Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 109 Afdelingsnr. 701 Kommune nr. 410 Middelfart Andelsboligforening af 1946 Middelfart Kommune v/ Boligkontoret Danmark Øresundsvænget 5-47, ulige nr. Østergade 11 Sivlandvænget 27B 5260 Odense S. 5500 Middelfart Telefon: 63 12 75 80 Telefon: 88885500 Telefax: 63 12 75 81 Telefax: 88885501 E-post: fyn@boligkontoret.dk Mail: middelfart@middelfar t.dk CVR-nr.: 38081411 Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 1.596,9 20 Boligoplysninger i alt 1.596,9 20 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 2 532,0 8 1 8,0 3 934,3 11 1 11,0 4 130,6 1 1 1,0 Lejemålsoplysninger i alt 1.596,9 20,0 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating A. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer.
Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 20 1.596,90 01.01.2001 Byggeart: Boliger i tæt/lavt byggeri 20 1.596,90 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 4 MB, Skrillinge Kau. 13475
Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 779,23 kr. Lejeændringer i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Lejeændring i % 01-01-2014-5,26 Lejeændring kr. pr. m2-43,29 Lejeændring på årsbasis -69.132
Karakterbog ("Rating") I Boligkontoret bliver alle almene boligafdelinger systematisk bedømt og tildelt en karakter hvert år. Det giver et godt og ensartet grundlag for at vurdere hvilke afdelinger der evt. har behov for en tættere opfølgning. De emner der måles på, kan ses nedenfor. Ratingen er inddelt i 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Giver anledning til ekstra opfølgning: Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Afdelingens rating de 3 sidste regnskabsår: Boligafdelingen vurderes på nedenstående 8 punkter. For hvert punkt tildeles et tal fra 1 til 5, og summen af karaktererne omregnes til sidst til et bogstav mellem A og E. Når man ser på karaktererne over de 3 år, er det muligt at bedømme hvorfor den samlede rating evt. har ændret sig. 2012 2013 2014 Huslejeniveau 3 3 2 Opsparing 2 2 2 Eventuelt opsamlet underskud 1 1 1 Eventuelle udlejningsproblemer 1 1 1 Vedligeholdelsesstand 2 3 3 Behov for større moderniseringer 1 1 1 Boligorganisationens økonomi 2 1 1 Fraflytningsprocenten 2 1 2 Boligafdelingens endelige rating A A A Denne boligafdeling har opnået samme rating fra udgangspunktet i 2012 til indeværende regnskabsår. Ved dette regnskabsårs afslutning pr. 31. december 2014 har afdelingen opnået ratingen A.
Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 812.087 808 716 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 19.216 19 21 107 2 Vandafgift 3.517 4 4 109 3 Renovation 32.830 26 26 110 Forsikringer 20.174 18 18 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 4.413 10 10 112 Bidrag til boligorganisationen 4 1. Administrationsbidrag 81.780 82 80 3. Arbejdskapital 3.100 84.880 3 3 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 165.030 162 162 Variable udgifter 114 5 Renholdelse 126.955 141 194 115 6 Almindelig vedligeholdelse 16.266 43 103 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter 59.349 95 277 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -59.349 0-95 -277 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 47.165 2. Heraf dækkes af henlæggelser -47.165 0 0 0 119 8 Diverse udgifter 8.262 10 10 119.9 Variable udgifter i alt 151.483 194 307
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Henlæggelser 120 9 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 140.000 140 150 121 10 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 30.000 30 30 124.8 Henlæggelser i alt 170.000 170 180 124.9 Samlede ordinære udgifter 1.298.600 1.334 1.365 Ekstraordinære udgifter 129 1. Tab ved lejeledighed m.v. 2.710 2. Dækket af dispositionsfonden m.v. -2.710 0 0 0 130 1. Tab ved fraflytninger 9.765 2. Dækket af tidligere henlæggelser -6.320 3. Dækket af dispositionsfonden -3.445 0 0 0 132 11 Ydelser vedr. driftsstøtte: 2. Midlertidige driftslån 0 7 7 134 12 Korrektion vedr. tidligere år 88.095 0 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 88.095 7 7 139 Udgifter i alt 1.386.695 1.341 1.372
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 13 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger 1.244.388 1.244 1.249 202 14 Renter 15.788 17 9 203 Andre ordinære indtægter: 6. Overført fra opsamlet resultat 79.521 80 114 203.9 Ordinære indtægter 1.339.697 1.341 1.372 209 Indtægter i alt 1.339.697 1.341 1.372 210 Årets underskud overført (konto 407.1) 46.998 0 0 220 Indtægter og underskud i alt 1.386.695 1.341 1.372
Regnskab for afdeling 7 Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 15 Ejendommens anskaffelsessum: 18.739.320 18.739 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2014 2. heraf grundværdi kr. 14.100.000 kr. 4.236.500 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 18.739.320 18.739 303 Forbedringsarbejder : 16 1. Forbedringsarbejder m.v. 0 0 304.9 Anlægsaktiver i alt 18.739.320 18.739 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 17 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 2.184 5 18 6. Andre debitorer 1.837 1 7. Forudbetalte udgifter 15.637 19.658 0 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 835.540 887 309.9 Omsætningsaktiver i alt 855.198 893 310 Aktiver i alt 19.594.518 19.632
Regnskab for afdeling 7 Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 19 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 543.697 463 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 41.935 59 405 20 Tab ved fraflytninger m.v. 39.355 46 406.9 Henlæggelser i alt 624.987 568 407 21 Opsamlet resultat 177.676 305 407.9 Henlæggelser +/ opsamlet resultat 802.663 873 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Nykredit 10.072.795 10.678 9. Landsbyggefonden 2.600.920 12.673.715 2.601 409 Beboerindskud 376.400 376 411 Afskrivningskonto for ejendommen 5.689.205 5.084 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 18.739.320 18.739 417 Langfristet gæld i alt 18.739.320 18.739 Kortfristet gæld 421 22 Skyldige omkostninger 52.535 20 426 Kortfristet gæld i alt 52.535 20 430 Passiver i alt 19.594.518 19.632
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 605.533 605 602 101.2 Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift o.lign., men excl. morarenter) 67.710 124 114 101.3 Administrationsbidrag 42.557 0 0 105 Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter m.v. 715.800 729 716 105.3 Andel til Nybyggerifonden 96.287 79 0 105.9 Nettokapitaludgifter 812.087 808 716 2 107 Vandafgift Vandafgift 3.517 4 4 Vandafgift i alt 3.517 4 4 3 109 Renovation Renovation 32.830 26 26 Renovation i alt 32.830 26 26
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 4 112 Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed 4.089 81.780 82 80 Bidrag til boligorganisationen i alt 81.780 82 80 5 114 Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) 118.967 114 211 ATP og andre lovpligtige bidrag 22.283 14 15 Refusion vedr. sygdom/kurser -30.115 0-49 Andel driftschef 5.880 6 9 Anden renholdelse Telefon m.m. ejendomsfunktionær(er) 803 0 1 Edb-linie ejendomsfunktionær(er) 2.287 2 2 Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) 4.535 2 2 Kursusudgifter 0 1 1 Skadedyrsbekæmpelse 705 1 1 Til- og fraflytningssyn 500 0 0 Affaldskørsel 771 1 1 Kontorhold, ejendomskontor 339 0 0 Renholdelse i alt 126.955 141 194 6 115 Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn 845 13 73 2. Bygning, klimaskærm 2.998 4 4 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 1.431 1 1 4. Bygning, fælles indvendig 0 5 5 5. Bygning, tekniske installationer 2.617 13 13 6. Materiel 8.375 7 7 Almindelig vedligeholdelse i alt 16.266 43 103
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 7 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 2.350 13 55 2. Bygning, klimaskærm 195 45 185 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 21.239 27 27 5. Bygning, tekniske installationer 11.901 10 10 6. Materiel 23.664 0 0 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 59.349 95 277 8 119 Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 2.408 1 1 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 1.500 2 2 Beboermøder 2.765 3 3 Telefon afdelingsbestyrelsen m.fl. 0 1 1 Kontorholdsudgifter m.v. 268 1 1 PBS gebyr 1.321 1 1 Beboeraktiviteter 0 1 1 Diverse udgifter i alt 8.262 10 10 9 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (87,67 kr. pr. m2) 140.000 140 150
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 10 121 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 4 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca. 15.200 kr. /lejemål Henlæggelser (18,79 kr. pr. m2) 30.000 30 30 11 132 Ydelser vedr. driftsstøtte: Midlertidige driftslån, dispositionsfonden 0 7 7 Ydelser vedr. driftsstøtte i alt 0 7 7 12 134 Korrektion vedr. tidligere år Negativ ydelsestøtte 88.095 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 88.095 0 0 13 201 Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 2,00 8 532,00 3,00 11 934,34 4,00 1 130,60 20 1.596,94 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 779,23 kr.
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 14 202 Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 1,69 %. 15.788 17 9 Renteindtægter i alt 15.788 17 9
Regnskab for afdeling 7 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 15 301 Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 18.739.320 18.739 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 18.739.320 18.739 16 303.1 Forbedringsarbejder Indretning af folkerumfaciliteter Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 0 42 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 0 42 Afdrag i året 0 42 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2014 0 42 Indretning af folkerumfaciliteter, bogført værdi pr. 31. december 2014 0 0 Forbedringsarbejder m.v. i alt 0 0 17 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 2.184 5 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 2.184 5
Regnskab for afdeling 7 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 18 305.6 Andre debitorer Tilgodehavende hos ejendomsfunktionær(er) 1.837 1 Andre debitorer i alt 1.837 1 Henlæggelser 19 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. januar 2014 463.046 455 Henlagt i året (konto 120) 140.000 125 Anvendt i året (konto 116.2) -59.349-117 Henlagt pr. 31. december 2014 543.697 463 20 405 Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. januar 2014 45.675 44 Henlagt i året 0 2 Anvendt i året -6.320 0 Henlagt pr. 31. december 2014 39.355 46 21 407 Resultatkonto 1. Saldo primo 304.195 257 Årets underskud (konto 210) -46.998 0 Årets overskud (konto 140) 0 66 Overført til drift (konto 203.6) -79.521-18 2. Ultimo saldo 177.676 305
Regnskab for afdeling 7 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 22 421 Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v. 25.281 17 Diverse driftskreditorer 14.542 2 El 12.712 1 Skyldige omkostninger i alt 52.535 20
Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 16. april 2015 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Middelfart Andelsboligforening af 1946 Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Middelfart Andelsboligforening af 1946, afdeling 7 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance, og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorga-nisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Odense den 23. april 2015 Revisionsinstituttet Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Jens A. Mogensen statsaut. revisor
Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato