydal til fordel for Byggestøttefonden 24-05-1988 62.889 10. DGF klubhus til fordel for Byggestøttefonden 18-05-1988 20.452 11. KFUM`s fritidshjem til fordel for Forbundsrepublikken 23-02-1972 10.226 12. KFUM`s fritidshjem til fordel for Byggestøttefonden 03-05-1989 467.474 13. Kredshus Tarp til fordel for Byggestøttefonden 03-05-1989 15.339 14. Kredshus Tarp til fordel for Forbundsrepublikken 26-10-1990 11.248 15. Kredshus Tarp til fordel for Landet Slesvig-Holsten 26-10-1990 11.760 16. Slesvig fritidshjem til fordel for Byggestøttefonden 13-11-1991 86.920 17. Træningshallen til fordel for kommunen Slesvig 01-09-1979 76.694 18. Træningshallen til fordel for Byggestøttefonden 01-09-1979 419.873 Tinglyst grundskyld 7.021.450 19. Slesvig fritidshjem til fordel for Union Bank Flensborg 25-09-2012 1.213.080 20. Slesvig fritidshjem til fordel for Landet Slesvig-Holsten 25-09-2012 10.713 21. Slesvig fritidshjem til fordel for Landet Slesvig-Holsten 06-12-2012 95.000 22. Spejdergården Tydal til fordel for Union Bank Flensborg 09-08-2013 1.300.000 23. Spejdergården Tydal til fordel for Kreds Slesvig-Flensborg 20-06-1994 102.258 24. Spejdergården Tydal til fordel for Landet Slesvig-Holsten 17-10-1996 19.051 25. Spejdergården Tydal til fordel for Landet Slesvig-Holsten 02-01-2001 10.226 26. Spejdergården Tydal til fordel for Landet Slesvig-Holsten 18-01-2001 5.793 27. Sortevejs fritidshjem til fordel for Landet Slesvig-Holsten 09-03-2000 25.565 28. Lyksborggades fritidshjem til fordel for Landet Slesvig-Holste 09-09-1994 15.339 29. Moltkestraße til fordel for Union Bank Flensborg 27-12-2011 500.000 30. Moltkestraße til fordel for Stadt Flensborg 30-03-2013 421.692 31. Stapelholmer Weg til fordel for Union Bank Flensborg 19-11-2013 400.000 Tinglyst grundskyld i alt: 11.140.167 Side 19