DOKUMENTER. FORSLAG TIL Den Europæiske Unions almindelige budget for regnskabsåret 2017 BIND 5 EUROPA-KOMMISSIONEN COM(2016) 300 DA 18.7.

EUROPA-KOMMISSIONEN DOKUMENTER FORSLAG TIL Den Europæiske Unions almindelige budget for regnskabsåret 2017 BIND 5 SEKTION V DA COM(2016) 300 DA 18.7.2016

Medmindre andet er angivet, er beløbene i dette budgetdokument udtrykt i euro. Enhver af de indtægter, der er omhandlet i artikel 21, stk. 2 og 3, i finansforordningen, og som er opført under afsnit 5 og 6 i indtægtsoversigten, kan føre til, at der opføres supplerende bevillinger under de budgetposter, hvorover den oprindelige udgift, der har ført til den pågældende indtægt, blev afholdt. Tallene i rubrikken»gennemførelse«omfatter alle godkendte bevillinger, inkl. budgetbevillinger, ekstrabevillinger og øremærkede indtægter.

DA 18.7.2016 Forslag til almindeligt budget 2017 V/1 DEN EUROPÆISKE UNION FORSLAG TIL Den Europæiske Unions almindelige budget for regnskabsåret 2017 BIND 5 SEKTION V

DA V/2 Forslag til almindeligt budget 2017 18.7.2016 1. INDLEDNING Som EU's uafhængige revisionsinstitution kan Den Europæiske Revisionsret (Retten) yde et enestående bidrag til at forbedre EU's økonomiske forvaltning og fremme ansvarlighed og gennemsigtighed. Det gør den ved: at påpege risici med hensyn til EU-borgernes finansielle interesser at give uafhængig sikkerhed med hensyn til EU's økonomiske forvaltning og at rådgive de politiske beslutningstagere om, hvordan anvendelsen af offentlige midler kan forbedres. Revisionsretten tilfører merværdi ved at offentliggøre beretninger og udtalelser baseret på uafhængig revision og undersøgelser, som bidrager til det offentlige tilsyn med gennemførelsen af EU's budget og til at skabe et kvalificeret grundlag for beslutninger om forvaltningsordninger, politik- og programudformning samt fordelingen af EU-budgettet. Revisionsretten vil sikre, at de revisionsopgaver, den udvælger, og dens særberetninger: afspejler risiciene med hensyn til økonomisk forvaltning, offentlighedens interesse og Revisionsrettens kapacitet til at tilføre merværdi gennem revision og er koncentreret om performancerelaterede spørgsmål, herunder spørgsmål i tilknytning til særlige emner, der har aktuel offentlig interesse, overordnede EU-målsætninger og tværgående politikker. Målet for Rettens fireårige strategi 2013-2017 er at maksimere værdien af vores bidrag til den offentlige ansvarlighed i EU. På grundlag af vores strategi for 2013-2017 og som reaktion på Europa-Parlamentets bemærkninger om Rettens fremtidige rolle indledte Retten i 2015 en reformproces, hvis formål er at tilpasse sig udviklingen i den institutionelle kontekst og den ændrede revisionssammenhæng. Reformen har to formål: yderligere at strømline vores revisionsprocesser og at indføre en opgavebaseret tilgang i vores organisation. Arbejdet startede i 2014, fortsatte i 2015, går videre i 2016 og forventes at være afsluttet i 2017. Rettens budgetanmodning for 2017 er i fuld overensstemmelse med Kommissionens retningslinjer for overslagene over institutionernes administrationsudgifter i forslaget til budget for 2017 (1 ). Også budgetproceduren for 2017 vil finde sted i en situation med budgetmæssige begrænsninger i flere medlemsstater og på baggrund af en skrøbelig økonomisk og social genopretning, der trues af situationen på markederne og af geopolitiske spændinger, og Retten mener derfor, at den fortsat bør udvise budgetdisciplin. For at opfylde Europa-Parlamentets og Rådets forventninger ( 2 ) forsøger Retten løbende at udnytte alle muligheder for at omorganisere sit personale og øvrige ressourcer og modernisere sine arbejdsmetoder, og viser dermed, at den er fast besluttet på at anvende sine ressourcer bedst muligt, opnå besparelser, øge produktiviteten og kun anmode om finansiering til dokumenterede behov. Retten arbejder på at minimere sine udgifter til administrativ støtte. Den stiler efter at opnå disse omkostningsreduktioner, uden at det går ud over dens kerneaktiviteter, og samtidig med at den bevarer sin evne til at tiltrække og fastholde højtkvalificerede medarbejdere fra hele Europa. (1 ) Notat Ares (2015)5522067 2. december 2015 fra generaldirektøren for budget til generalsekretærerne. (2 ) Rådets konklusioner af 12. februar 2016,»Budgetmæssige retningslinjer for 2017«.

DA 18.7.2016 Forslag til almindeligt budget 2017 V/3 Der vil derfor ikke blive foretaget en systematisk forhøjelse i 2017 for at følge prisniveauet, som Kommissionen forventer vil stige med 1,7 % i Luxembourg. Retten vil fastholde de store besparelser, der tidligere er opnået, og forsøge at opnå nye besparelser i 2017. Det samlede beløb, der ansøges om til 2017-budgettet, svarer derfor til en stigning på i alt 3,44 % i forhold til 2016. Denne stigning skyldes: i) de ekstraordinære poster, der nævnes i punkt 3, og ii) antagelserne med hensyn til lønninger, som forklares i punkt 4.1.1. Den samlede budgetanmodning for 2017 er som følger: (EUR) Foreslået budget 2017 Vedtaget budget 2016 Ændring i % Aktionsbudget 139 572 000 134 661 100 3,65 Ekstraordinære poster: Byggeomkostninger undersøgelser K1 210 000 0 Byggeomkostninger styrkelse af sikkerheden 220 000 0 Udløb af en række medlemmers mandat 0 526 000 Rettens reform (IT-behov) 150 000 300 000 Ekstraordinære poster i alt 580 000 826 000 Budgetanmodning i alt 140 152 000 135 487 100 3,44 Afsnit I forhøjes med 3,52 %, hovedsagelig som følge af den anslåede justering af lønninger. Hvis omkostningerne under»ekstraordinære poster«tages ud, og under hensyntagen til den anslåede stigning i prisniveauet i Luxembourg på 1,7 % falder omkostningerne under afsnit II reelt med 0,78 %. Dette dokument forklarer Rettens overslag over indtægter og udgifter for 2017 og skitserer navnlig ændringerne i forhold til det godkendte budget for 2016. 2. GENNEMFØRELSE AF REVISIONSSTRATEGIEN 2013-2017 Det primære formål med Rettens revisionsstrategi 2013-2017er at maksimere værdien af Rettens bidrag til EU's offentlige ansvarlighed. For at opfylde dette mål har vi fastsat følgende prioriteter: at koncentrere Revisionsrettens produkter om at forbedre EU's ansvarlighed at samarbejde med andre for at styrke Revisionsrettens bidrag til EU's ansvarlighed at videreudvikle Revisionsretten som en professionel revisionsinstitution at gøre bedst mulig brug af Revisionsrettens viden, kompetencer og ekspertise at demonstrere Revisionsrettens performance og ansvarlighed. Revisionsretten har forpligtet sig til at levere relevante produkter af høj kvalitet, som foreligger på det rigtige tidspunkt, og som hjælper EU med at sikre større offentlig ansvarlighed i forbindelse med de offentlige midler, der stilles til rådighed til at opfylde EU's mål. I perioden 2013-2017 vil Revisionsretten koncentrere sine beretninger, udtalelser og bemærkninger om behovet for at sikre større offentlig ansvarlighed og styrke revisionsordningerne forbedre den økonomiske forvaltning og rapporteringen om gennemførelsen og effekten af EU-budgettet og styrke udformningen af EU-politikker og udgiftsprogrammer.

DA V/4 Forslag til almindeligt budget 2017 18.7.2016 Revisionsrettens strategi 2013-2017 tager højde for det usikre og foranderlige miljø, som Retten opererer i, og har i den forbindelse gjort det til en prioritet at forberede sig på de situationer, som den kan forudse, og forbedre sin evne til at reagere hurtigt og konsekvent på dem, som den ikke kan forudse. 2.1 Tilstrækkelige ressourcer til at imødekomme behovene 2.1.1 Reduktion i antallet af stillinger Ifølge punkt 27 i»den interinstitutionelle aftale om budgetdisciplin, budgetsamarbejde og forsvarlig økonomisk forvaltning«skal alle institutionerne reducere antallet af ansatte med 5 % over fem år. Retten har derfor allerede foretaget fire nedskæringer på 1 % (i budgetterne for 2013, 2014, 2015 og 2016) og vil yderligere reducere sit personale med 1 % i 2017. Hermed opfylder Retten fuldt ud og i rette tid den interinstitutionelle aftales krav om en nedskæring af personalet. De 862 godkendte stillinger i 2016 vil derfor blive reduceret med 9 i 2017, og der vil dermed være opført i alt 853 stillinger i Rettens stillingsfortegnelse for 2017. 2.1.2 Konsekvenser for den faste nedskæring I budgetforslaget er den faste nedskæring fastsat til 2,6 % svarende til 22 ledige stillinger. En større procent ville kunne skade kvaliteten og mængden af de output, Retten leverer til Europa-Parlamentet og Rådet. 3. EKSTRAORDINÆRE FORHOLD 3.1 Byggeomkostninger undersøgelser K1 For at mindske vores CO2 -fodaftryk overvejer Retten at omdanne K1-bygningen. Vi planlægger at udføre detaljerede tekniske undersøgelser for at foretage en dybtgående vurdering af projektets omkostningseffektivitet og operationelle gennemførlighed. Arbejdet forventes udført i løbet af 2019-2020. 3.2 Byggeomkostninger styrkelse af sikkerheden Den omfattende sikkerhedsvurdering, der blev udført i slutningen af 2015, afslørede, at der er behov for at styrke en række af Rettens sikkerhedsinstallationer. En del af de nødvendige forbedringer vil blive udført i 2017. Vi vil for eksempel blive nødt til at opsætte flere kameraer og udskifte de allerede eksisterende med nogle, der er mere effektive, (digitale kameraer i stedet for analoge). Vurderingen anbefalede endvidere at opstille flere kortlæsere (adgangskontrol) forskellige steder i bygningerne. Vi planlægger at foretage undersøgelserne i år og at afslutte arbejdet i 2017. 3.3 Rettens reform: opgradering af IT-systemer Budgetanmodningen i relation til Rettens reform (150 000 EUR) dækker udvikling og eventuelle ændringer af vores data warehouse, business intelligence-redskaber og en videnportal til vidensmanagement. 4. TILBAGEVENDENDE FORHOLD 4.1 Personaleanliggender 4.1.1 Forudsætninger for opstillingen af budgettet for medlemmernes vederlag og for lønninger og tillæg til personalet I overensstemmelse med instrukserne fra Kommissionens Generaldirektorat for Budget (1 ) er budgettet for medlemmernes vederlag (kapitel 1 0) og for vederlag og tillæg til fastansat og midlertidigt personale (kapitel 1 2) samt andre ansatte (kapitel 1 4) opstillet på grundlag af følgende forudsætninger: en justering af vederlag og tillæg på + 2,1 % i 2016 en justering af vederlag og tillæg på + 1,8 % med virkning fra 1. juli 2017, som skal betales i seks måneder i 2017. (1 ) Notat Ares (2015)5522067 2. december 2015 fra generaldirektøren for budget til generalsekretærerne.

DA 18.7.2016 Forslag til almindeligt budget 2017 V/5 4.1.2 Opnormeringer faste og midlertidige stillinger Opnormering af stillinger af hensyn til personalets karriereudviklingsmuligheder reguleres af artikel 6 og bilag I, afdeling B, samt artikel 10 i bilag XIII til personalevedtægten. Ifølge disse bestemmelser skal institutionerne sikre, at der er tilstrækkelig mange forfremmelsesmuligheder til rådighed til, at de satser, der på forhånd er fastsat for hver lønklasse, kan overholdes. For at kunne opfylde dette krav er der behov for 73 opnormeringer i 2017: Opnormeringer fra til Antal faste stillinger Antal midlertidige stillinger AD 13 til AD 14 5 AD 12 til AD 13 3 AD 11 til AD 12 7 AD 10 til AD 11 4 AD 7 til AD 8 19 AST 8 til AST 9 2 1 AST 7 til AST 8 1 1 AST 4 til AST 5 6 AST 3 til AST 4 22 AST 1 til AST 2 2 Opnormeringer i alt 71 2 Disse opnormeringer giver ikke tjenestemænd ret til at blive forfremmet og medfører ingen forpligtelse til at give forfremmelser. Forfremmelsesafgørelser baseres hovedsagelig på fortjeneste, som fastsat i vedtægtens artikel 45. 4.1.3 Ændring - faste og midlertidige stillinger Retten anmoder om ændring af 2 AST 3-stillinger og 2 AST 2-stillinger til 1 SC 4-stilling, 2 SC 3-stillinger og 1 SC 2-stilling for at afspejle den gradvise overførsel af sekretariatsopgaver til denne ansættelsesgruppe. Endvidere anmoder Retten om, at 3 faste AST 3-stillinger og 1 fast AST 1-stilling ændres til 4 midlertidige AST 3-stillinger. Ændringer fra til Antal faste stillinger Antal midlertidige stillinger AST 3 til AST 3 3 AST 1 til AST 3 1 AST 3 til SC 3 2 AST 2 til SC 4 1 AST 2 til SC 2 1 Ændringer i alt 0 8 4.1.4 Udviklingen i antallet af eksternt ansatte Behovet for særlig midlertidig ekspertise har givet sig udslag i en stigning på 290 000 EUR i Rettens planlagte udgifter til kontraktansatte og udstationerede nationale eksperter. Disse behov er opstået som følge af Rettens nye opgaver i forbindelse med den fælles tilsynsmekanisme (FTM) og den fælles afviklingsmekanisme (SRM), som kræver særlig viden og erfaring fra banksektoren. Der vil blive behov for ekstra ressourcer til at dække Rettens deltagelse i aktiviteter i forbindelse med det internationale samarbejde, særlig vedrørende internationale forbindelser, kommunikation og strategi, som Formandens Direktorat er ansvarligt for. Der vil også blive behov for en midlertidig ekspert til at bistå med arbejdet på K1-bygningen.

DA V/6 Forslag til almindeligt budget 2017 18.7.2016 Udviklingen i antallet af og udgifterne til eksternt ansatte Den Europæiske Revisionsret Budget 2016 Overslag for 2017 Type personale Bevillinger (EUR) Overslag over antal årsværk (*) på grundlag af de godkendte bevillinger Bevillinger (EUR) Overslag over antal årsværk (*) på grundlag af bevillingsanmodninger Kontraktansatte 3 077 000 61,25 3 122 000 61,25 Udstationerede nationale eksperter 755 000 14 1 000 000 17 Lokalt ansatte i.r. i.r. i.r. i.r. Vikarer 41 000 1 103 000 2 Parlamentsmedlemmers medarbejdere i.r. i.r. i.r. i.r. (*) Fuldtidsækvivalenter. 4.2 Udgifter til tjenesterejser Overslagene over behovet for bevillinger til tjenesterejser (artikel 1 6 2) i det kommende regnskabsår udarbejdes i begyndelsen af det foregående år (år n 1). Men Retten vedtager først sit årlige arbejdsprogram hen imod slutningen af dette år. På det tidspunkt, hvor Retten udarbejder sit budgetforslag, kan den kun lægge resultaterne af det flerårige arbejdsprogram, som udarbejdes i oktober år n 2, til grund for sit overslag over bevillingsbehovet. Det gør problemet større, at en stor del af udgifterne til tjenesterejser har direkte relation til det årlige arbejdsprogram og ikke kan forudses på grundlag af udgifterne i de foregående år. Rettens beretninger er stærkt afhængige af de tjenesterejser, de ansatte foretager. For at undgå større afbrydelser af arbejdsprogrammet er Retten nødt til at sørge for, at der er tilstrækkeligt med penge til rådighed, og det kan betyde, at bevillingerne i nogle år ikke udnyttes fuldt ud. Retten gør sit yderste for at sikre, at bevillingerne til tjenesterejser anvendes under den strengest mulige overholdelse af principperne om sparsommelighed, produktivitet og effektivitet. Selv om den ikke kan forudsige behovet nøjagtigt, sørger den for, at de bevillinger, der anvendes, giver»god valuta for pengene«. Retten håber, at budgetmyndigheden vil have forståelse for, at bevillingerne i nogle tilfælde ikke udnyttes fuldt ud. Retten foreslår, at der afsættes 3 600 000 EUR til revision og støtteaktiviteter på budgettet for 2017. 5. UNDERBYGGENDE OPLYSNINGER Følgende bilag vedlægges til underbygning af Rettens budgetanmodning for 2017: Bilag 1: Redegørelse for personalepolitikken vedrørende fastansat og midlertidigt personale Bilag 2: Forklaringer på forhøjelser og reduktioner på de enkelte budgetposter.

DA 18.7.2016 Forslag til almindeligt budget 2017 V/7 BILAG 1 REDEGØRELSE FOR PERSONALEPOLITIKKEN VEDRØRENDE FASTANSAT OG MIDLERTIDIGT PERSONALE, FINANSFORORDNINGENS ARTIKEL 38 Revisionsrettens primære mål er at udføre sin hovedopgave som defineret i artikel 287 i traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde. For at kunne opfylde dette mål har Retten anmodet om og fået bevilget faste og midlertidige stillinger af Europa- Parlamentet og Rådet. Anmodningerne om stillinger er baseret på så realistiske vurderinger som muligt af det minimum af ressourcer, Retten skal have for at kunne opfylde de forpligtelser, traktaten pålægger den, på en sparsommelig, produktiv og effektiv måde og dermed opfylde de legitime forventninger, som Europa-Parlamentet og Rådet og andre brugere har til Rettens arbejde. Når Retten har fået tildelt de stillinger, som ifølge dens egne beregninger er nødvendige, søger den at få dem besat med passende kvalificerede og erfarne medarbejdere og tager i den forbindelse hensyn til kulturelle, sproglige og faglige forskelle inden for EU. Endvidere følger den en personalepolitik, som giver medarbejderne mulighed for at videreudvikle sig igennem hele karriereforløbet, så de motiveres og når op på et højt præstationsniveau. Denne personalepolitik tages regelmæssigt op til revision og forbedres, så de ansatte tilskyndes til at yde deres bedste. Rettens mål er at beholde en høj procentdel af sit personale i en lang årrække og at hjælpe alle medarbejdere, hvis præstation ikke er på det forventede niveau, med at få løst eventuelle problemer. Retten har i de senere år haft problemer med at ansætte og holde på kvalificerede medarbejdere. For at få løst disse problemer og forhindre tilsvarende problemer i de kommende år har Retten iværksat en række tiltag: a) Nyansatte får supplerende uddannelse, og der fastlægges en udviklingsplan, der tager hensyn til den enkeltes uddannelse og tidligere erhvervserfaring, og som skal følges gennem hele karriereforløbet. b) Der lægges stor vægt på at sikre, at karrieremulighederne i Revisionsretten er mindst lige så gode som i de øvrige institutioner, først og fremmest ved at opnormere stillinger, når det er nødvendigt, i overensstemmelse med personalevedtægten. c) Der er indført et system for personalebedømmelse, hvor de ansattes præstationer vurderes i forhold til klare mål, herunder mål relateret til faglig udvikling. d) Retten er opmærksom på arbejdsmiljøet og de dermed forbundne sociale infrastrukturer og forsøger derved at modvirke»bruxelleseffekten«dvs. de lavere leveomkostninger og den bedre livsstil, som yngre medarbejdere mener Bruxelles kan tilbyde i forhold til Luxembourg. Det er Rettens opfattelse, at når ansatte beslutter at forlade Retten for at skabe sig en karriere i en anden institution, kan det samlet set have en merværdieffekt på Den Europæiske Unions økonomiske forvaltning, så længe personaleudskiftningen i Retten sker i et bæredygtigt tempo.

Budgetpost BILAG 2 Forklaring til budgetposterne med de største forhøjelser Budget 2016 Budgetforslag 2017 Forhøjelse EUR EUR EUR % Konto 1 0 0 0 Vederlag, godtgørelser og pensioner 8 741 100,00 9 009 000,00 267 900,00 3,06 % Lønstigning Konto 1 0 2 0 Overgangsgodtgørelser 1 219 000,00 1 596 000,00 377 000,00 30,93 % Stigning i antallet af modtagere Konto 1 0 4 0 Tjenesterejser (medlemmer) 319 000,00 336 000,00 17 000,00 5,33 % Stigning som følge af Rettens reform Konto 1 2 0 0 Vederlag og godtgørelser 97 510 000,00 101 056 000,00 3 546 000,00 3,64 % Lønstigning Konto 1 2 2 0 Godtgørelser til personale, der fritages fra stillingen af tjenstlige grunde p.m. 151 000,00 151 000,00 En ansat Konto 1 4 0 0 Øvrige ansatte 3 128 000,00 3 182 000,00 54 000,00 1,73 % Lønstigning Konto 1 4 0 5 Andre eksterne ydelser 41 000,00 103 000,00 62 000,00 151,22 % Stigning vedrørende vikarer (herunder en arkitekt) Konto 1 4 0 6 Eksterne ydelser på det sproglige område 333 000,00 458 000,00 125 000,00 37,54 % Stigning i oversættelsesomkostningerne baseret på den hidtidige gennemførelse Konto 1 6 1 2 Faglig videreuddannelse 695 000,00 750 000,00 55 000,00 7,91 % Stigning i omkostningerne baseret på den hidtidige gennemførelse Konto 1 6 3 0 Velfærd 35 000,00 40 000,00 5 000,00 14,29 % Stigning baseret på skøn Konto 1 6 5 0 Lægetjeneste 105 000,00 177 000,00 72 000,00 68,57 % Flere konsultationer (herunder oftalmolog og gynækolog) og udgifter til analyser Konto 1 6 5 2 Restauranter og kantiner 60 000,00 120 000,00 60 000,00 100,00 % Øgede omkostninger i forbindelse med vedligeholdelseskontrakten Konto 1 6 5 4 Dagcentret for mindre børn 1 389 000,00 1 406 000,00 17 000,00 1,22 % Overslag fra Europa-Parlamentet og Kommissionen Konto 2 0 0 0 Leje 169 000,00 175 000,00 6 000,00 3,55 % Stigning i bidraget til Foyer européen og Maison de l Europe Forklaring L 507/8 DA Den Europæiske Unions Tidende 18.7.2016

Budgetpost Budget 2016 Budgetforslag 2017 Forhøjelse EUR EUR EUR % Konto 2 0 0 7 Indretning af lokaler 210 000,00 220 000,00 10 000,00 4,76 % Stigning i forbindelse med renoveringsarbejdet i K1 Konto 2 0 0 8 Undersøgelser og teknisk bistand i forbindelse med byggeprojekter Forklaring 75 000,00 210 000,00 135 000,00 180,00 % Undersøgelse vedrørende K1 Konto 2 0 2 4 Energiforbrug 905 000,00 915 000,00 10 000,00 1,10 % Stigning i elektricitetsomkostningerne Konto 2 0 2 6 Sikring af og tilsyn med ejendomme 140 000,00 310 000,00 170 000,00 121,43 % Styrkelse af sikkerhedsforanstaltningerne (kontrolleret adgang, flere kameraer ) Konto 2 1 0 0 Indkøb, reparation og vedligeholdelse af maskinel og programmel 2 220 000,00 2 242 000,00 22 000,00 0,99 % Stigning i omkostninger til printere/scannere Konto 2 1 0 3 Telekommunikation 427 000,00 472 000,00 45 000,00 10,54 % Omkostningsstigning som følge af ny kontrakt Konto 2 1 4 0 Materiel og tekniske installationer 192 000,00 215 000,00 23 000,00 11,98 % Dyrere vedligeholdelse og reparation i flere multimedierum Konto 2 1 6 0 Transportmateriel 615 000,00 636 000,00 21 000,00 3,41 % Øgede omkostninger til Jobkaart, M-pass og det nye Carlohprojekt Konto 2 3 2 0 Retsomkostninger 90 000,00 100 000,00 10 000,00 11,11 % Stigning baseret på skøn Konto 2 3 8 0 Andre udgifter til den administrative drift 166 000,00 188 000,00 22 000,00 13,25 % Nye EMAS-aktiviteter Konto 2 7 2 0 Udgifter til dokumentation, bibliotek og arkivering 390 000,00 405 000,00 15 000,00 3,85 % Stigning i arkiveringsomkostningerne 18.7.2016 DA Den Europæiske Unions Tidende L 507/9

Budgetpost Konto 1 0 0 2 Godtgørelser ved tiltræden og udtræden af tjenesten Forklaringer til budgetposterne med de største reduktioner Budget 2016 Budgetforslag 2017 Reduktion euro euro euro % Forklaring 526 000,00 163 000,00 363 000,00 69,01 % Ingen fornyelse af medlemmernes mandat Konto 1 2 0 2 Betaling for overarbejde 413 000,00 397 000,00 16 000,00 3,87 % Besparelser Konto 1 2 0 4 Godtgørelser og udgifter i forbindelse med tiltræden og udtræden af tjenesten samt forflyttelse 958 000,00 811 000,00 147 000,00 15,34 % Reduktion baseret på skøn Konto 1 4 0 4 Praktikkurser og udveksling af ansatte 1 374 000,00 1 323 000,00 51 000,00 3,71 % Udløb af en EIB-eksperts kontrakt Konto 1 6 1 0 Forskellige udgifter ved ansættelse 48 000,00 42 000,00 6 000,00 12,50 % Besparelser Konto 1 6 3 2 Aktiviteter til fremme af sociale relationer blandt de ansatte og andre velfærdsforanstaltninger 77 000,00 73 000,00 4 000,00 5,19 % Besparelser Konto 2 0 2 2 Rengøring og vedligeholdelse 1 271 000,00 1 250 000,00 21 000,00 1,65 % Besparelser takket være den indsats, der er gjort for at reducere omkostningerne til administrativ støtte Konto 2 0 2 9 Andre udgifter vedrørende ejendomme 45 000,00 40 000,00 5 000,00 11,11 % Besparelser takket være den indsats, der er gjort for at reducere omkostningerne til administrativ støtte Konto 2 1 0 2 Eksterne ydelser til drift, udvikling og tilpasning af EDB-systemerne 4 700 000,00 4 694 000,00 6 000,00 0,13 % Besparelser Konto 2 1 2 0 Inventar 75 000,00 74 000,00 1 000,00 1,33 % Besparelser takket være den indsats, der er gjort for at reducere omkostningerne til administrativ støtte Konto 2 3 0 0 Papir, kontorartikler og diverse hjælpematerialer 120 000,00 100 000,00 20 000,00 16,67 % Besparelser takket være den indsats, der er gjort for at reducere omkostningerne til administrativ støtte Konto 2 3 6 0 Porto 43 000,00 30 000,00 13 000,00 30,23 % Besparelser takket være den indsats, der er gjort for at reducere omkostningerne til administrativ støtte Konto 2 7 0 0 Konsultationer, studier og undersøgelser af begrænset omfang 636 000,00 626 000,00 10 000,00 1,57 % Besparelser L 507/10 DA Den Europæiske Unions Tidende 18.7.2016

18.7.2016 DA Forslag til almindeligt budget 2017 V/11 INDTÆGTER Den Europæiske Unions bidrag til finansiering af udgifter for Revisionsretten for Den Europæiske Union for regnskabsåret 2017 Betegnelse Beløb Udgifter 140 152 000 Egne indtægter 20 308 000 Bidrag 119 844 000

V/12 DA Forslag til almindeligt budget 2017 18.7.2016 EGNE INDTÆGTER TITEL 4 INDTÆGTER FRA PERSONER, DER ER KNYTTET TIL INSTITUTIONERNE OG ANDRE EU-ORGANER KAPITEL 4 0 DIVERSE SKATTER OG AFGIFTER KAPITEL 4 1 BIDRAG TIL PENSIONSORDNINGERNE Artikel Konto Betegnelse Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 % 2015/2017 KAPITEL 4 0 4 0 0 Provenu af skat på lønninger og godtgørelser til medlemmer af institutionen, tjenestemænd, øvrige ansatte og personer, der modtager pension 10 700 000 11 192 000 9 857 767,65 92,13 4 0 3 Provenu af det midlertidige bidrag, der fratrækkes i de vederlag, der udbetales til medlemmer af institutionen, tjenestemænd og øvrige ansatte i aktiv tjeneste p.m. p.m. 0, 4 0 4 Provenu af det særlige fradrag og solidaritetsbidraget, der fratrækkes i de vederlag, der udbetales til medlemmer af institutionerne, tjenestemænd og øvrige ansatte i aktiv tjeneste 1 850 000 1 800 000 1 813 322,92 98,02 KAPITEL 4 0 - I ALT 12 550 000 12 992 000 11 671 090,57 93,00 KAPITEL 4 1 4 1 0 Personalets bidrag til pensionsordningen 7 758 000 7 496 000 7 542 949,15 97,23 4 1 1 Personalets overførsel eller tilbagekøb af pensionsrettigheder p.m. p.m. 93 026,49 4 1 2 Bidrag til pensionsordningen fra tjenestemænd og midlertidigt ansatte, der har opnået tjenestefrihed af personlige årsager p.m. p.m. 0, KAPITEL 4 1 - I ALT 7 758 000 7 496 000 7 635 975,64 98,43 Titel 4 - I alt 20 308 000 20 488 000 19 307 066,21 95,07

18.7.2016 DA Forslag til almindeligt budget 2017 V/13 TITEL 4 INDTÆGTER FRA PERSONER, DER ER KNYTTET TIL INSTITUTIONERNE OG ANDRE EU-ORGANER KAPITEL 4 0 DIVERSE SKATTER OG AFGIFTER 4 0 0 Provenu af skat på lønninger og godtgørelser til medlemmer af institutionen, tjenestemænd, øvrige ansatte og personer, der modtager pension Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 10 700 000 11 192 000 9 857 767,65 Retsgrundlag Protokollen vedrørende Den Europæiske Unions privilegier og immuniteter, særlig artikel 12. Rådets forordning nr. 422/67/EØF, nr. 5/67/Euratom af 25. juli 1967 om lønningsregulativ for Kommissionens formand og medlemmer, for Domstolens præsident, dommere, generaladvokater og justitssekretær, for Rettens præsident, medlemmer og justitssekretær samt præsidenten for, medlemmerne af og justitssekretæren i Retten for EU-personalesager (EFT 187 af 8.8.1967, s. 1). Rådets forordning (EØF, Euratom, EKSF) nr. 260/68 af 29. februar 1968 om fastlæggelse af betingelserne for og fremgangsmåden ved opkrævning af skat til De Europæiske Fællesskaber (EFT L 56 af 4.3.1968, s. 8). Rådets forordning (EØF, Euratom, EKSF) nr. 2290/77 af 18. oktober 1977 om lønningsregulativ for Revisionsrettens medlemmer (EFT L 268 af 20.10.1977, s. 1). Rådets forordning (EU) 2016/300 af 29. februar 2016 om lønningsregulativ for offentligt EU-ansatte på højt plan (EUT L 58 af 4.3.2016, s. 1). 4 0 3 Provenu af det midlertidige bidrag, der fratrækkes i de vederlag, der udbetales til medlemmer af institutionen, tjenestemænd og øvrige ansatte i aktiv tjeneste Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 0, Retsgrundlag Vedtægten for tjenestemænd i Den Europæiske Union, særlig artikel 66a i den udgave, der var gældende indtil 15. december 2003. Rådets forordning nr. 422/67/EØF, nr. 5/67/Euratom af 25. juli 1967 om lønningsregulativ for Kommissionens formand og medlemmer, for Domstolens præsident, dommere, generaladvokater og justitssekretær, for Rettens præsident, medlemmer og justitssekretær samt præsidenten for, medlemmerne af og justitssekretæren i Retten for EU-personalesager (EFT 187 af 8.8.1967, s. 1).

V/14 DA Forslag til almindeligt budget 2017 18.7.2016 KAPITEL 4 0 DIVERSE SKATTER OG AFGIFTER (fortsat) 4 0 3 (fortsat) Rådets forordning (EØF, Euratom, EKSF) nr. 2290/77 af 18. oktober 1977 om lønningsregulativ for Revisionsrettens medlemmer (EFT L 268 af 20.10.1977, s. 1). 4 0 4 Provenu af det særlige fradrag og solidaritetsbidraget, der fratrækkes i de vederlag, der udbetales til medlemmer af institutionerne, tjenestemænd og øvrige ansatte i aktiv tjeneste Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 1 850 000 1 800 000 1 813 322,92 Retsgrundlag Vedtægten for tjenestemænd i Den Europæiske Union, særlig artikel 66a. Rådets forordning (EØF, Euratom, EKSF) nr. 2290/77 af 18. oktober 1977 om lønningsregulativ for Revisionsrettens medlemmer (EFT L 268 af 20.10.1977, s. 1). Rådets forordning (EU) 2016/300 af 29. februar 2016 om lønningsregulativ for offentligt EU-ansatte på højt plan (EUT L 58 af 4.3.2016, s. 1). KAPITEL 4 1 BIDRAG TIL PENSIONSORDNINGERNE 4 1 0 Personalets bidrag til pensionsordningen Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 7 758 000 7 496 000 7 542 949,15 Retsgrundlag Vedtægten for tjenestemænd i Den Europæiske Union, særlig artikel 83, stk. 2. 4 1 1 Personalets overførsel eller tilbagekøb af pensionsrettigheder Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 93 026,49 Retsgrundlag Vedtægten for tjenestemænd i Den Europæiske Union, særlig artikel 4, artikel 11, stk. 2 og 3, og artikel 48 i bilag VIII.

18.7.2016 DA Forslag til almindeligt budget 2017 V/15 KAPITEL 4 1 BIDRAG TIL PENSIONSORDNINGERNE (fortsat) 4 1 2 Bidrag til pensionsordningen fra tjenestemænd og midlertidigt ansatte, der har opnået tjenestefrihed af personlige årsager Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 0, Retsgrundlag Vedtægten for tjenestemænd i Den Europæiske Union. Ansættelsesvilkårene for de øvrige ansatte i Den Europæiske Union.

V/16 DA Forslag til almindeligt budget 2017 18.7.2016 TITEL 5 INDTÆGTER I FORBINDELSE MED INSTITUTIONENS ADMINISTRATION KAPITEL 5 0 INDTÆGT VED SALG AF LØSØRE (LEVERANCER) OG FAST EJENDOM KAPITEL 5 1 LEJEINDTÆGT KAPITEL 5 2 AFKAST AF INVESTERET KAPITAL OG UDLÅNSKAPITAL, BANKRENTER OG ANDRE RENTER KAPITEL 5 5 INDTÆGTER FRA TJENESTEYDELSER OG BYGGE- OG ANLÆGSARBEJDER Artikel Betegnelse Konto KAPITEL 5 0 5 0 0 Indtægt ved salg af løsøre (leverancer) Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 5 0 0 0 Indtægt ved salg af transportmateriel formålsbestemte indtægter p.m. p.m. 0, 5 0 0 1 Indtægt ved salg af andet løsøre formålsbestemte indtægter (tidligere artikel 5 0 0) p.m. p.m. 0, Artikel 5 0 0 - I alt p.m. p.m. 0, % 2015/2017 5 0 1 Indtægter ved salg af fast ejendom 5 0 2 Indtægt ved salg af publikationer, tryksager og film formålsbestemte indtægter p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 0 - I ALT p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 1 5 1 1 Indtægt ved udlejning og fremleje af fast ejendom og refusion af diverse lejeafgifter 5 1 1 0 Indtægt ved udlejning og fremleje af fast ejendom formålsbestemte indtægter p.m. p.m. 0, 5 1 1 1 Refusion af diverse lejeafgifter formålsbestemte indtægter p.m. p.m. 0, Artikel 5 1 1 - I alt p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 1 - I ALT p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 2 5 2 0 Afkast af investeret kapital og udlånskapital, bankrenter og andre renter oppebåret på institutionens konti p.m. p.m. 13,78 5 2 2 Renter af forfinansiering p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 2 - I ALT p.m. p.m. 13,78 KAPITEL 5 5 5 5 0 Indtægter fra tjenesteydelser og bygge- og anlægsarbejder, der udføres for andre institutioner eller organer, herunder sådanne institutioners og organers tilbagebetalinger og udlæg for tjenesterejser formålsbestemte indtægter p.m. p.m. 0, 5 5 1 Indtægter fra tredjemand for tjenesteydelser eller bygge- og anlægsarbejder udført på dennes anmodning formålsbestemte indtægter p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 5 - I ALT p.m. p.m. 0,

18.7.2016 DA Forslag til almindeligt budget 2017 V/17 KAPITEL 5 7 ANDRE BIDRAG OG TILBAGEBETALINGER I FORBINDELSE MED DEN ADMINISTRATIVE DRIFT AF INSTITUTIONEN KAPITEL 5 8 DIVERSE GODTGØRELSER KAPITEL 5 9 ANDRE INDTÆGTER I FORBINDELSE MED DEN ADMINISTRATIVE DRIFT Artikel Konto Betegnelse Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 KAPITEL 5 7 5 7 0 Indtægter fra tilbagebetaling af uretmæssigt udbetalte beløb formålsbestemte indtægter p.m. p.m. 54 860,62 5 7 1 Indtægter, der har et bestemt formål, såsom indtægter fra fonde, tilskud, gaver og arv, herunder hver enkelt institutions egne formålsbestemte indtægter formålsbestemte indtægter p.m. p.m. 0, 5 7 3 Andre bidrag og tilbagebetalinger i forbindelse med den administrative drift af institutionen formålsbestemte indtægter p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 7 - I ALT p.m. p.m. 54 860,62 % 2015/2017 KAPITEL 5 8 5 8 0 Indtægter i forbindelse med udlejning formålsbestemte indtægter p.m. p.m. 0, 5 8 1 Forsikringserstatninger formålsbestemte indtægter p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 8 - I ALT p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 9 5 9 0 Andre indtægter i forbindelse med den administrative drift p.m. p.m. 0, KAPITEL 5 9 - I ALT p.m. p.m. 0, Titel 5 - I alt p.m. p.m. 54 874,40

V/18 DA Forslag til almindeligt budget 2017 18.7.2016 TITEL 5 INDTÆGTER I FORBINDELSE MED INSTITUTIONENS ADMINISTRATION KAPITEL 5 0 INDTÆGT VED SALG AF LØSØRE (LEVERANCER) OG FAST EJENDOM 5 0 0 Indtægt ved salg af løsøre (leverancer) 5 0 0 0 Indtægt ved salg af transportmateriel formålsbestemte indtægter Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 0, Under denne konto opføres indtægter ved salg eller tilbagetagelse af transportmateriel, der tilhører institutionen. I overensstemmelse med finansforordningens artikel 21, stk. 3, er disse indtægter formålsbestemte og kan give anledning til opførelse af supplerende bevillinger, der skal opføres på de poster, hvorover de oprindelige udgifter, der har medført de tilsvarende indtægter, har været afholdt. 5 0 0 1 Indtægt ved salg af andet løsøre formålsbestemte indtægter (tidligere artikel 5 0 0) Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 0, Under denne konto opføres indtægter ved salg eller tilbagetagelse af andet løsøre end transportmateriel, der tilhører institutionen. I overensstemmelse med finansforordningens artikel 21, stk. 3, er disse indtægter formålsbestemte og kan give anledning til opførelse af supplerende bevillinger, der skal opføres på de poster, hvorover de oprindelige udgifter, der har medført de tilsvarende indtægter, har været afholdt. 5 0 1 Indtægter ved salg af fast ejendom Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 5 0 2 Indtægt ved salg af publikationer, tryksager og film formålsbestemte indtægter Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 0,

18.7.2016 DA Forslag til almindeligt budget 2017 V/19 KAPITEL 5 0 INDTÆGT VED SALG AF LØSØRE (LEVERANCER) OG FAST EJENDOM (fortsat) 5 0 2 (fortsat) I overensstemmelse med finansforordningens artikel 21, stk. 3, er disse indtægter formålsbestemte og kan give anledning til opførelse af supplerende bevillinger, der skal opføres på de poster, hvorover de oprindelige udgifter, der har medført de tilsvarende indtægter, har været afholdt. Denne artikel omfatter også indtægter ved salg af disse produkter i elektronisk udgave. KAPITEL 5 1 LEJEINDTÆGT 5 1 1 Indtægt ved udlejning og fremleje af fast ejendom og refusion af diverse lejeafgifter 5 1 1 0 Indtægt ved udlejning og fremleje af fast ejendom formålsbestemte indtægter Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 0, I overensstemmelse med finansforordningens artikel 21, stk. 3, er disse indtægter formålsbestemte og kan give anledning til opførelse af supplerende bevillinger, der skal opføres på de poster, hvorover de oprindelige udgifter, der har medført de tilsvarende indtægter, har været afholdt. 5 1 1 1 Refusion af diverse lejeafgifter formålsbestemte indtægter Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 0, I overensstemmelse med finansforordningens artikel 21, stk. 3, er disse indtægter formålsbestemte og kan give anledning til opførelse af supplerende bevillinger, der skal opføres på de poster, hvorover de oprindelige udgifter, der har medført de tilsvarende indtægter, har været afholdt. KAPITEL 5 2 AFKAST AF INVESTERET KAPITAL OG UDLÅNSKAPITAL, BANKRENTER OG ANDRE RENTER 5 2 0 Afkast af investeret kapital og udlånskapital, bankrenter og andre renter oppebåret på institutionens konti Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 13,78

V/20 DA Forslag til almindeligt budget 2017 18.7.2016 KAPITEL 5 2 AFKAST AF INVESTERET KAPITAL OG UDLÅNSKAPITAL, BANKRENTER OG ANDRE RENTER (fortsat) 5 2 0 (fortsat) Under denne artikel opføres afkast af investeret kapital og udlånskapital, bankrenter og andre renter oppebåret på institutionens konti. 5 2 2 Renter af forfinansiering Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 0, Under denne artikel opføres afkast af investeret kapital og udlånskapital, bankrenter og andre renter oppebåret på institutionens konti. KAPITEL 5 5 INDTÆGTER FRA TJENESTEYDELSER OG BYGGE- OG ANLÆGSARBEJDER 5 5 0 Indtægter fra tjenesteydelser og bygge- og anlægsarbejder, der udføres for andre institutioner eller organer, herunder sådanne institutioners og organers tilbagebetalinger og udlæg for tjenesterejser formålsbestemte indtægter Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 0, I overensstemmelse med finansforordningens artikel 21, stk. 3, er disse indtægter formålsbestemte og kan give anledning til opførelse af supplerende bevillinger, der skal opføres på de poster, hvorover de oprindelige udgifter, der har medført de tilsvarende indtægter, har været afholdt. 5 5 1 Indtægter fra tredjemand for tjenesteydelser eller bygge- og anlægsarbejder udført på dennes anmodning formålsbestemte indtægter Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 0, I overensstemmelse med finansforordningens artikel 21, stk. 3, er disse indtægter formålsbestemte og kan give anledning til opførelse af supplerende bevillinger, der skal opføres på de poster, hvorover de oprindelige udgifter, der har medført de tilsvarende indtægter, har været afholdt.

18.7.2016 DA Forslag til almindeligt budget 2017 V/21 KAPITEL 5 7 ANDRE BIDRAG OG TILBAGEBETALINGER I FORBINDELSE MED DEN ADMINISTRATIVE DRIFT AF INSTITUTIONEN 5 7 0 Indtægter fra tilbagebetaling af uretmæssigt udbetalte beløb formålsbestemte indtægter Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 54 860,62 I overensstemmelse med finansforordningens artikel 21, stk. 3, er disse indtægter formålsbestemte og kan give anledning til opførelse af supplerende bevillinger, der skal opføres på de poster, hvorover de oprindelige udgifter, der har medført de tilsvarende indtægter, har været afholdt. 5 7 1 Indtægter, der har et bestemt formål, såsom indtægter fra fonde, tilskud, gaver og arv, herunder hver enkelt institutions egne formålsbestemte indtægter formålsbestemte indtægter Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 0, I overensstemmelse med finansforordningens artikel 21, stk. 2, er disse indtægter formålsbestemte og kan give anledning til opførelse af supplerende bevillinger, der skal opføres på de poster, hvorover de oprindelige udgifter, der har medført de tilsvarende indtægter, har været afholdt. 5 7 3 Andre bidrag og tilbagebetalinger i forbindelse med den administrative drift af institutionen formålsbestemte indtægter Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 0, I overensstemmelse med finansforordningens artikel 21, stk. 3, er disse indtægter formålsbestemte og kan give anledning til opførelse af supplerende bevillinger, der skal opføres på de poster, hvorover de oprindelige udgifter, der har medført de tilsvarende indtægter, har været afholdt. KAPITEL 5 8 DIVERSE GODTGØRELSER 5 8 0 Indtægter i forbindelse med udlejning formålsbestemte indtægter Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 0, I overensstemmelse med finansforordningens artikel 21, stk. 3, er disse indtægter formålsbestemte og kan give anledning til opførelse af supplerende bevillinger, der skal opføres på de poster, hvorover de oprindelige udgifter, der har medført de tilsvarende indtægter, har været afholdt.

V/22 DA Forslag til almindeligt budget 2017 18.7.2016 KAPITEL 5 8 DIVERSE GODTGØRELSER (fortsat) 5 8 1 Forsikringserstatninger formålsbestemte indtægter Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 0, I overensstemmelse med finansforordningens artikel 21, stk. 3, er disse indtægter formålsbestemte og kan give anledning til opførelse af supplerende bevillinger, der skal opføres på de poster, hvorover de oprindelige udgifter, der har medført de tilsvarende indtægter, har været afholdt. KAPITEL 5 9 ANDRE INDTÆGTER I FORBINDELSE MED DEN ADMINISTRATIVE DRIFT 5 9 0 Andre indtægter i forbindelse med den administrative drift Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 0, Under denne artikel opføres andre indtægter i forbindelse med den administrative drift.

18.7.2016 DA Forslag til almindeligt budget 2017 V/23 TITEL 9 KAPITEL 9 0 DIVERSE INDTÆGTER DIVERSE INDTÆGTER Artikel Konto Betegnelse Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 KAPITEL 9 0 9 0 0 Diverse indtægter p.m. p.m. 48 991,82 KAPITEL 9 0 - I ALT p.m. p.m. 48 991,82 % 2015/2017 Titel 9 - I alt p.m. p.m. 48 991,82 TILSAMMEN 20 308 000 20 488 000 19 410 932,43 95,58

V/24 DA Forslag til almindeligt budget 2017 18.7.2016 TITEL 9 DIVERSE INDTÆGTER KAPITEL 9 0 DIVERSE INDTÆGTER 9 0 0 Diverse indtægter Regnskabsåret 2017 Regnskabsåret 2016 Regnskabsåret 2015 p.m. p.m. 48 991,82 Under denne artikel anføres diverse indtægter.

18.7.2016 DA Forslag til almindeligt budget 2017 V/25 UDGIFTER Almindelig oversigt over bevillingerne (2017 og 2016) og gennemførelse (2015) Titel Kapitel Betegnelse 1 PERSONER, DER ER KNYTTET TIL INSTITU- TIONEN 1 0 MEDLEMMER AF INSTITUTIONEN 11 184 000 10 885 100 10 053 916,63 1 2 TJENESTEMÆND OG MIDLERTIDIGT ANSATTE 102 415 000 98 881 000 94 118 025,68 1 4 ANDET PERSONALE OG EKSTERNE YDELSER 5 066 000 4 946 000 4 558 931,88 1 6 ANDRE UDGIFTER VEDRØRENDE PERSONER, DER ER KNYTTET TIL INSTITUTIONEN 6 388 000 6 159 000 5 915 161,64 Titel 1 - I alt 125 053 000 120 871 100 114 646 035,83 2 BYGNINGER, INVENTAR, UDSTYR OG FORSKELLIGE DRIFTSUDGIFTER 2 0 BYGNINGER OG OMKOSTNINGER I FORBINDELSE HERMED 3 216 000 4 911 000 4 139 534,45 2 1 IT, UDSTYR OG INVENTAR: INDKØB, LEJE OG VEDLIGEHOLDELSE 8 333 000 8 229 000 9 638 814,43 2 3 LØBENDE ADMINISTRATIVE UDGIFTER 438 000 439 000 331 399,58 2 5 MØDER OG KONFERENCER 706 000 706 000 634 163,49 2 7 OPLYSNINGER: INDHENTNING, ARKIVERING, FREMSTILLING OG SPREDNING 2 406 000 2 401 000 1 756 244,65 Titel 2 - I alt 15 099 000 16 686 000 16 500 156,60 10 ANDRE UDGIFTER 10 0 FORMÅLSBESTEMTE RESERVER p.m. p.m. 0, 10 1 RESERVE TIL UFORUDSETE UDGIFTER p.m. p.m. 0, Titel 10 - I alt p.m. p.m. 0, TILSAMMEN 140 152 000 137 557 100 131 146 192,43

V/26 DA Forslag til almindeligt budget 2017 18.7.2016 TITEL 1 PERSONER, DER ER KNYTTET TIL INSTITUTIONEN KAPITEL 1 0 MEDLEMMER AF INSTITUTIONEN KAPITEL 1 2 TJENESTEMÆND OG MIDLERTIDIGT ANSATTE Artikel Gennemførelse Betegnelse Bevillinger 2017 Bevillinger 2016 Konto 2015 % 2015/2017 KAPITEL 1 0 1 0 0 Vederlag og andre rettigheder 1 0 0 0 Vederlag, godtgørelser og pensioner Ikke-opdelte bevillinger 9 009 000 8 741 100 8 455 574,93 93,86 1 0 0 2 Godtgørelser ved tiltræden og udtræden af tjenesten Ikke-opdelte bevillinger 163 000 526 000 68 576, 42,07 Artikel 1 0 0 - I alt 9 172 000 9 267 100 8 524 150,93 92,94 1 0 2 Overgangsgodtgørelser 1 0 3 Pensioner 1 0 4 Tjenesterejser 1 0 6 Uddannelse 1 0 9 Formålsbestemte reserver Ikke-opdelte bevillinger 1 596 000 1 219 000 1 192 844,31 74,74 Ikke-opdelte bevillinger p.m. p.m. 0, Ikke-opdelte bevillinger 336 000 319 000 259 000, 77,08 Ikke-opdelte bevillinger 80 000 80 000 77 921,39 97,40 Ikke-opdelte bevillinger p.m. p.m. 0, KAPITEL 1 0 - I ALT 11 184 000 10 885 100 10 053 916,63 89,90 KAPITEL 1 2 1 2 0 Vederlag og andre rettigheder 1 2 0 0 Vederlag og godtgørelser Ikke-opdelte bevillinger 101 056 000 97 510 000 92 976 549,82 92,00 1 2 0 2 Betaling for overarbejde Ikke-opdelte bevillinger 397 000 413 000 384 985,25 96,97 1 2 0 4 Godtgørelser og udgifter i forbindelse med tiltræden og udtræden af tjenesten samt forflyttelse Ikke-opdelte bevillinger 811 000 958 000 756 490,61 93,28 Artikel 1 2 0 - I alt 102 264 000 98 881 000 94 118 025,68 92,03 1 2 2 Godtgørelser ved førtidig udtræden 1 2 2 0 Godtgørelser ved fritagelse fra stillingen af tjenstlige grunde Ikke-opdelte bevillinger 151 000 p.m. 0, 0

18.7.2016 DA Forslag til almindeligt budget 2017 V/27 KAPITEL 1 2 TJENESTEMÆND OG MIDLERTIDIGT ANSATTE (fortsat) KAPITEL 1 4 ANDET PERSONALE OG EKSTERNE YDELSER KAPITEL 1 6 ANDRE UDGIFTER VEDRØRENDE PERSONER, DER ER KNYTTET TIL INSTITUTIONEN Artikel Konto Betegnelse Bevillinger 2017 Bevillinger 2016 1 2 2 (fortsat) 1 2 2 2 Godtgørelser ved definitiv udtræden af tjenesten og særlig pensioneringsordning for tjenestemænd og midlertidigt ansatte Gennemførelse 2015 % 2015/2017 Ikke-opdelte bevillinger p.m. p.m. 0, Artikel 1 2 2 - I alt 151 000 p.m. 0, 0 1 2 9 Formålsbestemte reserver Ikke-opdelte bevillinger p.m. p.m. 0, KAPITEL 1 2 - I ALT 102 415 000 98 881 000 94 118 025,68 91,90 KAPITEL 1 4 1 4 0 Øvrige ansatte og eksterne personer 1 4 0 0 Øvrige ansatte Ikke-opdelte bevillinger 3 182 000 3 173 000 2 967 524,88 93,26 1 4 0 4 Praktikkurser og udveksling af ansatte Ikke-opdelte bevillinger 1 323 000 1 399 000 1 141 402,91 86,27 1 4 0 5 Andre eksterne ydelser Ikke-opdelte bevillinger 103 000 41 000 19 958,67 19,38 1 4 0 6 Eksterne ydelser på det sproglige område Ikke-opdelte bevillinger 458 000 333 000 430 045,42 93,90 Artikel 1 4 0 - I alt 5 066 000 4 946 000 4 558 931,88 89,99 1 4 9 Formålsbestemte reserver Ikke-opdelte bevillinger p.m. p.m. 0, KAPITEL 1 4 - I ALT 5 066 000 4 946 000 4 558 931,88 89,99 KAPITEL 1 6 1 6 1 Udgifter til forvaltning af personalet 1 6 1 0 Forskellige udgifter ved ansættelse Ikke-opdelte bevillinger 42 000 48 000 35 950, 85,60 1 6 1 2 Faglig videreuddannelse Ikke-opdelte bevillinger 750 000 695 000 748 557,24 99,81 Artikel 1 6 1 - I alt 792 000 743 000 784 507,24 99,05 1 6 2 Tjenesterejser Ikke-opdelte bevillinger 3 600 000 3 600 000 3 162 273,77 87,84 1 6 3 Foranstaltninger til fordel for institutionens personale 1 6 3 0 Velfærd Ikke-opdelte bevillinger 40 000 35 000 13 612,48 34,03

V/28 DA Forslag til almindeligt budget 2017 18.7.2016 KAPITEL 1 6 ANDRE UDGIFTER VEDRØRENDE PERSONER, DER ER KNYTTET TIL INSTITUTIONEN (fortsat) Artikel Konto Betegnelse Bevillinger 2017 Bevillinger 2016 1 6 3 (fortsat) 1 6 3 2 Aktiviteter til fremme af kontakten blandt de ansatte og andre velfærdsforanstaltninger Gennemførelse 2015 % 2015/2017 Ikke-opdelte bevillinger 73 000 77 000 75 480, 103,40 Artikel 1 6 3 - I alt 113 000 112 000 89 092,48 78,84 1 6 5 Aktiviteter vedrørende samtlige personer, der er knyttet til institutionen 1 6 5 0 Lægetjeneste Ikke-opdelte bevillinger 177 000 105 000 76 562,15 43,26 1 6 5 2 Restauranter og kantiner Ikke-opdelte bevillinger 120 000 60 000 172 726, 143,94 1 6 5 4 Dagcentret for mindre børn Ikke-opdelte bevillinger 1 406 000 1 389 000 1 450 000, 103,13 1 6 5 5 PMO's udgifter i forbindelse med forvaltning af dossierer vedrørende Revisionsrettens ansatte Ikke-opdelte bevillinger 180 000 150 000 180 000, 100,00 Artikel 1 6 5 - I alt 1 883 000 1 704 000 1 879 288,15 99,80 KAPITEL 1 6 - I ALT 6 388 000 6 159 000 5 915 161,64 92,60 Titel 1 - I alt 125 053 000 120 871 100 114 646 035,83 91,68

18.7.2016 DA Forslag til almindeligt budget 2017 V/29 TITEL 1 PERSONER, DER ER KNYTTET TIL INSTITUTIONEN KAPITEL 1 0 MEDLEMMER AF INSTITUTIONEN 1 0 0 Vederlag og andre rettigheder 1 0 0 0 Vederlag, godtgørelser og pensioner 9 009 000 8 741 100 8 455 574,93 Denne bevilling er bestemt til at dække lønninger og hermed forbundne godtgørelser og tillæg til Revisionsrettens medlemmer samt virkningerne af de justeringskoefficienter, der anvendes på vederlag samt på den del af vederlaget, som overføres til et andet land end der, hvor der gøres tjeneste. Retsgrundlag Rådets forordning (EØF, Euratom, EKSF) nr. 2290/77 af 18. oktober 1977 om lønningsregulativ for Revisionsrettens medlemmer (EFT L 268 af 20.10.1977, s. 1), særlig artikel 2. Rådets forordning (EU) 2016/300 af 29. februar 2016 om lønningsregulativ for offentligt EU-ansatte på højt plan (EUT L 58 af 4.3.2016, s. 1). 1 0 0 2 Godtgørelser ved tiltræden og udtræden af tjenesten 163 000 526 000 68 576, Denne bevilling er bestemt til at dække følgende udgifter: rejseudgifter i forbindelse med tiltræden og udtræden af tjenesten for medlemmer af Revisionsretten bosættelsespenge, der udbetales medlemmer af Revisionsretten ved deres tiltræden og udtræden flytteudgifter for medlemmer af Revisionsretten ved deres tiltræden og udtræden. Retsgrundlag Rådets forordning (EØF, Euratom, EKSF) nr. 2290/77 af 18. oktober 1977 om lønningsregulativ for Revisionsrettens medlemmer (EFT L 268 af 20.10.1977, s. 1), særlig artikel 6.

V/30 DA Forslag til almindeligt budget 2017 18.7.2016 KAPITEL 1 0 MEDLEMMER AF INSTITUTIONEN (fortsat) 1 0 0 (fortsat) 1 0 0 2 (fortsat) Rådets forordning (EU) 2016/300 af 29. februar 2016 om lønningsregulativ for offentligt EU-ansatte på højt plan (EUT L 58 af 4.3.2016, s. 1). 1 0 2 Overgangsgodtgørelser 1 596 000 1 219 000 1 192 844,31 Denne bevilling er bestemt til at dække overgangsgodtgørelse og familietillæg til tidligere medlemmer af Revisionsretten. Retsgrundlag Rådets forordning (EØF, Euratom, EKSF) nr. 2290/77 af 18. oktober 1977 om lønningsregulativ for Revisionsrettens medlemmer (EFT L 268 af 20.10.1977, s. 1), særlig artikel 8. Rådets forordning (EU) 2016/300 af 29. februar 2016 om lønningsregulativ for offentligt EU-ansatte på højt plan (EUT L 58 af 4.3.2016, s. 1). 1 0 3 Pensioner p.m. p.m. 0, Denne bevilling er bestemt til at dække alders- og invalidepension til tidligere medlemmer af Revisionsretten samt efterladtepension til den længstlevende ægtefælle og forsørgelsesberettigede børn efter tidligere medlemmer af Revisionsretten. Retsgrundlag Rådets forordning (EØF, Euratom, EKSF) nr. 2290/77 af 18. oktober 1977 om lønningsregulativ for Revisionsrettens medlemmer (EFT L 268 af 20.10.1977, s. 1), særlig artikel 9, 10, 11 og 16. Rådets forordning (EU) 2016/300 af 29. februar 2016 om lønningsregulativ for offentligt EU-ansatte på højt plan (EUT L 58 af 4.3.2016, s. 1).