TYBJERG ENTREPRENØR TRANSPORT ApS Årsrapport 1. januar 2012-31. december 2012 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 24/03/2013 Per Sørensen Dirigent
Side 2 af 15 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Erklæringer Den uafhængige revisors erklæringer... 5 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 7 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 8 Resultatopgørelse... 10 Balance... 11 Noter... 13
Side 3 af 15 Virksomhedsoplysninger Virksomheden TYBJERG ENTREPRENØR TRANSPORT ApS Plantagevej 16 4160 Herlufmagle CVR-nr: 27653596 Regnskabsår: 01/01/2012-31/12/2012 Bankforbindelse Sparekassen Sjælland Slagelse afd.
Side 4 af 15 Ledelsespåtegning Den af os udarbejdede årsrapport er aflagt i overensstemmelse med dansk regnskabslovgivning. Årsrapporten giver efter vor opfattelse et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, den finansielle stilling samt resultat. Det indstilles til generalforsamlingen, at årsrapporten for regnskabsåret 2013 ikke skal revideres. Direktionen anser betingelserne for at undlade revision for opfyldt. Årsrapporten indstilles hermed til generalforsamlingens godkendelse. Tybjerglille, den 24/01/2013 Direktion Per Sørensen Direktør
Side 5 af 15 Den uafhængige revisors erklæringer Til anpartshaverne i TYBJERG ENTREPRENØR TRANSPORT ApS Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for TYBJERG ENTREPRENØR TRANSPORT ApS for regnskabsåret 1. januar 2012-31. december 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Side 6 af 15 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2012-31. december 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Erklæringer i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Karlslunde, 24/01/2013 Lasse Svensson Registreret revisor Aktiv Revision og Rådgivning ApS
Side 7 af 15 Ledelsesberetning Resultatet af virksomheden i det forløbne år og selskabets økonomiske stilling ved årets udgang fremgår ved efterfølgende resultatopgørelse for perioden 1. januar 31. december 2012 samt balance pr. 31. december 2012. Aktiviteter Virksomhedens aktivitet udgør entreprenør og transportvirksomhed. Udvikling i regnskabsåret Årets resultat er påvirket af en dårlig start på grund af meget hård vinter og lever derfor ikke op til det for året budgetterede. Der budgetteres med overskud for 2013. Selskabet erhvervede i 2006 byggegrunden Pilebækvej 1, Bjæverskov og har i 2007 bygget lagerhal til lastbil mv. Byggeriet blev endeligt afsluttet i december 2007. I 2011 og 2012 er der afholdt udgifter til isolering af lagerhal samt indretning af kontor m.v. i ejendommen. En væsentlig del af lagerhal og kontor er i dag udlejet. Efterfølgende begivenheder Der er ikke efter balancedagen indtruffet forhold, som har væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsrapporten.
Side 8 af 15 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivitets værdi kan måles pålideligt. Tilsvarende indregnes forpligtelser i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Bruttofortjeneste Omsætningen indregnes i resultatopgørelsen efter faktureringskriteriet. Omsætningsbetingede omkostninger periodiseres i overensstemmelse hermed. Andre omkostninger Andre omkostninger indeholder salgs- og administrationsomkostninger. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb der vedrører regnskabsåret. Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver indregnes til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger således: Driftsmateriel m.v. afskrives over en forventet levetid på 5 år. Pilebækvej 1, Bjæverskov. Der afskrives ikke på grund, men bygning afskrives over en forventet levetid på 50 år. Småanskaffelser på indtil kr. 12.300 pr. enhed eller med indtil 3 års forventet levetid udgiftsføres fuldt ud i anskaffelsesåret. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der foretages nedskrivning på de tilgodehavender, som skønnes behæftet med særlig risiko. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Gældsforpligtelser Selskabets gældsforpligtelser er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.
Side 9 af 15 Selskabsskat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. For indeværende år er anvendt en skattesats på 25%. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi.
Side 10 af 15 Resultatopgørelse 1. jan 2012-31. dec 2012 Note 2012 2011 kr. kr. Nettoomsætning... 1 224.562 349.048 Eksterne omkostninger... -66.275-52.422 Bruttoresultat... 158.287 296.626 Resultat af ordinær primær drift... 158.287 296.626 Øvrige finansielle omkostninger... -141.390-126.816 Ordinært resultat før skat... 16.897 169.810 Ekstraordinært resultat før skat... 16.897 169.810 Skat af årets resultat... 2 0 0 Årets resultat... 16.897 169.810 Forslag til resultatdisponering Overført resultat... 16.897 169.810 I alt... 16.897 169.810
Side 11 af 15 Balance 31. december 2012 Aktiver Note 2012 2011 kr. kr. Grunde og bygninger... 1.845.250 1.810.145 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar... 85.500 78.000 Forudbetalinger for materielle anlægsaktiver... 178.572 178.572 Materielle anlægsaktiver i alt... 3 2.109.322 2.066.717 Anlægsaktiver i alt... 2.109.322 2.066.717 Råvarer og hjælpematerialer... 7.250 7.250 Varebeholdninger i alt... 7.250 7.250 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser... 185.612 113.250 Andre tilgodehavender... 22.274 25.289 Tilgodehavender i alt... 207.886 145.789 Likvide beholdninger... 0 0 Omsætningsaktiver i alt... 215.136 145.789 AKTIVER I ALT... 2.324.458 2.212.506
Side 12 af 15 Balance 31. december 2012 Passiver Note 2012 2011 kr. kr. Virksomhedskapital (Aktiekapital/anpartskapital/fondskapital)... 4 150.000 150.000 Overført resultat... 162.075 145.178 Egenkapital i alt... 312.075 295.178 Hensættelse til udskudt skat... 0 0 Hensatte forpligtelser i alt... 0 0 Gæld til realkreditinstitutter... 1.831.353 1.659.667 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 68.818 96.879 Skyldig selskabsskat... -2.000-6.000 Anden gæld... 91.047 121.282 Gæld til selskabsdeltagere og ledelse... 23.165 45.500 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 2.012.383 1.917.328 Gældsforpligtelser i alt... 2.012.383 1.917.328 PASSIVER I ALT... 2.324.458 2.212.506
Side 13 af 15 Noter 1. Nettoomsætning kr. Personalelønninger 220.000 Sociale sikringsordninger og øvrige personaleomkostninger 4.747 224.747 Selskabet har i regnskabsåret bestkæftiget en medarbejder. 2. Skat af årets resultat Årets skat Tilgodehavende selskabsskat kr. kr. Skat af årets resultat 0 0 Udskudt skat 0 0 Betalt acontoskat 0 2.000 Sadlo pr. 31. december 2012 0 2.000 3. Materielle anlægsaktiver i alt Driftsmateriel Grunde og bygninger Kostpris primo 509.536 1.905.847 2.415.383 Tilgang 35.000 61.605 97.105 Afgang 0 0 0 Kostpris ultimo 545.036 1.967.452 2.512.488 ialt Af- og nedskrivning primo 431.536 95.702 527.238 Årets afskrivning 28.000 26.500 54.500 Tilbageførsel ved afgang 0 0 0 Af- og nedskrivning ultimo 459.536 122.202 581.738 Regnskabsmæssig værdi ultimo 85.500 1.845.250 1.930.750 Pilebækvej 1, Bjæverskov er ved den offentlige ejendomsvurdering pr. 31. december 2012 vurderet til kr. 2.700.000, heraf grund kr. 1.544.300. Vi har valgt at optage ejendommen til oprindelig kostpris med fradrag af afskrivninger jfr. valgte afskrivningsprincipper omend
Side 14 af 15 direktionen vurderer at denne repræsenterer en væsentlig merværdi på min. kr. 1.000.000. Egenkapitalen ville således stige til over kr. 1.300.000. 4. Virksomhedskapital (Aktiekapital/anpartskapital/fondskapital) Anparterne er ikke opdelt i klasser. 5. Oplysning om sikkerhedsstillelser og aktiver pantsat som sikkerhed Til sikkerhed for mellemværende med Sparekassen Sjælland er der tinglyst ejerbantebrev på kr. 600.000 samt fordringspant på kr. 150.000. endvidere er der udstedt pantebrev til Realkredit Danmark på kr. 1.180.000. 6. Oplysning om ejerskab Ejerforhold Selskabet har registreret følgende kapitalejere med mere end 5% af aktiekapitalens stemmerettigheder eller pålydende værdi: Per Sørensen Plantagevej 16 4160 Herlufmagle.
Side 15 af 15 Denne side er ikke en del af årsrapporten, men indeholder information om indsendelsesmetoden Denne årsrapport er afleveret ved hjælp af Digital Signatur. Årsrapporten, som er modtaget digitalt, indeholder således ikke underskrift fra dirigent eller revisor. I henhold til indsendelsesbekendtgørelsen 5, stk. 4 indestår indsenderen over for styrelsen for, at årsrapporten er underskrevet som minimum af dirigenten for generalforsamling eller det tilsvarende godkendelsesorgan og af revisor, hvis årsrapporten er forsynet med en af revisor underskrevet erklæring. Årsrapporten er modtaget den 26. mar 2013.