Filskov Energiselskab Amba Hjortlundvej 13 7200 Grindsted Drifts- og balancebudget for perioden 1. juli 2015-30. juni 2016
Til bestyrelsen i Filskov Energiselskab Amba Vi har opstillet budgettet til prisanmeldelse for Filskov Energiselskab Amba for perioden 1. juli 2015-30. juni 2016 på grundlag af virksomhedens bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Regnskabet omfatter aktuel budgetopfølgning for resultatopgørelse og balance samt et estimat for det kommende året. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere det interne perioderegnskab i overensstemmelse med selskabets sædvanlige regnskabspraksis. Vi har - overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Det interne regnskab samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af det interne regnskab, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille det interne perioderegnskab. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt det interne perioderegnskab er udarbejdet i overensstemmelse med den anvendte regnskabspraksis. Grindsted den 8. juni 2015 Brian Majlund statsautoriseret revisor Martinsen - statsautoriseret revisionspartnerselskab
Resultatopgørelse Realiseret Estimerede tal for 2014/15 2013/14 2013/14 1/4-2014/15 Samlet 2014/15 incl korrektioner 2014/15 2015/16 Varme 1 Salg af varme 3.558 3.689 2.679 1.106-244 3.541 3.689 2.406 2 Direkte omkostninger varme -1.815-1.800-1.400-501 150-1.751-2.004-2.056 Dækningsbidrag varme 1.744 1.889 1.279 605-94 1.790 1.685 350 3 El Salg af el 6.547 5.887 7.632 1.950 0 9.582 7.800 9.410 4 Direkte omkostninger el -535-557 -689-214 0-903 -854-1.147 Dækningsbidrag el 6.012 5.330 6.942 1.737 0 8.679 6.946 8.263 Biomasse 5 Salg af biomasse 672 600 313 140 0 453 560 430 6 Direkte omkostninger biomasse -1.817-2.466-1.668-613 -90-2.370-2.451-2.817 Dækningsbidrag biomasse -1.145-1.866-1.355-473 -90-1.918-1.891-2.387 7 Personaleomkostninger -564-489 -420-121 0-541 -484-478 8 Øvrige omkostninger -798-986 -512-208 -314-1.034-833 -776 Kapacitetsomkostninger i alt -1.362-1.475-932 -329-314 -1.576-1.317-1.254 Resultat før afskrivninger 5.249 3.879 5.935 1.540-498 6.976 5.423 4.972 9 Henlæggelser -420-420 -470-157 -600-1.227-627 -788 10 Afskrivninger -3.935-2.600-3.517-1.172-88 -4.777-4.689-6.012 Resultat før finansielle poster 894 859 1.948 210-1.186 972 107-1.828 11 Finansiering -366-625 -183-147 0-330 -588-315 Ekstraordinær post - likvidation 0 0 557 0 0 557 0 0 Resultat 528 234 2.322 64-1.186 1.200-481 -2.143 Indtægt salg lastbil 0 0 0 0 0 0 0 750 Indregnet over-/underdækning -31-234 0 0 193 193 481 1.393 Resultat efter indregnet over-/underdækning 496 0 2.322 64-993 1.393 0 0 Balance Realiseret 2014/15 2015/16 Aktiver Anlægsaktiver primo 13.733 13.733 30.043 24.792 Investering 21.757 13.790 3.424 2.950 Tilskud - - -3.898-1.200 Afskrivning -3.935-2.600-4.777-6.012 Anvendt henlæggelse -1.512-1.512 0-1.000 Anlægsaktiver ultimo 30.043 23.411 24.792 19.530 Kapitalandele, Energiselskabet Filskov A/S 500-0 0 Lager 42 47 50 50 10 Tilgodehavender 996 587 1.004 602 Skatteaktiv - - 0 0 Likvider 540-1.767 1.555 Aktiver i alt 32.121 24.045 27.613 21.737 Passiver Egenkapital 66 66 66 66 Periodens resultat 496 0-0 -0 Henlæggelser 540 540 1.767 1.555 Langfristede gældsforpligtelser 28.600 22.726 23.829 22.256 Overdækning tidligere år 234-481 1.393 Kassekredit - -696 462-4.699 Kreditorer 589 824 512 566 11 Anden gæld 1.658 585 496 600 Passiver i alt 32.183 24.045 27.613 21.737
Realiserede tal jf. åsrapport r: 1/4-2014/15 Samlet 2014/15 2015/16 Opstillet i 1.000 kr. 1 Salg af varme Acontorater 0 0 2.655 1.106 0 3.761 0 0 Fast bidrag 652 646 7 0-29 -23 646 486 1.1 Effekt bidrag 639 653 7 0 0 7 653 633 1.2 Variabel bidrag 2.267 2.390 10 0-215 -205 2.390 1.288 1.3 Salg af varme i alt 3.558 3.689 2.679 1.106-244 3.541 3.689 2.406 Antal: Pris jf. prisblad ex. moms: 1.1: Faste bidrag: Kontingent antal forbrugere 243 2.000,00 486 t.kr. 1.2: Effekt bidrag: m2 fordeling: Almindelige forbrugere: 38.213,00 15,00 573 Kontor: 1.384,00 15,00 21 Butik: 1.100,00 5,00 6 Værksted: 6.150,00 5,00 31 Lager: 1.162,00 2,00 2 633 1.3:Variabelt bidrag Antal forventet kwh 5.150.000 0,250 1.288 2 Direkte omkostninger varme Køb flis (olie) -507-451 -326-125 0-451 -501-450 Andet 0 0 0 0 0 0 0 0 Overførte personaleomkostninger -503-425 -356-107 0-462 -426-481 Overførte lokaleomkostninger -7-94 -22-30 0-52 -121-42 Kedelanlæg -32-91 -17-17 0-34 -68-25 Køb af el, inklusiv afgifter -521-500 -520-120 150-490 -480-730 2.1 Vedligeholdelse øvrige anlæg, inklusiv SRO anlæg -245-239 -160-102 0-262 -408-328 2.2 Direkte omkostninger varme i alt -1.815-1.800-1.400-501 150-1.751-2.004-2.056 2.1: Fastsat med forventning om månedlig udgift på 115 t.kr. ex. afgifter 2.1: Særlig indregnet til følgende poster: Lugt og støjmåling Reparation af tag mellembygninger Eltavle fastgrav Termografering 40 t.kr. 35 t.kr. 40 t.kr. 25 t.kr. 3 Salg af el: Beregnet på grundlag af: Juli - Dec. 800 t.kr. pr. mdr. 4.800 t.kr. Jan - Jun. Danske Commodities50 t.kr. 760 t.kr. pr. mdr. (pris 1,15 kr.) 4.560 t.kr. 50 t.kr. 9.410 t.kr. 4 Direkte omkostninger el Vedligehold motor(service) -197-160 -381-84 0-465 -336-350 4.1 Afgifter -298-350 -298-117 0-415 -468-660 4.2 Forsikring -32 0 0 0 0 0-130 El 0-40 0-10 0-10 -40 0 Øvrige omkostninger -9-7 -10-3 0-12 -10-7 Direkte omkostninger el i alt -535-557 -689-214 0-903 -854-1.147 4.1: Særlig indregnet til følgende poster: 2 gange service Olieskift Jenbacjer 20 t.kr. 4.2: Afgifter beregnet incl. 40% reduktion: Metan pr. måned 30 t.kr. 360 t.kr. Nox pr. måned 25 t.kr. 300 t.kr. 660 t.kr.
r: Realiserede tal jf. åsrapport 1/4-2014/15 Samlet 2014/15 2015/16 5 Salg biomasse Salg af biomasse 0 0 0 0 0 0 0 0 Biomasse 529 550 306 125 0 431 500 350 Kørsel slamsuger 143 50 7 15 0 22 60 80 Salg biogas i alt 672 600 313 140 0 453 560 430 6 Direkte omkostninger biogas Køb af biomasse -81 0-323 -75 0-398 -300-850 6.1 Diverse reparation og forbrugsvare bioanlæg -222-248 -185-58 -90-333 -231-412 6.2 Diverse vedligehold, tilsyn mv. -101-82 -92-27 0-119 -106-113 Overførte personaleomkostninger -840-1.019-534 -257 0-790 -1.026-759 Overførte lokaleomkostninger -23-205 -31-16 0-47 -65-61 Bildrift gyletransport, diesel -308-370 -292-105 0-397 -420-365 Bildrift gyletransport, leje mandskab og bil -13-80 -3-6 0-9 -25-5 Bildrift gyletransport, øvrige omkostninger -229-462 -208-69 0-278 -278-252 6.3 Direkte omkostninger biogas i alt -1.817-2.466-1.668-613 -90-2.370-2.451-2.817 6.1: Biomasse: aftale med ST. Lihme er endnu ikke endelig på plads. Afsat 500 t.kr. til køb af affald. 6.2: Særlig indregnet til følgende poster: Renovering fastgrav Isolering af RT3 + drænbrønd jf. tilbud Reparation af utæt lagertank Udskiftning og installation af macerator Service gasrenser 15 t.kr. 160 t.kr. 170 t.kr. 65 t.kr. 15 t.kr. 6.3: Inklusiv anslået ny serviceaftale, 4 t.kr. pr. måned. 7 Personaleomkostninger: Varme: 478 t.kr. 10% Johnny, 30% Niels, 50% Peder Biogas: 761 t.kr. 90% Johnny, 10% Niels, 50% Peder Ledelse: 380 t.kr. 60% Niels Bestyrelse: 40 t.kr. Formand Administration 77 t.kr. Marie-Louise 1.736 8 Øvrige omkostninger Måleromkostninger -9-5 -83-3 -314-400 -10-74 8.1 Bestyrelse, møder mv. -20-41 -29-9 0-38 -35-57 Bestyrelse, konsulentassistance -57-300 -59-38 0-96 -150-100 Bestyrelseshonorar -56-25 -38-6 0-44 -25-25 Kørselsomkostninger 0 0 0 0 0 0 0 0 Møder, kurser, repræsentation -19-100 -4-10 0-14 -40-26 Forbrugerinformation -3-4 -17-6 0-23 -24-21 Kontoromkostninger, telefon, kontorartikler mv. -56-41 -44-13 0-57 -50-65 Kontoromkostninger refunderet fra A/S 0 0 0 0 0 0 0 0 Tab på tildegodehavender -11-5 0-1 0-1 -5-5 IT-omkostninger -74-60 -47-14 0-61 -55-41 Revisorhonorar, revision, assistance mv. -122-170 -52-38 0-89 -150-110 Advokathonorar, konsulentassistance -110-60 -29-8 0-36 -30-28 Abonnementer, forsikringer, kontingenter -189-147 -109-64 0-174 -257-222 Småanskaffelser, værktøj -1 0 0 0 0 0 0 0 Energispareaktiviteter og forbrugerinformation 0-28 0 0 0 0 0 0 Diverse gebyrer mv. -2 7 0 2 0 2 7-2 Overførte lokaleomkostninger -68-7 -2-2 0-5 -9-1 Øvrige omkostninger i alt -798-986 -512-208 -314-1.034-833 -776 8.1: Måleromkostninger: inkl. 65 t.kr. til udskiftning af 100 målere. 9 Henlæggelser Henlæggelse hygiejne anlæg 0 0 0 0 0 0 0 0 Henlæggelse fliskedel 0 0 0 0 0 0 0 0 Henlæggelse lastbil, trækker -120-120 -120-40 0-160 -160 0 9.1 Henlæggelser hænger, tank -300-300 -225-75 0-300 -300 0 9.1 Henlæggelse transmissionsledning 0 0-125 -42 0-167 -167-167 Henlæggelse reaktortank 0 0 0 0 0 0 0 0 Henlæggelse indfødningssystem 0 0 0 0-200 -200 0-200 Henlæggelse reaktortank 0 0 0 0-400 -400 0-400 Henlæggelse, firmabil 0 0 0 0 0 0-21 Henlæggelser i alt -420-420 -470-157 -600-1.227-627 -788 9.1: Henlæggelse til ny tankvogn samt hænger. Der er primo 2015/16 i alt henlagt 1 mio. kr. som er anvendt i forbindelse med forventet investering 2014/15.
r: Realiserede tal jf. åsrapport 1/4-2014/15 Samlet 2014/15 2015/16 10 Afskrivninger Afskrivning kedelanlæg -1.095-1.095-1.679-560 -53-2.292-2.238-2.870 Afskrivning el -180-180 -39-13 0-52 -52-67 Afskrivninger bioanlæg -2.656-1.321-1.795-598 -35-2.429-2.394-3.069 Afskrivninger it-anlæg -4-4 -4-1 0-5 -5-6 Afskrivninger i alt -3.935-2.600-3.517-1.172-88 -4.777-4.689-6.012 11 Finansiering Renteindtægter, mellemregning -11 0 0 0 0 0 0 0 Renteindtægter, øvrige 10 10 1 0 0 1 0 0 Renteomkostninger, pengeinstitut -8-300 -1-13 0-14 -52-50 11.1 Renteomkostninger, kommunekredit -358-305 -183-71 0-254 -285-265 11.2 Kautionsomkostninger Billund Kommune 0 0 0-63 0-63 -251 0 Renteomkostninger, øvrige 0-30 0 0 0 0 0 0 Finansiering i alt -366-625 -183-147 0-330 -588-315 11.1: anslået jf. sidste års realiserede renter. 11.2: Afsat jf. låneoversigt Kommunekredit efter omlægning. 12 Tilgodehavender Forbrugere 975 587 1.004 602 12.1 Andre tilgodehavender 21 0 0 0 Tilskud 0 0 0 0 Tilgodehavender i alt 996 587 1.004 602 12.1: Anslået: 25% af årets omsætning. 12 Anden gæld Skyldige lønposter 94 97 100 100 Moms og afgifter 246 0 396 400 Energibesparelser 54 0 0 0 Mellemregning A/S 1.117 0 0 0 Øvrige 148 488 0 100 Anden gæld i alt 1.659 585 496 600