Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 16-17 1. juli 2006-30. juni 2007 Boligorganisation : Afdeling : Boligorganisations nr.: 67 LBF afdelingsnr.: 1400 Præstebanken v/dab v/dab Finsensvej 33 Finsensvej 33 2000 Frederiksberg 2000 Frederiksberg Telefon : 77 32 00 00 Telefon : Telefax : 77 32 00 01 Telefax : E mail : dab@dabbolig.dk E mail : CVR nr. : 26 38 44 51 77 32 00 00 77 32 00 01 dab@dabbolig.dk Tilsynsførende kommune : Kommune nr.: 259 Køge Kommune Torvet 1 4600 Køge Telefon : Telefax : E mail : 56 67 67 67 00 00 00 00 raadhus@koegekom.dk Lejemål Antal lejemålsenheder Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål 78 0 0 78 À lejemålsenhed Almene familieboliger 6.107,56 1 78,0 Almene Ungdomsboliger - 1 0,0 Almene ældreboliger - 1 0,0 Boligoplysninger i alt : 6.107,56 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 244,38 6 2 1.957,94 29 3 2.485,88 29 4 1.419,36 14 5-0 -Heraf plejeboliger (Ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (Uden selvstændigt køkken) -Heraf bofællesskaber - 0 (Individuel / kollektiv) Erhvervslejemål Institutioner Garager / carporte Lejemålsoplysninger i alt : - - 6.107,56 0 0 12 90 1 pr. påbegyndt 60 m² 1 pr. påbegyndt 60 m² 1/5 0,0 0,0 2,4 80,4 1
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 16-17 1. juli 2006-30. juni 2007 Støtteart Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål Tilsagn for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato for eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte 6.107,56 78 1982 01.01.1984 Byggeart : Boliger i etagebyggeri Boliger i tæt / lav byggeri 6.107,56 78 Beboerfaciliteter og installationer : Beboerhus Særskilte selskabs-/mødelokaler Vaskeri : Vaskeinstallation, fælles Vaskemask i de enkelte boliger Vandinstallation : Tostrenget vandsys.(rent/grønt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald : Kildesortering af affald inde i boligen Kildesortering af affald uden for boligen Forbrugsmåling : Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning : Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg med fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg Naturgas Ovne Elpaneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Skriv ja/nej Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja 2
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 16-17 1. juli 2006-30. juni 2007 Matrikelbetegnelse : 13 CL Herfølge BBR ejendomsnr. : 259 259 112141 Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet : 758 Lejeændring i årets løb : Dato for lejeændring : 01.07.2006 Lejeændring pr. m²: 0 i % : 0 Årsbasis : 0 3
4
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2006/07 2006/07 2007/08 2005/06 Ordinære udgifter 105.9 * Nettokapitaludgifter (Beboerbetaling) 2.021.454 2.042 2.058 1.998 Offentlige og andre faste udgifter : 106 Ejendomsskatter 194.243 185 202 184 107 * Vandafgift 377.345 435 46 419 109 * Renovation 140.802 148 151 110 110 Forsikringer 79.381 82 73 73 111 Afdelingens energiforbrug :.1 El og varme til fællesareal 54.579 51 51 51.2 El og varme til ungdomsboliger 0 37 35 29.3 Målerpasning m.v. 40.344 94.924 31 39 36 112 Bidrag til boligorganisationen :.1 * Administrationsbidrag 214.226 226 223 210.2 * Dispositionsfond 16.160 230.387 16 16 16 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 1.117.081 1.211 836 1.128 Variable udgifter : 114 * Renholdelse 307.944 349 387 359 115 * Almindelig vedligeholdelse 26.249 130 105 100 116 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Afholdte udgifter 1.201.591 407 1.088 1.522.2 Dækket af tidligere henlæggelser -1.201.591 0-407 -1.088-1.522 117 Istandsættelse ved fraflytning :.1 Afholdte udgifter 76.173 120 84 84.2 Dækket af tidligere henlæggelser -76.173 0-120 -84-84 118 * Særlige aktiviteter.1 Drift af fællesvaskeri 100.581 115 120 80.2 Andel i fællesfacilit.drift 0 4 0 0.3 Drift af møde-& selskabslokaler 50.464 151.045 45 40 32 119 * Diverse udgifter 84.756 69 61 30 119.9 Variable udgifter i alt 569.995 712 713 601 Henlæggelser : 120 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse : 593.000 593 837 585 121 * Istandsættelse ved fraflytning A-ordning 28.000 28 0 150 123 Tab ved lejeledighed & fraflytning 200.000 200 100 0 124.8 Henlæggelser i alt 821.000 821 937 735 124.9 Samlede ordinære udgifter 4.529.530 4.786 4.544 4.462 5
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2006/07 2006/07 2007/08 2005/06 Ekstraordinære udgifter : 125 Ydelse vedr.lån til forbedrings arbejder :.1 Afdrag (konto 303.1) 0 0 0 21 0 126 Afskrivn.på forbedringsarbejder m.v..1 Afskrivning ( 303.1 ) 0 0 22 0 3 129 Tab ved lejeledighed m.v. :.1 Tab ved lejeledighed m.v. -954 0 0 5.2 Dækket af tidligere henlæggelser 954 0 0 0 0 130 Tab ved fraflytninger :.1 Tab ved fraflytninger 42.049 0 50 31.2 Dækket af tidligere henlæggelser -42.049 0 0-50 0 133 Afvikling af:.1 Underskud fra tidligere år (kt.407.1) 0 0 55 0 75 137 Ekstraordinære udgifter i alt 0 77 21 114 139 Udgifter i alt 4.529.530 4.863 4.565 4.576 140 Årets overskud anvendes til:.1 Afvikling af underskud/underfinan. 34.488 0 0 262.2 Henlæggelser 265.761 300.249 0 0 25 150 Udgifter og eventuelt overskud i alt 4.829.780 4.863 4.565 4.863 6
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2006/07 2006/07 2007/08 2005/06 Indtægter Ordinære indtægter 201 * Boligafgifter og leje.1 Almene familieboliger 4.628.604 4.654 4.356 4.629.6 Kældre m.v. 960 1 1 13.7 Garager/Carporte 16.272 16 16 16 Boligafgifter og leje i alt 4.645.836 4.671 4.373 4.658 202 * Renter 55.113 44 41 54 203 Andre ordinære indtægter.1 Tilskud fra boligorg. 35.939 43 43 35.2 Drift af fællesvaskeri 55.079 85 81 81.4 Drift af møde-/selskabslokale 36.950 127.968 20 27 27 Ordinære indtægter i alt 4.828.917 4.863 4.565 4.855 Ekstraordinære indtægter : 206 * Korrektion vedr. tidligere år 863 0 0 9 208 Ekstraordinære indtægter i alt 863 0 0 9 209 Indtægter i alt 4.829.780 4.863 4.565 4.864 220 Indtægter og eventuelt underskud i alt 4.829.780 4.863 4.565 4.864 7
1.000 kr. Balance pr. 30. juni 2007 2005/06 Aktiver : Anlægsaktiver : 301 * Ejendommens anskaffelsessum 41.603.881 41.604.1 Kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2006 45.500.000.2 Heraf grundværdi 17.817.300 302 Indeksregulering prioritets gæld 15.028.086 14.905 302.9 Anskaffelsessum incl. eventuel indeksregulering 56.631.967 56.509 303 Forbedringsarbejder.1 * Forbedringsarbejder m.v. 225.000 225.000 0 304.9 Anlægsaktiver i alt 56.856.967 56.509 Omsætningsaktiver : 305 Tilgodehavender:.1 * Leje incl. varme 27.767 30.2 Beboerindskud 23.075 20.3 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 869.875 379.4 * Fraflytning, heraf til inkasso 28.318 33.6 * Andre debitorer 2.821 951.856 14 307 Likvide beholdninger:.3 Tilgodehavende hos boligorganisationen 1.869.760 1.869.760 2.762 309.9 Omsætningsaktiver i alt 2.821.616 3.238 310 Aktiver i alt 59.678.583 59.747 8
1.000 kr. Balance pr. 30. juni 2007 2005/06 Passiver Henlæggelser (Afdelingens opsparing ) : 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse 1.415.114 1.758 402 * Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 251.394 300 405 * Tab ved lejeledighed og fraflytning 158.905 0 406.9 Henlæggelser i alt 1.825.413 2.058 407.9 Henlæggelser - Underskud 1.825.413 2.058 Langfristet gæld : Finansiering af anskaffelsessum : 408 * Oprindelig prioritetsgæld i alt 14.207.114 16.105 409 Beboerindskud 836.275 836 411 Afskrivningskonto for ejendom 11.131.967 15.509 412 Byggefondsindestående 30.456.611 24.058 412.9 Finansiering af anskaffelsessum i alt 56.631.967 56.508 413 * Andre lån:.1 Forbedringsarbejder m.v. 200.000 200.000 0 414 Andre beboerindskud :.2 Forhøjet indskud ved genudlejning 23.950 23.950 24 417 Langfristet gæld i alt 56.855.917 56.532 Kortfristet gæld : 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 725.643 371 421 * Skyldige omkostninger 257.364 205 422 Mellemregning med fraflyttere 7.512 19 423 * Deposita og forudbetalt leje 6.734 21 425 Anden kortfristet gæld.3 * Afsluttede forbrugsregnskab 0 0 540 426 Kortfristet gæld i alt 997.253 1.156 430 Passiver i alt 59.678.583 59.747 9
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2006/07 2005/06 Nettokapitaludgifter 105.9 Prioritering ved nominallån Prioritering ved indekslån: 101.1 Henl.sv.t. prioritetsafdrag 2.021.454 1.998 101.2 Prioritetsrenter (-morarenter) 569.165 620 104.3 - Ydelsesstøtte -569.165-620 Nettokapitaludgifter i alt 2.021.454 1.998 107 Vandudgift.1 Faste bidrag 377.345 419 377.345 419 109 Renovation.1 Fast renovation 138.302 109.2 Container m.v. 2.501 1 140.802 110 112.1 Administrationsbidrag 1. Bidrag i alt 214.226 210 Bidrag pr. lejemålsenhed 2.665 2.607 112.2 Dispositionsfond Bidrag i alt 16.160 16 Bidrag pr. lejemålsenhed 201 197 114 Renholdelse.1 Funktionæromkostninger m.v. 293.724 347.2 Trappevask m.v. 4.393 3.3 Boligtilskud til ejendomsfunktionærer 9.224 9.4 Anden renholdelse 602 0 307.944 359 115 Almindelig vedligeholdelse.2 Primære bygningsdele 0 3.3 Kompletterende bygningsde -1.250 8.4 Overfl.belægn. beklædning 1.750 2.5 VVS-Anlæg 0 1.7 Inventar og udstyr 0 26.8 Øvrige bygningsdele & anlæg 24.668 26.9 Diverse 1.081 35 26.249 101 116 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.3 Kompletterende bygningsde 177.227 195.4 Overfl.belægn. beklædning 175.841 102.5 VVS-anlæg 707.343 191.6 El-anlæg 35.703 19.7 Inventar og udstyr 38.498 982.8 Øvrige bygningsdele & anlæg 66.978 33 1.201.591 1.522 10
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2006/07 2005/06 118 Særlige aktiviteter 118.1 Drift af fællesvaskeri.1 Renholdelse 15.988 17.2 Energi 26.605 34.3 Forbrugsartikler 38.845 19.4 Vedligeholdelse 12.904 5.5 Diverse 6.239 6 100.581 81 203.2 Indtægter fællesvaskeri -55.079-81 45.502 0 118.2 Andel fællesfaciliteter : 118.3 Drift af møde og selskabslokaler.1 Renholdelse 19.881 17.2 Energi 19.493 11.3 Forbrugsartikler 10.002 4.4 Vedligeholdelse 1.088 0 50.464 32 203.4 Indtægter møde- og selskabslokaler -36.950-27 13.514 5 119 Diverse udgifter :.1 Kontingent Boligselskabernes Landsforening 7.071 7.2 Afdelingsbestyrelsens udgifter : Mødeudgifter 16.415 16.415 0.3 Beboerudgifter : Beboeraktiviteter 2.705 2.705 1.4 Administration i afdelingen : Kontorartikler 36.594 0 13 Telefon 20.880 57.474 9.6 Diverse udgifter : Diverse 1.091 1.091 0 84.756 30 120 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligehold og fornyelse ( 401 ) : Hovedistandsættelse i henhold til tilstandsvurdering 593.000 585 Specifikation af tekniske installationer: Henlæggelser fordeles således: Konto 120 i alt (uden specifikation) 593.000 585 Samlet henlæggelse pr. m² 97 96 121 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning ( 402) : Henlæggelse i alt 28.000 150 Henlæggelsesbeløb pr. m² 5 25 11
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2006/07 2005/06 201 Boligafgifter og leje :.1 Almene familieboliger 4.628.604 4.629 Gennemsnit leje pr. m² 758 758.6 Kældre m.v. Andre ordinære indtægter 0 12 Navneplader 960 1 960 13.7 Garager og carporte 16.272 16 Gennemsnit leje pr. enhed 113 113 202 Renter Tilgodehavende hos boligorganisationen 54.570 53 Øvrige rente indtægter 543 1 55.113 54 206 Korrektion tidligere år Indgået fra tidligere afskrevne fordringer 863 9 863 9 12
1.000 kr. Noter til status 30. juni 2007 2005/06 301 Ejendommens anskaffelsessum : Anskaffelsessum primo 41.603.881 41.604 41.603.881 41.604 303 Forbedringsarbejder m.v. :.1 Finansieret med lån : Saldo ved årets begyndelse 0 0 + Tilgang i årets løb 200.000 0 200.000 0 Forbedringsarbejder med egne midler : Saldo ved årets begyndelse 0 212 + Tilgang i årets løb 659.488 0 - Afskrivning ( kt. 126.1 ) 0 0 3-3 - Årets overskud ( kt. 140.1 ) 34.488-34.488 # -209 - Dækket af lån 0-200.000 0 - Dækket af tilskud 0-400.000 0 25.000 0 Forbedringsarbejder i alt 225.000 0 305.1 Leje incl. varme Tilgodehavende hos lejere 16.634 8 Tilgodehavende vaskeri 11.133 22 27.767 30 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 441.906 284 Antenne 427.969 95 869.875 379 305.4 Fraflytninger, heraf til incasso Forlig flyttesager 4.990 9 Tilgodehavende Fraflytter ( heraf til incasso : 0 kr. ) 23.328 24 28.318 33 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber 305.6 Andre debitorer Rådighedskasse afdelingsbestyrelsen 2.821 10 Selskabslokale debitorer 0 4 2.821 14 401 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse : Saldo ved årets begyndelse 1.757.944 2.670 + Årets henlæggelser ( kt.120 ) 593.000 585 - Forbrugt i året (kt.116.2) -1.201.591-1.522 Årets overskud ( kt. 140.2 ) 265.761 25 1.415.114 1.758 13
1.000 kr. Noter til status 30. juni 2007 2005/06 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) : Saldo ved årets begyndelse 299.567 233 + Årets henlæggelser ( kt.121 ) 28.000 150 - Forbrugt i året ( kt.117.2 ) -76.173-84 251.394 299 405 Tab ved lejeledighed og fraflytning : + Årets henlæggelser ( kt.123 ) 200.000 0 - Forbrugt i året ( kt.129.2 ) 954 0 - Forbrugt i året ( kt.130.2 ) -42.049 0 158.905 0 407 Underskud 1 Saldo primo 0 0 # 128 - Årets overskud (kt. 140) 0 0 # -53 - Budgetmæssig afvikling af underskud 0 0 # -75 Saldo ultimo 0 0 408 Oprindelig prioritetsgæld : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 9.566.577 0,00 Landsbyggefonden 31-12-2050 9.566.577 9.567 31.195.000 2,50 Realkredit Danmark 30-06-2019 4.640.537 6.539 14.207.114 16.105 413.1 Forbedringsarbejder m.v. : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 200.000 4,75 Disp.fond 2017 200.000 0 200.000 0 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 323.163 296 Antenne 402.480 75 725.643 371 421 Skyldige omkostninger Afsatte rekvisitioner 85.905 96 Afsatte feriepenge 31.211 37 Skyldige kreditorer 108.446 55 Skyldig NI ny lejer -6.162 0 Diverse omkostninger 21.000 0 A - skat, Atp. mv. 16.963 17 257.364 205 423 Deposita og forudbetalt leje Fast forudbetalt leje -7.005 0 Tilflytter 13.739 21 6.734 21 425.3 Afsluttede forbrugsregnskaber : Varme 0 540 0 540 14
Supplerende oplysninger: Afdeling Holmebæk Huse har sammen med afd. Præstebanken vedligeholdelsespligten af stålskorsten, kedler, gasfyr, elektrolyseanlæg samt fyringsanlæg i forholdet 23 % til afd. Præstebanken og 77 % til afd. Holmebæk Huse. Der er i denne afdeling bogført indskud vedrørende de lejligheder, der beboes af ejendomsfunktionærer, på konto 414. Fritagelse for indbetalinger af udamortiserede lån: Landsbyggefonden har fritaget afdelingen for dispositionsfondsforpligtelsen over for selskabet af den andel af ydelsen (50 %) vedrørende afviklede prioriteter, oprindelig finansiering, der ikke indbetales til Landsbyggefondens landsdispositionsfond. Fritagelsen blev godkendt af Landsbyggefonden den 6.august 2007, og af Køge kommune den. 20.december 2006. Panthæftelser og forpligtelser i øvrigt: Ejerpantebrev kr. 40.000.000 henligger ubenyttet i DAB. Administrators påtegning: Frederiksberg, den 28. september 2007 DAB Niels Olsen Adm. Direktør / Anita Fugl Hellemose 15
Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og boligorganisationens øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Køge almennyttige boligselskab, afdeling Præstebanken for regnskabsåret 1. juli 2006 30. juni 2007. Årsregnskabet, der består af resultatopgørelse, balance og noter, aflægges i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 30. juni 2007 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2006 30. juni 2007 i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den 28. september 2007 DELOITTE Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Søren Dinesen Statsautoriseret revisor 16
Afdelingsmødets påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den 17
18