FORENINGEN GRENAA IDRÆTSCENTER OG SVØMMEHAL

# Grenaa Knud Kildal Børge Hove Aksel Pedersen Storegade 1, 8500 Grenaa Telefon 86 32 18 11 Telefax 86 32 57 11 grenaa@revision-oest.dk www.revision-oest.dk # Ebeltoft Aage Madsen FORENINGEN GRENAA IDRÆTSCENTER OG SVØMMEHAL ÅRSRAPPORT MED SPECIFIKATIONER FOR 2008

INDHOLDSFORTEGNELSE Side Foreningsoplysninger 1 Ledelsespåtegning 2 Revisorerklæring 3 Ledelsesberetning 4 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 7 Balance 8 Noter 10 Specifikationer til resultatopgørelsen 11 Specifikationer til balancen 16

1 SELSKABSOPLYSNINGER Foreningen Foreningen Grenaa Idrætscenter og Svømmehal Ydesvej 2 8500 Grenaa Telefon: 86 32 66 97 CVR-nr.: 28 83 83 01 Stiftet: 30. juni 2005 Hjemstedskommune: Norddjurs Regnskabsår: 1. januar - 31. december Bestyrelse Jørgen Steffensen (formand) Troels Jensen Jette Jensen Søren L. Nielsen Jesper Bøttcher Jan Petersen Hans-Ole Malfeld Daglig leder Valdemar Haumand (halinspektør) Revision Revision Øst statsautoriseret revisorinteressentskab Storegade 1 8500 Grenaa

2 LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2008 for Foreningen Grenaa Idrætscenter og Svømmehal. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Grenaa, den 27. februar 2009 Bestyrelse: Jørgen Steffensen Troels Jensen Jette Jensen (formand) Søren L. Nielsen Jesper Bøttcher Jan Petersen Hans-Ole Malfeld Årsrapporten er fremlagt og godkendt på foreningens generalforsamling den / 2009 Dirigent

3 UAFHÆNGIG REVISORS ERKLÆRING Til medlemmerne i Foreningen Grenaa Idrætscenter og Svømmehal Vi har efter aftale ydet assistance til udarbejdelse af årsrapporten for Grenaa Idrætscenter og Svømmehal for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2008. Foreningens ledelse har ansvaret for årsrapporten. Vort ansvar er på grundlag af vor assistance at afgive en konklusion om årsrapporten. Den udførte gennemgang Vi har udført assistancen i overensstemmelse med den danske revisionsstandard om review. Denne standard kræver, at vi tilrettelægger og udfører assistancen med henblik på at opnå moderat grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Vor assistance er begrænset til først og fremmest at omfatte forespørgsler til foreningens ledelse og medarbejdere samt analyser af regnskabstal og giver derfor mindre sikkerhed end en revision. Vi har ikke udført revision og afgiver derfor ingen revisionskonklusion om årsrapporten. Konklusion Ved den udførte assistance er vi ikke blevet bekendt med forhold, der afkræfter, at årsrapporten i overensstemmelse med årsregnskabsloven giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og den finansielle stilling pr. 31. december 2008 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2008. Supplerende oplysninger Som det fremgår af ledelsesberetningen, er der ikke hensat noget beløb til dækning af den kautionsforpligtelse,som Foreningen har påtaget sig for gæld i den af GIC Wellness ApS ejede ejerlejlighed nr. 2. Ledelsen forventer, at der opnås en fornuftig aftale med Norddjurs Kommune, således at Foreningen frigøres for sine kautionsforpligtelser. Vi er enige i ledelsens bedømmelse, og har derfor ikke taget forbehold m.h.t. regnskabets aflæggelse under forudsætning af going concern. Grenaa, den 27. februar 2009 Revision Øst statsautoriseret revisorinteressentskab Aksel Pedersen statsautoriseret revisor

4 LEDELSESBERETNING Aktiviteter og udviklingen i økonomiske forhold Foreningens arbejdsopgaver i 2008 har været koncentreret om en fortsættelse af driften af Grenaa Idrætscenter med hertil hørende stadionanlæg m.v., og om planlægning og idriftsættelse af den nye svømmehal. I løbet af året har den traditionelle drift af de kendte aktiviteter ikke budt ekstraordinære udfordringer. Der har været tale om et normalt driftsår, der har fulgt de budgetterede forventninger. Dog skal det bemærkes, at sports-cafeen endnu ikke har præsteret overskud, og driften følges derfor nøje. Resultatet er dog tæt på et nul-resultat. Bestyrelsen har ikke ønsket at tage stilling til ændringer i sports-cafeens drift inden svømmehallens åbning, idet man forventer forøget omsætning som følge af aktivitetsudvidelsen. Foreningen har i det meste af 2008 været involveret i planlægning af idriftsættelse af den nye svømmehal med wellness. Arbejdsopgaverne har i forhold til svømmehallen omfattet byggemøder, indkøb, ansættelse af personale m.v. Wellness-afdelingen er organiseret i et selvstændigt selskab med foreningen som ejer af anparterne. Bestyrelsen for foreningen og selskabet er den samme, hvor hovedvægten af opgaverne i løbet af året har været koncentreret om etablering af finansiering, indkøb, ansættelse af personale og markedsføring. I forbindelse med finansiering af wellness-afdelingen har det hidtil være planen, at udstykke faciliteterne som en selvstændig ejerlejlighed, der ejes af selskabet. Det har ligeledes været planen, at optage realkreditlån med pant i ejerlejligheden, hvor der tidligere har været bevilget et lån stort 4,2 mio. kr. Realkreditlånet har været betinget af kaution, hvor der er meddelt kaution af henholdsvis Norddjurs Kommune, Djurslands Bank og foreningen. Udstykningen blev færdig i slutningen af 2008, men GIC Wellness ApS har endnu ikke fået skøde på ejendommen, ligesom realkreditlånet ikke er blevet tinglyst i ejendommen. Svømmehallen og wellness-afdelingen blev taget i brug i slutningen af september 2008. Det kan konstateres, at svømmehallen er overordentlig velbesøgt. Antallet af besøgende ligger over det forventede. Foreningen har således øgede driftsindtægter, men omvendt har forbrugsudgifterne en størrelse, der endnu ikke helt kan fastlægges. Det er derfor for tidligt at tage stilling til, om svømmehallen bidrager til driften med et positivt indtjeningsbidrag. Wellness-afdelingen følger ikke de budgetterede forventninger. Det må for driftsperioden fra starten i slutningen af september til ultimo december 2008 konstateres, at besøgsantallet har været for lav, samtidig med at bemandingen har været for stor. Bestyrelsen har derfor anvendt uforholdsmæssig meget tid på driften af selskabet dels for at tilpasse driften og dels for løbende af følge den likviditetsmæssige udvikling. Efter regnskabsårets udløb er der tilført yderligere likviditet, men da den løbende drift endnu ikke i balance, skal der i 2009 tages stilling til, hvorledes aktiviteten skal videreføres eller afvikles. Udfordringen med wellness-afdelingen skal dog ikke overskygge det faktum, at Grenaa Idrætscenter med tilføjelsen af svømmehallen fremstår som et moderne idrætsanlæg der på årsbasis tiltrækker tusindvis af besøgende. Udsædvanlige forhold I resultatopgørelsen er der indregnet tab på kr. 475.000 vedr. GIC Wellness ApS. Dette beløb modsvarer det tab, Foreningen lider ved at ApS et evt. går konkurs, idet deponeringskonto kr. 350.000 og anpartskapital vil gå tabt. Foreningen kautionerer overfor kreditforening på kr. 4.376.000 vedr. ApS ets gæld i ejerlejlighed nr. 2. Der er ikke hensat noget beløb vedr. denne forpligtelse, selv om ApS ets situation er meget anstrengt. Årsagen hertil er, at ledelsen forventer, at der kan opnås en fornuftig aftale med Norddjurs Kommune vedr. ApS ets ejerlejlighed med tilhørende gæld. Foreningen har dog

efter regnskabsårets udløb forpligtet sig til at udlåne kr. 700.000 til GIC Wellness ApS. Dette tilsagn er afgivet i tillæg til tidligere tilsagn, jfr. note 4 b. 5

6 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Foreningen Grenaa Idrætscenter og Svømmehal for 2008 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens størrelse kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. RESULTATOPGØRELSEN Hensættelser til vedligeholdelse/udskiftning Ved indgåelsen af driftsaftale og ved beregningen af driftstilskuddet er forudsat, at der reserveres kr. 180.000 pr. år til vedligeholdelse (udskiftning) af den pr. 1.1.2005 værende bestand af inventar/løsøre samt kr. 120.000 til (indvendig) vedligeholdelse af bygninger. Beløbet i alt kr. 300.000 pr. år udgiftsføres i resultatopgørelsen og et tilsvarende beløb hensættes til konto under passiver Hensættelse til vedligeholdelse/udskiftning. Årets udgifter til større vedligeholdelsesarbejder/udskiftning vil derfor blive belastet denne konto. Hvis kontoen går i underskud, vil underskuddet dog blive belastet resultatopgørelsen. Nyanskaffelser, der ikke er udskiftning, vil ved køb over t.kr. 20.000 blive aktiveret og afskrevet over forventet levetid. Ved købspris under kr. 20.000 vil beløbet blive fratrukket i resultatopgørelsen. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger. I foreningens resultatopgørelse indregnes den forholdsmæssige andel af tilknyttede virksomheders resultat for året i posten Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomheder. Der indregnes dog max. et negativt resultat svarende til det beløb, som Foreningen kan tabe ved den tilknyttede virksomheds konkurs. Ekstraordinære indtægter og omkostninger Ekstraordinære indtægter og omkostninger indeholder indtægter og omkostninger, som hidrører fra begivenheder eller transaktioner, der klart afviger fra den ordinære drift og som ikke forventes at være af tilbagevendende karakter.

7 BALANCEN Immaterielle anlægsaktiver Brugsret Foreningen har betalt kr. 860.820 for udvidelsen, som afskrives over 10 år (perioden 1.1.2005-31.12.2014). Endvidere nedsættes foreningens driftstilskud med kr. 50.000 årligt i 10 år fra 2006. Materielle anlægsaktiver Indretning af udlejede lokaler Fitnesscenter Foreningen har i 2005 og 2007 bekostet indretning af lokaler til brug herfor. Udgifterne afskrives over lejers uopsigelighedsperiode frem til henholdsvis den 31.12.2010 og den 30.4.2015. Finansielle anlægsaktiver Kapitalandele i tilknyttede virksomheder måles til den forholdsmæssige andel af virksomhedens indre værdi efter indre værdis metode. Såfremt den indre værdi er negativ, hensættes der til tab svarende til foreningens hæftelser/tab. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. I tilfælde hvor nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Gældsforpligtelser Gæld måles til amortiseret kostpris, sædvanligvis svarende til nominel værdi.

8 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER 2008 2007 Spec. kr. t.kr. Opkrævede kontingenter 0 216 0 216 Idrætscenter: 1 Indtægter 5.139.763 4.703 2 Omkostninger -4.526.703-4.349 3 Afskrivninger -217.565-149 4 Resultat sportscafé -66.588-137 328.907 68 Svømmehal: 5 Indtægter 2.957.077 2.060 6 Omkostninger -2.847.673-1.795 109.404 265 Resultat før fællesudgifter 438.311 549 7 Administrationsomkostninger -605.619-330 8 Tab på debitorer -22.000-30 Resultat før finansielle poster -189.308 189 9 Driftsresultat/nedskrivning GIC Wellness ApS -475.000 0 10 Finansielle indtægter 117.310 77 10 Finansielle omkostninger -23.136-26 ÅRETS RESULTAT -570.134 240 der disponeres således: Overført til Overført resultat -570.134 240

9 BALANCE 31. DECEMBER AKTIVER 2008 2007 Spec. kr. t.kr. Brugsret 516.492 603 11 Indretning af udlejede lokaler 620.000 751 Materielle anlægsaktiver 1.136.492 1.354 Anparter GIC Wellness ApS 0 125 Finansielle anlægsaktiver 0 125 ANLÆGSAKTIVER I ALT 1.136.492 1.479 Varelager 53.600 27 Varebeholdninger 53.600 27 12 Tilgodehavende tjenesteydelser m.v. 510.728 529 13 Diverse tilgodehavender 241.529 285 Mellemregning GIC Wellness ApS 106.384 0 Tilgodehavender 858.641 814 14 Likvide beholdninger 2.058.143 1.705 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 2.970.384 2.546 AKTIVER I ALT 4.106.876 4.025

10 BALANCE 31. DECEMBER PASSIVER 2008 2007 Spec. kr. t.kr. Indsamlede midler 1.268.508 1.269 Overført resultat -13.890 556 EGENKAPITAL (jfr. note 1) 1.254.618 1.825 14 Hensættelse til vedligeholdelse/udskiftning 0 107 Hensat til tab vedr. GIC Wellness ApS 350.000 0 HENSATTE FORPLIGTELSER 350.000 107 15 Kreditinstitutter (note 2) 216.083 305 16 Modtaget forudbetalt husleje 385.702 458 17 Depositum Fitnesscenter 67.680 68 Langfristede gældsposter 669.465 831 Kortfristet del af langfristede gældsforpligtelser 167.000 166 18 Leverandører af varer og tjenesteydelser 1.665.793 1.076 Skyldig løn 0 7 Periodeafgrænsningsposter 0 13 Kortfristede gældsforpligtelser 1.832.793 1.262 GÆLDSFORPLIGTELSER I ALT 2.502.258 2.093 PASSIVER I ALT 4.106.876 4.025 Forpligtelser, jfr. note 3

11 NOTER 1 Egenkapital Saldo Årets Saldo primo bevægelser ultimo Indsamlede midler 1.268.508 0 1.268.508 Overført resultat 556.244-570.134-13.890 1.824.752-570.134 1.254.618 2 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Beløb ifølge tilknyttet virksomheds årsrapport Ejerandel Resultat Egenkapital GIC Wellness ApS 100% -859.608-734.608-859.608-734.608 3 Langfristet gæld Gæld i alt Gæld i alt Afdrag Restgæld primo ultimo næste år efter 5 år Kreditinstitutter 399.218 311.083 95.000 0 Modtaget forudbetalt husleje 529.971 457.702 72.000 96.357 Depositum 67.680 67.680 0 67.680 996.869 836.465 167.000 164.037 4 Forpligtelser a) Ved fratræden af personalet vil der være en væsentlig feriepengeforpligtelse. Beløbet er ikke afsat skyldigt pr. 31.12.2008, fordi Norddjurs Kommune har tilkendegivet, at ved Foreningens evt. opsigelse af aftalen vil Norddjurs Kommune indtræde efter de principper, der var gældende ved Foreningens indtræden pr. 1.1.2005, hvor beløbet ikke blev refunderet Foreningen. b) Der har i perioden 22.2. - 22.4.2007 været indsamlet midler via et lotteri Vanddelsbeviser. Overskuddet herfra skulle medgå til at dække foreningens andel af byggeri af ny svømmehal. Beløbet kr. 523.548 indgår i egenkapitalen, selv om beløbet er reserveret til at afdække foreningens tilsagn på indtil kr. 1.400.000. c) Foreningen har kautioneret for kr. 4.376.000 for GIC Wellness ApS s gæld til LR Realkredit.

12 SPECIFIKATIONER TIL RESULTATOPGØRELSEN 2008 2007 kr. t.kr. 1 Indtægter Idrætscenter Tilskud Norddjurs Kommune 1 3.644.790 3.379 10 kl. center (lokaler og tjenesteydelser) 551.946 538 Fitness 152.232 142 Fitness, multilokale 72.269 12 Udleje lokaler og baner 618.842 556 Banepleje 52.477 47 Forpagtningsafgifter 12.273 13 Diverse 34.934 16 Salg af udlæg 25.097 26 Køb af udlæg -25.097 0-26 5.139.763 4.703 2 Omkostninger Idrætscenter Lønninger (betalt til Norddjurs Kommune) 2.677.480 2.586 Skyldig løn ultimo 0 7 Skyldig løn primo -7.000 0 Lønrefusion -1.900-2 ATP-FIB bidrag 4.028 7 Arbejdstøj 10.173 8 Alarm 25.043 32 Driftsudgifter maskinpark 100.668 79 Mindre nyanskaffelser 22.069 54 Frø, gødning m.v. 179.864 142 Øvrige udgifter vedr. udvendige arealer 259.536 189 Viderefaktureret vedr. etablering vand ved petanque -32.675 226.861 0 Forbrug el, vand og varme 970.300 952 Salg af el, vand og varme -116.412 853.888-118 Reparation og vedligeholdelse, lokaler 26.299 35 Rengøring 71.138 84 Renovation 31.612 30 Forsikringer 19.039 25 Hensættelse til vedligeholdelse/udskiftning 300.000 300 Negativ saldo henlæggelse til vedligeholdelse (jfr. spec. 15) 48.597 0 Indgående moms (vedr. indtægter som faktureres med moms) -22.000-22 Indgående moms (vedr. fællesudgifter) -39.156-39 4.526.703 4.349 1 Heri modregnet kr. 50.000 vedr. anlægslån, som afdrages med t.kr. 50.000 årligt i årene 2006-2015.

13 SPECIFIKATIONER TIL RESULTATOPGØRELSEN 2008 2007 kr. t.kr. 3 Afskrivninger Brugsret 86.082 86 Indretning af udlejede lokaler 131.483 63 217.565 149 1.5.- 31.12.2007 4 Resultat sportscafé Omsætning Varesalg 962.152 408 Kassedifferencer -306 1 961.846 409 Vareforbrug Varekøb 547.048 277 Varelager primo 27.000 0 Varelager ultimo -53.600-27 Engangsservice m.v. 20.061 13 Leje service 2.691 0 Modtaget bonus -23.424-11 519.776 252 Dækningsbidrag (46,0% - 38,4%) 442.070 157

14 SPECIFIKATIONER TIL RESULTATOPGØRELSEN 2008 2007 kr. t.kr. 4 Resultat Sportscafé Faste omkostninger: Lønninger (betalt til Norddjurs Kommune) 391.547 188 Medhjælp (foreninger) 29.200 16 Medhjælp (foreninger) ekstra betaling 2006 0 8 Arbejdstøj 1.788 0 El 16.557 8 Mindre nyanskaffelser 37.244 37 Rengøringsartikler 0 4 Reparation og vedligeholdelse (incl. serviceaftale) 31.134 31 Diverse 1.188 2 508.658 294 Årets resultat -66.588-137 5 Indtægter svømmehal Tilskud Norddjurs Kommune 1.979.887 1.508 Udleje lokaler 171.043 160 Salg tjenesteydelser (livredder m.v.) 281.033 245 Salg badebilletter, solkort m.v.: Søndre Skole 81.234 Ydesvej 2 381.302 462.536 117 Salg logopladser 53.000 23 Kassedifferencer -15.422 0 Diverse (tilskud udsmykning) 25.000 7 2.957.077 2.060

SPECIFIKATIONER TIL RESULTATOPGØRELSEN 2008 2007 kr. t.kr. 6 Omkostninger svømmehal Lønninger (betalt til Norddjurs Kommune) 1.517.793 1.019 Varekøb (sæbe, badehætter m.v.) 91.021 14 Arbejdstøj 27.903 0 Leje sol 9.100 3 Forbrug el, vand og varme: Søndre Skole 2 611.791 Ydesvej 2 458.602 1.070.393 695 Reparation og vedligeholdelse, lokaler 54.358 12 Reparation og vedligeholdelse, inventar, maskiner 10.335 0 Alarm 2.025 2 Mindre nyanskaffelser (bl.a. pc er, kontormøbler) 107.597 37 Rengøring m.v. 43.315 32 Forsikring 12.692 16 Diverse 4.543 1 Indgående moms (vedr. fællesudgifter) -103.402-36 15 2.847.673 1.795 7 Administrationsomkostninger Annoncer 20.893 10 Avisabonnement 3.098 3 Back-up, service 3.581 3 Bestyrelsesmøder 6.756 3 Edb, software og konsulentbistand (inkl. hjemmeside) 67.743 33 Falck 8.865 0 Forsikringer 21.630 21 Kontorartikler 18.261 14 Kontingenter 3.406 0 Kursusudgift 8.416 24 Mindre nyanskaffelser (bl.a. pc er, kontormøbler) 327.613 52 Papir (toilet/køkken) 38.221 25 Personaleomkostninger 8.097 12 Porto/gebyrer 4.190 5 Reparation og vedligeholdelse 0 1 Repræsentation, gaver og blomster 1.368 1 Revisor 66.625 100 Momskonsulent BDO 0 8 Telefon og internet 16.349 16 Diverse 5.000 8 Indgående moms (vedr. fællesudgifter) -24.495-9 605.617 330 2 Varmeforbruget har i 2008 været ca. t.kr. 80-100 større end i samme periode i 2007, hvilket skyldes varmegenvindingsanlæg har været ude af drift i en længere periode.

16 SPECIFIKATIONER TIL RESULTATOPGØRELSEN 2008 2007 kr. t.kr. 8 Tab på debitor Hensat til tab på debitorer, ultimo 52.000 30 Hensat til tab på debitorer primo -30.000 0 22.000 30 9 Driftsresultat/nedskrivning GIC Wellness ApS Nedskrivning anpartskapital 125.000 0 Hensættelse til yderligere tab (svarende til deponeringskonto) 350.000 0 475.000 0 10 Finansielle indtægter Bank 117.310 77 117.310 77 Finansielle omkostninger Bank 22.985 25 Kreditorer 151 1 23.136 26 Nettoindtægt 94.174 51

17 SPECIFIKATIONER TIL BALANCEN 11 Anlægsaktiver Indretning af Anskaffelsessum: Brugsret lejede lokaler Saldo primo 860.820 887.942 Årets tilgang 0 0 Årets afgang 0 0 Anskaffelsessum i alt 860.820 887.942 Afskrivninger: Saldo primo 258.246 136.459 Årets afskrivning 86.082 131.483 Afskrivninger vedrørende afhændede aktiver 0 0 Afskrivninger i alt 344.328 267.942 Bogført værdi ultimo 516.492 620.000 12 Tilgodehavender tjenesteydelser m.v. 31/12 2008 31/12 2007 kr. t.kr. Tilgodehavender 562.728 559 Hensat til tab -52.000-30 510.728 529 13 Diverse tilgodehavender Merværdiafgift: Angivelse oktober kvartal -156.080-69 Efterangivelse 249.217 195 93.137 126 Opgørelser forbrug el, vand og varme 85.929 153 Diverse 62.463 6 241.529 285

14 Likvide beholdninger SPECIFIKATIONER TIL BALANCEN 18 31/12 2008 31/12 2007 kr. t.kr. Djurslands Bank, checkkonto nr. 1069173 989.444 891 Djurslands Bank, checkkonto nr. 1039341 12.306 222 Djurslands Bank, checkkonto nr. 1127989 91.587 27 Djurslands Bank, checkkonto nr. 1116859 586.823 548 Djurslands Bank, erhvervskonto (deponering) nr. 1179642 353.228 0 Kassebeholdninger 24.755 17 2.058.143 1.705 15 Hensættelser til vedligeholdelse/udskiftning Hensættelse primo 107.423 41 Hensættelse i året 300.000 300 Køb i året: Græsklipper -360.000 Sikkerhedsnet -29.170 Automater Café -65.600 Tyverialarm -80.000-534.770-254 Salg i året: Græsklipper 78.750 20-48.597 107 Negativ saldo overføres til resultatopgørelsen 48.597 0 0 107 16 Langfristede gældsforpligtelser Djurslands Bank, erhvervslån nr. 0138466 311.083 399 Afdrag, 2009-95.000-94 216.083 305 17 Modtaget forudbetalt husleje Saldo primo 529.971 542 Indtægtsført 2008-72.269-12 457.702 530 Afdrag, 2009-72.000-72 385.702 458

SPECIFIKATIONER TIL BALANCEN 18 Leverandører af varer og tjenesteydelser 19 31/12 2008 31/12 2007 kr. t.kr. Norddjurs Kommune, el svømmehal (Søndre Skole) 304.740 456 Norddjurs Kommune, løn december 601.110 357 Nrgi, el ny svømmehal (16.9.-31.12.2008) 227.366 0 Varmeopgørelse, ny svømmehal 97.032 0 Vandopgørelse, ny svømmehal 98.637 0 NRGI, el Idrætscenter december 31.224 44 Diverse 305.684 219 1.665.793 1.076