Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 778 Afdelingsnr. 501 Kommune nr. 163 De Vanføres Boligselskab for Københavns Kommune v/ Boligkontoret Danmark Skyttehaven 9 Herlev Bygade 90 Kirkevænget 8 A Rødhættevej 8 3450 Allerød Engstedet 3, st. 2730 Herlev Valdemars Alle 46B Telefon: 48 17 22 21 Kastanie Allé 10 Telefon: 44527000 Telefax: 48 17 76 03 Krogårdsvej 2 Telefax: 44921322 E-post: alleroed@boligkontoret.dk Meteorvej 10+12 Mail: herlev@herlev.dk CVR-nr.: 55251428 Oktobervej 49 Herlev Kommune Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 1.481,0 16 Boligoplysninger i alt 1.481,0 16 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 2 157,0 2 1 2,0 3 472,0 6 1 6,0 4 852,0 8 1 8,0 Lejemålsoplysninger i alt 1.481,0 16,0 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating E. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer.
Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 17 1.569,0 01.01.1963 Byggeart: Boliger i tæt/lavt byggeri 17 1.569,0 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 15 FU, Hvidovre Ris, 23 RI, Hvidovre str., 29 CÆ, Hvidovre str, 4 CC, Hundige, 7 CI 001, Mørkhøj, 7 CI, Mørkhøj, 7 SU, Herlev, Buddinge 15 GO, Herlev 12 DU, Herlev 20 AS, Herlev 20 AU, Herlev 7 O, Herlev 7 su, Trørød By, GL.Holte 36B 103463, 103471, 140970, 20440, 2116, 29979, 33984, 40551, 51316, 56967, 61650, 6875, 77862
Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 1.238,07 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % 01-07-2015 4,87 Forhøjelse kr. pr. m2 60,90 Forhøjelse på årsbasis 90.192
Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Ja Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 285.613 147 322 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 236.556 245 247 107 2 Vandafgift 71.365 83 89 109 3 Renovation 50.902 55 56 110 Forsikringer 27.476 30 31 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 927 1 1 3. Målerpasning m.v. 2.715 3.642 4 4 112 Bidrag til boligorganisationen 4 1. Administrationsbidrag 66.644 70 67 2. Dispositionsfond 8.864 10 10 3. Arbejdskapital 2.496 78.004 3 3 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til dispositionsfonden: 2. G-indskud 53.899 57 59 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 521.844 558 567
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr) (1.000 kr) Variable udgifter 114 5 Renholdelse 61.353 85 94 115 6 Almindelig vedligeholdelse 6.888 33 33 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter 430.199 552 622 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -430.199 0-552 -622 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 48.382 2. Heraf dækkes af henlæggelser -48.382 0 0 0 119 8 Diverse udgifter 52.950 61 62 119.9 Variable udgifter i alt 121.191 179 189 Henlæggelser 120 9 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 495.000 495 495 121 10 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 8.000 8 23 124.8 Henlæggelser i alt 503.000 503 518 124.9 Samlede ordinære udgifter 1.431.648 1.387 1.596
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr) (1.000 kr) Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) 161.177 2. Renter m.v. 242.414 3. Administrationsbidrag 21.604 425.195 551 367 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) 0 13 0 132 11 Ydelser vedr. driftsstøtte: 1. Driftstabslån 0 20 20 134 12 Korrektion vedr. tidligere år 1.380 0 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 426.575 584 387 139 Udgifter i alt 1.858.223 1.971 1.983 140 Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat 20.434 0 0 150 Udgifter og evt. overskud i alt 1.878.657 1.971 1.983
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 13 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger 1.842.765 1.944 1.944 9. Merleje -1.980 1.840.785-2 -2 202 14 Renter 17.872 9 21 203 Andre ordinære indtægter: 6. Overført fra opsamlet resultat 20.000 20 20 203.9 Ordinære indtægter 1.878.657 1.971 1.983 209 Indtægter i alt 1.878.657 1.971 1.983
Regnskab for afdeling 2 Balance pr. 30. juni 2015 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 15 Ejendommens anskaffelsessum: 7.525.715 7.690 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2013 2. heraf grundværdi kr. 24.180.000 kr. 10.818.000 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 7.525.715 7.690 303 Forbedringsarbejder : 16 1. Forbedringsarbejder m.v. 7.017.632 7.178 304.9 Anlægsaktiver i alt 14.543.347 14.868 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 2. Beboerindskud 0 64 17 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 77.267 82 18 6. Andre debitorer 18.163 122 7. Forudbetalte udgifter 13.503 108.933 18 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 3.048.313 2.196 309.9 Omsætningsaktiver i alt 3.157.246 2.482 310 Aktiver i alt 17.700.593 17.350
Regnskab for afdeling 2 Balance pr. 30. juni 2015 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 19 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 2.478.249 2.413 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 138.822 179 405 20 Tab ved fraflytninger m.v. 71.628 72 406.9 Henlæggelser i alt 2.688.699 2.664 407 21 Opsamlet resultat 161.748 161 407.9 Henlæggelser +/ opsamlet resultat 2.850.447 2.825 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Nykredit 52.014 80 2. Nykredit 4.278.555 4.365 3. BRF Kredit 7.881 22 4. Realkredit Danmark 63.930 68 5. Økonomistyrelsen 962 2 8. Diverse pantkreditorer 30.316 36 9. Landsbyggefonden 756.140 5.189.798 0 409 Beboerindskud 140.500 146 411 Afskrivningskonto for ejendommen 2.195.417 2.231 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 7.525.715 6.950 413 Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. 7.017.632 7.178 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 116.870 101 417 Langfristet gæld i alt 14.660.217 14.229
Regnskab for afdeling 2 Balance pr. 30. juni 2015 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) Kortfristet gæld 419 22 Uafsluttede forbrugsregnskaber 38.200 38 421 23 Skyldige omkostninger 114.049 195 422 Mellemregning med fraflyttere 0 35 423 24 Deposita og forudbetalt leje m.v. 35.700 26 425 Anden kortfristet gæld: 1. Merleje (Landsbyggefonden) 1.980 2 426 Kortfristet gæld i alt 189.929 296 430 Passiver i alt 17.700.593 17.350
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 128.749 72 156 101.2 Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift o.lign., men excl. morarenter) 163.446 10 180 101.3 Administrationsbidrag 12.778 2 13 304.973 84 349 102.1 Rentesikring fra staten 0 0-95 102.3 Ydelsesstøtte fra staten -93.722 0 0 103.1 Kreditforeningsoverskud anvendt til nedskrivning af prioritetsgæld (er indeholdt i konto 101) -12.772-1 -4 105 Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter m.v. 198.479 83 250 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 43.567 32 36 105.2 Andel til Landsbyggefonden 43.567 32 36 105.9 Nettokapitaludgifter 285.613 147 322 2 107 Vandafgift Vandafgift 71.365 83 89 Vandafgift i alt 71.365 83 89 3 109 Renovation Renovation 50.902 55 56 Renovation i alt 50.902 55 56
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 4 112 Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed 4.134 66.144 70 67 Tillægsydelser: Administration af varmeregnskab 125 500 0 0 Bidrag til boligorganisationen i alt 66.644 70 67 5 114 Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) 36.216 67 69 ATP og andre lovpligtige bidrag 4.933 6 6 Andel driftschef 6.032 5 8 Anden renholdelse Telefon m.m. ejendomsfunktionær(er) 711 1 1 Edb-linie ejendomsfunktionær(er) 597 0 0 Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) 210 0 0 Kursusudgifter 181 1 1 Skorstensfejning 157 1 1 Skadedyrsbekæmpelse 10.137 3 7 Kontorhold, ejendomskontor 812 0 0 Anden renholdelse 1.367 1 1 Renholdelse i alt 61.353 85 94
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 6 115 Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn 113 0 0 2. Bygning, klimaskærm 0 7 7 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 0 8 8 4. Bygning, fælles indvendig 0 3 3 5. Bygning, tekniske installationer 6.495 15 15 6. Materiel 280 0 0 Almindelig vedligeholdelse i alt 6.888 33 33 7 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 5.508 135 165 2. Bygning, klimaskærm 37.740 175 195 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 57.337 12 12 4. Bygning, fælles indvendig 15.706 20 40 5. Bygning, tekniske installationer 311.582 185 185 6. Materiel 2.326 25 25 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 430.199 552 622
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 8 119 Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 2.033 2 2 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 75 1 1 Beboermøder 2.113 2 2 Kurser, konferencer m.v. 0 2 2 Kontorholdsudgifter m.v. 1.596 2 2 PBS gebyr 1.056 1 1 Kontingent til grundejerforening 42.945 47 47 Juridisk assistance 3.105 0 0 Diverse 0 0 4 Andre udgifter 27 4 1 Diverse udgifter i alt 52.950 61 62 9 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (334,23 kr. pr. m2) 495.000 495 495 10 121 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 6 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca. 16.700 kr. /lejemål Henlæggelser (5,4 kr. pr. m2) 8.000 8 23
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 11 132 Ydelser vedr. driftsstøtte: Driftstabslån, Landsbyggefonden 0 20 20 Ydelser vedr. driftsstøtte i alt 0 20 20 12 134 Korrektion vedr. tidligere år Ejendomsskat 2011 1.380 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 1.380 0 0 13 201 Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 2,00 2 157,00 3,00 6 472,00 4,00 8 852,00 16 1.481,00 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 1.238,07 kr. 14 202 Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 0,56 %. 17.872 9 21 Renteindtægter i alt 17.872 9 21
Regnskab for afdeling 2 Balance pr. 30. juni 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) 15 301 Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. juli 2014 7.690.315 8.224 Afgang i året -164.600-534 Anskaffelsessum pr. 30. juni 2015 7.525.715 7.690 16 303.1 Forbedringsarbejder Isolering og renovering m.v. Anskaffelsessum pr. 1. juli 2014 253.564 254 Anskaffelsessum pr. 30. juni 2015 253.564 254 Indeksregulering pr. 1. juli 2014 52.027 51 Indeksregulering i året 937 1 Indeksregulering pr. 30. juni 2015 52.964 52 Afdrag og afskrivning pr. 1. juli 2014 164.797 159 Afdrag i året 6.218 6 Afdrag og afskrivning pr. 30. juni 2015 171.015 165 Isolering og renovering m.v., bogført værdi pr. 30. juni 2015 135.513 141
Regnskab for afdeling 2 Balance pr. 30. juni 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) Forbedringsarbejder fortsat Renovering af boliger Anskaffelsessum pr. 1. juli 2014 7.075.000 8.413 Tilskud i året 0-1.338 Anskaffelsessum pr. 30. juni 2015 7.075.000 7.075 Afdrag og afskrivning pr. 1. juli 2014 37.922 0 Afdrag i året 154.959 38 Afdrag og afskrivning pr. 30. juni 2015 192.881 38 Renovering af boliger, bogført værdi pr. 30. juni 2015 6.882.119 7.037 Forbedringsarbejder m.v. i alt 7.017.632 7.178 17 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 77.267 82 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 77.267 82
Regnskab for afdeling 2 Balance pr. 30. juni 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) 18 305.6 Andre debitorer Udgifer i forbindelse med salg af Kastanie Alle 10 0 105 Regulering beboerindskud 13.086 13 Tilgodehavende hos ejendomsfunktionær(er) 4.000 4 Tilgodehavende hos kommune og region 1.077 0 Andre debitorer i alt 18.163 122 Henlæggelser 19 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. juli 2014 2.413.449 2.102 Henlagt i året (konto 120) 495.000 450 Anvendt i året (konto 116.2) -430.199-139 Henlagt pr. 30. juni 2015 2.478.249 2.413 20 405 Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. juli 2014 71.628 47 Henlagt i året 0 30 Anvendt i året 0-5 Henlagt pr. 30. juni 2015 71.628 72 21 407 Resultatkonto 1. Saldo primo 161.314 162 Årets overskud (konto 140) 20.434 19 Overført til drift (konto 203.6) -20.000-20 2. Ultimo saldo 161.748 161
Regnskab for afdeling 2 Balance pr. 30. juni 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) 22 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag 38.200 38 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 38.200 38 23 421 Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v. 7.166 11 Kreditorer vedr. byggeri/modernisering 0 6 Afsætninger byggeri 48.387 130 Diverse driftskreditorer 47.325 36 Mellemregning med PTU 8.000 8 Periodiseret prioritetsydelse 2.078 4 Ejendomsskat 2015 1.093 0 Skyldige omkostninger i alt 114.049 195 24 423 Deposita og forudbetalt leje m.v. Deposita 20.000 20 Forudbetalt leje 15.700 6 Deposita og forudbetalt leje m.v. i alt 35.700 26
Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 23. november 2015 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i De Vanføres Boligselskab for Københavns Kommun Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation De Vanføres Boligselskab for Københavns Kommune, afdeling 2 for regnskabsåret 1. juli 2014-30. juni 2015, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2015 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2014-30. juni 2015 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København den 7. december 2015 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor René Søeborg statsaut. revisor
Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato