Budgettemamøde Nøgletal - tavle Byrådets budgettemamøde 29. marts 2016
Budgettemamøde Den økonomiske situation Byrådets budgettemamøde 29. marts 2016
Balance i vedtaget budget Medfinansiering af anlæg Udligning og generelle tilskud Renter og afdrag på lån Vedtagne anlægsprojekter Indkomstskat Grundskyldsprovenu Dækningsafgifter Børne- og Ungeudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Trygheds- og Integrationsudvalget Vækst- og Beskæftigelsesudvalget Økonomi- og Planudvalget
Markante forskelle mellem næsten naboer Greve Hvidovre Difference Indtægter 2,7 mia.kr 3,6 mia. kr 33 pct. Udskrivningspct 23,9 25,5 7 pct. Grundskyld 16,9 30,3 79 pct. Indbyggere Ca. 49.000 Ca. 52.000 Ca. 7 pct.
3 er vi nødt til at genskabe balancen i budgetlægningen ved: At reducere driftsudgifterne eller Balancen tipper 2 Derfor 1 Reelle udfordringer, der ikke er taget højde for i budgettet fra sidste år, herunder:!!! At nedbringe anlægsudgifterne eller At øge vores indtægter Administrative budgetkataloger Pulje til overførsler mellem årene Demografi Uindfriede produktivitetsforbedrin ger Regeringens omprioriteringsbidrag Hvis ulykkerne alligevel ikke rammer os så hårdt som vi frygter vil der være skabt et råderum til politiske tilvalg.
Plusser og minusser for Greve Kommune Højt beskatningsgrundlag pr. indbygger Lavt udgiftsbehov ud fra sociale indeks Likviditet der sikrer handlefrihed 3. laveste beskatningsniveau Stort investeringsbehov i bygningsvedligeholdelse de næste 10 år v Generelt lave udgiftsniveauer -vanskeligt at optimere yderligere v Behov for politisk råderum? Udgiftspres på det specialiserede socialområde Kraftigere udvikling i +80-årige end landsplan
Andel af det samlede budget Vækst- og Beskæftigelse sudvalget 20% Beredskab 1% Trygheds- og Integrationsud valget 0% Økonomi- og Planudvalget 12% Teknik- og Miljøudvalget 5% 2% Social- og Sundhedsudv alget 27% Kultur- og Fritidsudvalget 4% Børne- og Ungeudvalget 31% Administration 10% Side 7
Indeks Serviceværdi pr. skattekrone Leveret serviceværdi i 2015, hele landet = 100 108% 106% 104% 102% 100% 98% 96% 94% Greve Region Hovedstaden Region Sjælland Kilde: Social- og Indenrigsministeriets Kommunale Nøgletal, www.noegletal.dk Side 8
Kr. pr. indbygger Udgiftsniveau og udgiftsbehov 60.000 59.000 58.000 57.000 56.000 55.000 54.000 53.000 52.000 51.000 50.000 Udgiftsbehov og faktisk udgiftsniveau pr. indbygger, regnskab 2014 59.434 59.539 58.580 58.206 54.791 53.695 Greve Region Sjælland Region Hovedstaden Udgiftsbehov Faktisk udgiftsniveau Hele landet Kilde: Social- og Indenrigsministeriets Kommunale Nøgletal, www.noegletal.dk, og egne beregninger Side 9
Indeks Områdefordelt Udgiftsniveau i forhold til udgiftsbehov, regnskab 2014 120 100 80 60 40 20 0 Dagtilbud Skoler Sårbare børn og unge Voksne med særlige behov Ældre Udgiftsniveau Udgiftsbehov Hele landet Kilde: ECO Nøgletal 2014 Side 10
Regnskabsresultat 2011-2015 (ift. opr. budget) på udvalgte budgetområder Budgetområde 2011 2012 2013 2014 2015 Gnsn 2.01 Teknik og Miljø 1,8 0,6 8,8 2,8 1,4 3,1 3.01 Skoler 3,7 0,6 11,7 10,7 2,2 5,8 3.02 Dagpleje og daginstitutioner 0-6 år 13,6 3,1 1,8 1,9 7,4 5,6 3.03 Forebyggelse og anbringelse -8,6-4,1-1,7-10,7-11,4-7,3 4.02 Fritid 3,4 3,6 0,4 3,2 8,5 3,8 5.01 Retsbestemte sikringsydelser 3,0 5,6 5,0 8,9 1,3 4,7 5.02 Voksne handicap -11,8-2,6 4,2-4,4-7,2-4,4 5.03 Hjemmepleje 9,6 9,5 3,8-4,3-1,9 3,3 5.04 Sundhed -3,9 2,9-2,5-6,0-12,1-4,3 8.01 Tryghed og integration - - - -0,2-1,8-1,0 Side 11
Indeks Befolkningsprognose 2016 300 250 200 150 100 50-2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 0-5 år 6-16 år 17-64 år 65-79 år 80+ år Side 12
Demografi konklusion over de næste 10 år I mio. kr. 2015-20 2015-25 Dagtilbud 7,8 18,8 Skole -8,3-13,7 Ældre 88,1 210,8 Samlet udfordring 87,6 215,8 Side 13
Budgettemamøde Baggrund Byrådets budgettemamøde 29. marts 2016
Kr. pr. indbygger Samlede serviceudgifter pr. indbygger Serviceudgifter pr. indbygger 49.000 47.000 45.000 43.000 41.000 39.000 37.000 35.000 R2011 R2012 R2013 R2014 B2015 Greve Region Sjælland Regions Hovedstaden Hele landet Kilde: Social- og Indenrigsministeriets Kommunale Nøgletal, www.noegletal.dk Side 15
Kr. pr. indbygger Udgiftsbehov pr. indbygger (PL 2015) 60.000 Udgiftsbehov pr. indbygger, (PL 2015) 59.000 58.000 57.000 56.000 55.000 54.000 53.000 R2011 R2012 R2013 R2014 B2015 Greve Region Sjælland Region Hovedstaden Hele landet Kilde: Social- og Indenrigsministeriets Kommunale Nøgletal, www.noegletal.dk Side 16
Beskatningsgrundlag pr. indbygger 220.000 Beskatningsgrundlag pr. indbygger 210.000 200.000 190.000 180.000 170.000 160.000 150.000 2011 2012 2013 2014 2015 Greve Region Sjælland Region Hovedstaden Hele landet Kilde: Social- og Indenrigsministeriets Kommunale Nøgletal, www.noegletal.dk Side 17
Skat Kommuner med laveste og højeste kommuneskatteprocent i 2016 Kommuner med laveste og højeste grundskyldspromille i 2016 20 kommuner med laveste 20 kommuner med højeste 20 kommuner med laveste 20 kommuner med højeste skatteprocent skatteprocent grundskyldspromille grundskyldspromille Kommune Pct. Kommune Pct. Kommune Prm. Kommune Prm. 1 Rudersdal 22,5 1 Langeland 27,8 1 Gentofte 16 1 Fanø 34 2 Frederiksberg 22,8 2 Vesthimmerland 27 2 Greve 16,94 1 Halsnæs 34 2 Gentofte 22,8 3 Brønderslev 26,9 3 Hedensted 18 1 Hjørring 34 4 Hørsholm 23,2 4 Svendborg 26,8 4 Aabenraa 18,9 1 Kalundborg 34 5 Tårnby 23,3 5 Lolland 26,7 5 Ikast-Brande 20,35 1 København 34 6 Vejle 23,4 5 Ringsted 26,7 6 Vejen 20,36 1 Læsø 34 7 Glostrup 23,7 7 Odsherred 26,6 7 Billund 20,48 1 Norddjurs 34 7 Herlev 23,7 8 Nyborg 26,4 8 Brøndby 20,5 1 Odsherred 34 7 Lyngby-Taarbæk 23,7 8 Sorø 26,4 9 Herning 20,53 9 Albertslund 33,94 10 København 23,8 10 Haderslev 26,3 10 Hillerød 20,65 10 Syddjurs 33,8 11 Gladsaxe 23,9 11 Bornholm 26,2 11 Skive 20,68 11 Bornholm 33,41 11 Greve 23,9 11 Frederikshavn 26,2 12 Køge 21,04 12 Lolland 33,09 13 Allerød 24,3 11 Kerteminde 26,2 13 Solrød 21,17 13 Jammerbugt 32,85 13 Fanø 24,3 14 Assens 26,1 14 Tønder 21,24 14 Frederikssund 32,5 15 Århus 24,4 14 Faxe 26,1 15 Middelfart 21,29 15 Guldborgsund 32,34 16 Brøndby 24,5 14 Faaborg-Midtfyn 26,1 16 Furesø 21,5 16 Vordingborg 32,32 16 Odense 24,5 14 Ærø 26,1 17 Stevns 21,52 17 Varde 31,56 18 Solrød 24,6 18 Nordfyns 26 18 Odense 21,71 18 Brønderslev 31,23 19 Billund 24,7 18 Samsø 26 19 Lyngby-Taarbæk 21,99 19 Ringkøbing-Skjern 31 19 Gribskov 24,7 20 Hjørring 25,9 20 Hørsholm 22,1 20 Rødovre 30,8 Målt på det samlede provenu fra indkomstskat og grundskyld (inkl produktionsjord), sat i forhold til kommunens beskatningsgrundlag har kommunen landets 3. laveste beskatningsniveau Side 18
Demografisk pres 500.000.000 450.000.000 400.000.000 350.000.000 300.000.000 250.000.000 200.000.000 150.000.000 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Dagtilbud 0-5 år (faktiske udg.) Dagtilbud 0-5 år (estimerede udg.) Skole 6-16 år (faktiske udg.) Skole 6-16 år (estimerede udg.) Ældre 65+ år (faktiske udg.) Ældre 65+ år (estimerede udg.) Kilde: FLIS økonomital + Danmarks Statistik tabel FOLK1, K1 + Befolkningsprognose 2016 Side 19
Udgifter til administration pr. 1.000 indbygger (udgiftsmetoden) 5.900 5.700 Udgift til administration pr. indbygger 5.500 5.300 5.100 4.900 4.700 4.500 2011 2012 2013 2014 2015 Greve Kommune Landsgennemsnit Region Hovedstaden gennemsnit Region Sjælland gennemsnit Kilde: FLIS, Hovedfunktion 6.45 Side 20
Administrative årsværk pr. 1.000 indbygger (personalemetoden) 15 Administrative årsværk pr. 1.000 indb. (Hovedkonto 6), inkl. decentrale ledere 2011-2014 14 13 12 11 2011 2012 2013 2014 Greve Kommune Region Hovedstaden Region Sjælland Hele landet Kilde: ECO Nøgletal 2011-2014, tabel 9.46 Side 21
Budgettemamøde Frem mod budget 2017 Byrådets budgettemamøde 29. marts 2016
Vedtaget budget 2017-2019 I mio. kr. 2017 2018 2019 Indtægter 2.765,2 2.806,8 2.861,1 - heraf skatter 2.483,0 2.554,2 2.626,6 - heraf tilskud, udligning og renter 282,2 252,6 234,5 Driftsudgifter -2.698,5-2.739,4-2.785,3 Ordinær drift 66,7 67,4 75,9 Anlæg -84,6-52,7-51,3 Jordforsyning 16,7 8,4 0 Skattefinansieret område -1,2 23,1 24,5 Brugerfinansieret 0,0 0,0 0,0 Resultat -1,2 23,1 24,5 Optagne lån 25,5 25,5 25,5 Afdrag mm. -24,2-48,5-49,5 Kassetræk 0,1 0,0 0,5 Side 23
Budgetudfordringer 2017-2020 I mio. kr. 2017 2018 2019 2020 Administrative budgetkataloger -25,0-25,0-25,0-25,0 Overførselspulje -25,0-25,0-25,0-25,0 Demografi 0 0 0-10 Uindfriede produktivitetsforbedringer Eget behov for budgetreduktioner -3,6-8,2-13,8-13,8-53,6-58,2-63,8-73,8 Side 24
Behov for finansiering af omprioriteringsbidrag I mio. kr. 2017 2018 2019 2020 Finansiering af omprioriteringsbidrag Foreslås fordelt ift. udvalgenes andel af servicerammen -15-30 -45-45 Det kan overvejes at tilbageføre midlerne til områderne, alt efter hvor meget der tilbageføres til kommunerne i økonomiaftalen elle ved finanslovens vedtagelse Side 25
Prioriteringsrum I mio. kr. 2017 2018 2019 2020 Eget behov for budgetreduktioner -55,0-60,0-65,0-75,0 Finansiering af omprioriteringsbidrag -15,0-30,0-45,0-45,0 Prioriteringsrum -70,0-90,0-110,0-120,0 Side 26
Gennemsnitlig fordeling af vedtaget prioriteringsrum budget 2012 til 2016 I mio. kr. B 2012 B 2013 B 2014 B 2015 B 2016 ØPU 21,2 18,3 27,0 18,6 40,2 TMU 5,1 7,8 4,1 8,5 11,7 BUU 15,8 16,5 6,2 14,0 8,6 KFU 3,8 3,4 0,0 4,0 2,8 SSU 25,3 16,4 21,4 21,7 13,7 VBU 9,7 0,8 11,1 8,7 3,6 TIU - - - 0,1 0,0 I alt 80,9 63,2 69,8 75,5 80,7 Side 27
I mio. kr. Gennemsnitlige besparelser og udvidelser budget 2012 til 2016 Vedtagne prioriteringsrumsbesparelser B 2012 B 2013 B 2014 B 2015 B 2016 80,9 63,2 69,8 75,5 80,7 Vedtagne driftsudvidelser -46,4-38,3-61,3-48,6-66,5 Total 34,5 24,9 8,5 26,9 14,2 Side 28
Fordeling af prioriteringsrum efter andel af servicerammen Udvalg 2017 2018 2019 2020 Økonomi- og Planudvalget 11,8 15,2 18,6 20,2 Teknik- og Miljøudvalget 5,5 7,0 8,6 9,4 Børne- og Ungeudvalget 29,7 38,2 46,7 50,9 Kultur- og Fritidsudvalget 3,5 4,5 5,5 6,0 Social- og Sundhedsudvalget 18,7 24,1 29,4 32,1 Vækst- og Beskæftigelsesudvalget 0,7 0,9 1,1 1,2 Trygheds- og Integrationsudvalget 0,1 0,1 0,1 0,1 I alt 70,0 90,0 110,0 120,0 Side 29
Tidsplan de kommende måneder April juni Udvalgene arbejder med prioriteringsrum og anlægsforslag og afholder dialogmøder. 20. juni budgettemamøde i Byrådet. Status på budgetarbejdet v. udvalgsformændene Orientering om økonomiaftalen mellem regeringen og KL 18. august budgetpræsentation Direktionen præsenterer budgetoverblikket og kataloger for Byrådet Budgetmaterialet offentliggøres på kommunens hjemmeside Høringsperioden begynder Side 30
Budgettemamøde Økonomisk politik Byrådets budgettemamøde 29. marts 2016
Oversigt over den økonomiske politik Emneområde Målsætning 1 Overskud på den ordinære drift Driftsoverskud på mindst 50 mio. kr. i budgetår samt overslagsår Der gives ikke ufinansierede tillægsbevillinger 2 Niveau for anlægsrammen Skattefinansierede anlægsbudget udgør ca. 50 mio. kr. årligt, svarende til et anlægsbudget på 200 mio. kr. over 4 år 3 Skatteudskrivning Beskatningsniveauet i Greve Kommune skal reduceres De skattefinansierede takster skal afspejle serviceniveauet 4 Økonomiaftalen mellem KL og regeringen 5 Kassebeholdningen og den gennemsnitlige likviditet Greve Kommunes budget skal bidrage til, at aftalen mellem KL og regeringen om kommunernes økonomi overholdes for kommunerne under ét Ændringen i de likvide aktiver (kassevirkningen) må ikke være negativ (set over den 4 årige budgetperiode) Ultimolikviditeten skal hvert år være på minimum 3 procent af kommunens samlede bruttodrifts- og anlægsudgifter. Det svarer til ca. 90 mio. kr. Den gennemsnitlige likviditet (årsgennemsnit) skal være på minimum 150 mio. kr. I tilfælde af ekstraordinær likviditet prioriteres en reduktion af kommunens gæld eller placering af midler i kommunens kapitalforvaltningsdepot 6 Gældens størrelse Greve Kommunes gæld skal i budgetperioden reduceres Byrådet Der lånes ikke Side til finansiering 32 af den løbende drift 16. marts 2015
Balance mellem drift og anlæg Den økonomiske politik: driftsoverskuddet skal dække anlægsrammen Kommunen har historisk budgetteret med et højere anlægsniveau end overskuddet kan dække forskellen har været dækket af låntagning og/eller finansforskydninger Målsætning: driftsoverskud på 50 mio. kr. Anlægsbudget på 200 mio. kr. over 4 år (i gennemsnit 50 mio. pr. år) Fremadrettet: bør driftsoverskuddet øges med henblik på bedre at matche anlægsniveauet? bør anlægsniveauet tilpasses driftsoverskuddet? Sammenhæng mellem budgetteret drifts- og anlægsudgifter Budget 2011 2011 Ordinær drift 49,5 Anlægsudgifter -167,8 Budget 2012 2012 Ordinær drift 79,1 Anlægsudgifter -85,5 Budget 2013 2013 Ordinær drift 46,6 Anlægsudgifter -76,9 Budget 2014 2014 Ordinær drift 49,4 Anlægsudgifter -55,3 Budget 2015 2015 Ordinær drift 51,0 Anlægsudgifter -80,0 Budget 2016 2016 Ordinær drift 50,0 Anlægsudgifter -172,1 Side 33 16. marts 2015
Skat Den gennemsnitlige kommunale skatteprocent på landsplan er 25,3 procent ( GK 11. laveste) Den gennemsnitlige grundskyldspromille er på 26,5 promille på landsplan. (GK 2. laveste) Målt på det samlede provenu fra indkomstskat og grundskyld (inkl produktionsjord), sat i forhold til kommunens beskatningsgrundlag har kommunen landets 3. laveste beskatningsniveau Det skal bemærkes, at der er budgetteret med en nedsættelse dækningsafgiften af forretningsejendomme til 4,0 i 2017. Nuværende mål: at reducere beskatningsniveauet i byrådsperioden overholdt allerede pga. sænkning af dækningsafgift og grundskyld (i 2014+2015). fastsætte skatteprocent, grundskyldspromille og dækningsafgift under hensyntagen til skattestop og aftaler mellem KL og Regeringen Fremadrettet: Skal skatteniveauet sænkes, fastholdes eller øges? Skal dækningsafgiften fortsat sænkes i 2017? Skatteprocenterne for Greve Kommune i 2016 er fastsat som følger: Den kommunale skatteprocent 23,90 % Grundskyldpromille 16,94 Dækningsafgift af forretningsejendomme 4,5 Side 34 16. marts 2015
Likviditet Lovkrav: Ifølge kassekreditreglen må den gennemsnitlige likviditet ikke være negativ. Nuværende mål: at Ændring af de likvide aktiver (kassevirkningen) må samlet set ikke være negativ over den 4 årige budgetperiode. Dette mhp. at have en økonomisk robusthed Ultimolikviditet på minimum 3 procent af kommunens samlede bruttodrifts- og anlægsudgifter, svarende til ca. 90 mio. kr. Den gennemsnitlige likviditet (kassekreditreglen) skal være på minimum 150 mio. kr. GK ultimo 2015: 240 mio. kr. - regel overholdt, men likviditeten har været faldende i de senere år. Side 35 16. marts 2015
Mio. kr. Oversigt over kommunens likviditet opgjort ultimo måneden efter kassekreditreglen Likviditet 350 300 250 200 150 100 50 0 Fremadrettet: Ultimolikviditet er ringe måleparameter skal der fortsat være mål om ultimolikviditet? Bør gennemsnitslikviditetsmålet være højere? (fx 200 mio. kr.) Likv./indbygger: GK 4.996 kr. Landet 5.779 kr. Hovedstaden 7.138 kr. Bør der fortsat, i tilfælde af ekstraordinær likviditet prioriteres en reduktion af kommunens gæld eller skal det overvejes at placere midler i kommunens kapitalforvaltningsdepot? Side 36 16. marts 2015
Greve Kommunes langfristede gæld - opgjort ultimo året (mio kr.) 800 700 600 500 Gæld 400 300 200 100 0 2016 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 2000 1998 1996 Kommunens langfristede gæld er de sidste 20 år mere end fordoblet dvs. låneoptagelsen har været større end afdragene Dette har rentemæssigt betydet mindre idet renterne over tid er faldet. Gæld/pr. indbygger (16.200 kr.) er højere end landsgennemsnittet (ca. 15.200 kr.) med det nuværende budget vil gælden forventeligt matche landgennemsnittet i 2017 Nuværende mål: reducere gælden Der lånes ikke til finansiering af den løbende drift Fremadrettet: Skal gælden forsat reduceres? hvad skal niveauet for gæld/pr. indbygger være vs. landsgennemsnittet og hovedstadsområdet? Side 37 16. marts 2015
Målsætninger på nye områder? Effektiviseringer f.eks låne af kassebeholdningen, såfremt likviditeten tillader det, til at investere i effektiviseringstiltag, som tilbagebetales over en kortere (3-5 årig) årrække. Andet? Side 38 16. marts 2015