Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 17-4 1. juli 2015-30. juni 2016 Boligorganisation : Afdeling : Boligorganisations nr.: 376 LBF afdelingsnr.: 400 Solparken v/dab v/dab Finsensvej 33 Finsensvej 33 2000 Frederiksberg 2000 Frederiksberg Telefon : 77 32 00 00 Telefon : 77 32 00 00 Telefax : 77 32 00 01 Telefax : 77 32 00 01 E mail : dab@dabbolig.dk E mail : dab@dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk CVR nr. : 26 38 65 78 CVR nr. : 26 38 65 78 Tilsynsførende kommune : Kommune nr.: 173 Lyngby-Taarbæk Kommune Lyngby Torv 1 2800 Kgs. Lyngby Telefon : Telefax : E mail : 45 97 30 00 45 97 30 01 lyngby@ltk.dk Lejemål Antal lejemål Almene familieboliger 11.673,73 161 1 161,0 Almene Ungdomsboliger - 0 1 0,0 Almene ældreboliger - 0 1 0,0 - Boliger fordelt på antal rum -Heraf plejeboliger (Ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (Uden selvstændigt køkken) -Heraf bofællesskaber (Individuel / kollektiv) Antal rum Bruttoetageareal i alt (m²) Boligoplysninger i alt : 11.673,73 161 1 356,40 6 2 5.570,55 87 3 5.746,78 68 4-0 5-0 Erhvervslejemål - Institutioner - Garager / carporte 22 1/5 4,4 Lejemålsoplysninger i alt : 11.673,73 183 165,4-0 0 0 À lejemålsenhed 1 pr. påbegyndt 60 m² 1 pr. påbegyndt 60 m² Antal lejemålsenheder 0,0 0,0 1
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 17-4 1. juli 2015-30. juni 2016 Støtteart Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål Tilsagn for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato for eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven 11.673,73 161 01-01-1946 01-01-1948 Opført/overtaget uden støtte Byggeart : Boliger i etagebyggeri 0,00 Boliger i tæt / lav byggeri 11.673,73 0 161 Beboerfaciliteter og installationer : Beboerhus Særskilte selskabs-/mødelokaler Vaskeri : Vaskeinstallation, fælles Vaskemask i de enkelte boliger Vandinstallation : Tostrenget vandsys.(rent/grønt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald : Kildesortering af affald inde i boligen Kildesortering af affald uden for boligen Forbrugsmåling : Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning : Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg med fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg Naturgas Ovne Elpaneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Skriv ja/nej Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja 2
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 17-4 1. juli 2015-30. juni 2016 Matrikelbetegnelse : BBR ejendomsnr. : Kgs. Lyngby 11 X 173 97409 Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet : 820 Lejeændring i årets løb : Dato for lejeændring : 1. juli 2015 Lejeændring pr. m²: 28 i % : 3,53 Årsbasis : 326 3
4
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2015/16 2015/16 2016/17 2014/15 Ordinære udgifter 105.9 * Nettokapitaludgifter (Beboerbetaling) 232.760 233 233 233 Offentlige og andre faste udgifter : 106 Ejendomsskatter 605.123 612 598 608 107 * Vandafgift 630.364 705 684 627 109 * Renovation 321.400 346 328 288 110 Forsikringer 116.512 120 128 111 111 Afdelingens energiforbrug :.1 El og varme til fællesareal 233.696 249 259 238.3 Målerpasning m.v. 60.513 294.209 62 60 57 112 Bidrag til boligorganisationen :.1 * Administrationsbidrag 647.013 631 636 620.2 Dispositionsfond 92.293 92 92 0.3 Arbejdskapital 26.133 765.439 26 26 26 113 Afdelingens pligtmæssigebidrag til Landbyggefonden :.1 A-indskud 70.232 0 0 70.2 G-indskud 725.186 795.418 793 804 712 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 3.528.467 3.636 3.615 3.357 Variable udgifter : 114 * Renholdelse 1.183.578 1.174 1.183 1.206 115 * Almindelig vedligeholdelse 227.972 200 230 209 116 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Afholdte udgifter 1.683.699 2.763 1.654 4.057.2 Dækket af tidligere henlæggelser -1.683.699 0-2.763-1.654-4.057 117 Istandsættelse ved fraflytning :.1 Afholdte udgifter 58.833 110 100 69.2 Dækket af tidligere henlæggelser -58.833 0-110 -100-69 118 * Særlige aktiviteter.1 Drift af fællesvaskeri 34.724 106 102 100.2 Andel i fællesfacilit.drift 668 0 0 0.3 Drift af møde-& selskabslokaler 12.641 48.032 5 7 6 119 * Diverse udgifter 154.745 119 87 85 119.9 Variable udgifter i alt 1.614.327 1.604 1.609 1.607 Henlæggelser : 120 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse : 2.300.000 2.300 2.403 3.326 121 * Istandsættelse ved fraflytning A-ordning 278.000 278 100 93 123 Tab ved fraflytning m.v. 53.000 53 0 52 124.8 Henlæggelser i alt 2.631.000 2.631 2.503 3.471 124.9 Samlede ordinære udgifter 8.006.554 8.104 7.960 8.667 5
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2015/16 2015/16 2016/17 2014/15 Ekstraordinære udgifter : 125 Ydelse vedr.lån til forbedrings arbejder :.1 Afdrag (konto 303.1) 1.640.262 1.790 2.000 645.2 Renter m.v. 88.981 0 0 123.3 Administrationsbidrag 11.214 0 0 16.5 -Ydelsesstøtte fra dispositionsfonden 0 1.740.457 0 0 0 126 Afskrivn.på forbedringsarbejder m.v..1 Afskrivning ( 303.1 ) 431.000 431 411 380.2 Fraflyttede lejers godtgjorte forbedr. 0 431.000 0 0 0 130 Tab ved fraflytninger :.1 Tab ved fraflytninger 0 0 13 13.2 Dækket af tidligere henlæggelser 0 0 0-13 -13 137 Ekstraordinære udgifter i alt 2.171.457 2.221 2.411 1.164 139 Udgifter i alt 10.178.011 10.325 10.371 9.831 140 Årets overskud anvendes til:.1 Afvikling af underfinansiering. 157.723 0 0 26 150 Udgifter og eventuelt overskud i alt 10.335.733 10.325 10.371 9.857 6
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2015/16 2015/16 2016/17 2014/15 Indtægter Ordinære indtægter 201 * Boligafgifter og leje.1 Almene familieboliger 10.001.895 10.005 10.197 9.651.6 Kældre m.v. 25.020 25 25 24.7 Garager/Carporte 35.376 37 38 35 Boligafgifter og leje i alt 10.062.291 10.067 10.260 9.710 202 * Renter 20.825 16 6 20 203 Andre ordinære indtægter.2 Drift af fællesvaskeri 125.134 118 100 122.4 Drift af møde-/selskabslokale 6.600 6 5 5.6 Overført fra opsamlet resultat 0 131.734 0 0 0 Ordinære indtægter i alt 10.214.850 10.207 10.371 9.857 Ekstraordinære indtægter : 206 * Korrektion vedr. tidligere år 120.884 118 0 0 208 Ekstraordinære indtægter i alt 120.884 118 0 0 209 Indtægter i alt 10.335.733 10.325 10.371 9.857 220 Indtægter og eventuelt underskud i alt 10.335.733 10.325 10.371 9.857 7
1.000 kr. Balance pr. 30. juni 2016 2014/15 Aktiver : Anlægsaktiver : 301 * Ejendommens anskaffelsessum 4.984.583 4.985.1 Kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2014 167.000.000.2 Heraf grundværdi 26.534.500 302.9 Anskaffelsessum incl. eventuel indeksregulering 4.984.583 4.985 303 Forbedringsarbejder.1 * Forbedringsarbejder m.v. 4.980.143 4.980.143 6.659 304.9 Anlægsaktiver i alt 9.964.727 11.644 Omsætningsaktiver : 305 Tilgodehavender:.1 * Leje incl. varme 67.889 28.2 Beboerindskud 25.011 10.3 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 1.085.257 1.476.4 * Fraflytning, heraf til inkasso 14.046 21.6 * Andre debitorer 18.986 18.7 * Forudbetalte udgifter 110.267 1.321.457 0 307 Likvide beholdninger:.3 Tilgodehavende hos boligorganisationen 6.176.912 6.176.912 5.928 309.9 Omsætningsaktiver i alt 7.498.369 7.480 310 Aktiver i alt 17.463.096 19.124 8
1.000 kr. Balance pr. 30. juni 2016 2014/15 Passiver Henlæggelser (Afdelingens opsparing ) : 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse 5.398.287 4.782 402 * Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 523.146 304 405 * Tab ved fraflytning m. v. 193.939 259 406.9 Henlæggelser i alt 6.115.372 5.345 407.9 Henlæggelser - Opsamlet resultat + / - 6.115.372 5.345 Langfristet gæld : Finansiering af anskaffelsessum : 409 Beboerindskud 150.900 151 411 Afskrivningskonto for ejendom 4.833.683 4.834 412.9 Finansiering af anskaffelsessum i alt 4.984.583 4.985 413 * Andre lån:.1 Forbedringsarbejder m.v. 3.138.279 3.138.279 4.779 414 Andre beboerindskud :.2 Forhøjet indskud ved genudlejning 1.084.985 1.084.985 1.083 417 Langfristet gæld i alt 9.207.847 10.846 Kortfristet gæld : 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 1.744.218 2.105 421 * Skyldige omkostninger 341.804 806 422 Mellemregning med fraflyttere 4.838 0 423 * Deposita og forudbetalt leje 49.017 22 426 Kortfristet gæld i alt 2.139.876 2.933 430 Passiver i alt 17.463.096 19.124 9
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2015/16 2014/15 105.9 Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån 105.1 Andel til dispositionsfond 77.597 78 105.2 Andel til Landsbyggefonden 155.163 155 Nettokapitaludgifter i alt 232.760 233 107 Vandudgift.1 Variable bidrag 630.364 627 630.364 627 109 Renovation.1 Fast renovation 233.824 216.2 Container m.v. 73.667 63.3 Affaldsposer etc. 12.305 9.5 Andre renovationsudgifter 1.605 0 321.400 288 112.1 Administrationsbidrag 1. Bidrag i alt 647.013 620 Bidrag pr. lejemålsenhed 3.912 3.747 114 Renholdelse.1 Funktionæromkostninger m.v. 912.686 933.2 Trappevask m.v. 239.285 239.3 Boligtilskud til ejendomsfunktionærer 27.098 26.4 Anden renholdelse 4.509 8 1.183.578 1.206 115 Almindelig vedligeholdelse.1 Terræn 0 18.3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 87.076 99.5 Bygning, tekniske installationer 79.832 42.6 Materiel 61.064 49 227.972 209 116 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Terræn 192.187 151.2 Bygning, klimaskærm 4.664 2.244.3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 922.717 1.107.4 Bygning, fælles indvendig 114.809 26.5 Bygning, tekniske installationer 359.272 473.6 Materiel 90.050 56 1.683.699 4.057 118 Særlige aktiviteter 118.1 Drift af fællesvaskeri.2 Energi 39 0.3 Forbrugsartikler 31.700 91.4 Vedligeholdelse 0 9.5 Diverse 2.985 0 34.724 100 203.2 Indtægter fællesvaskeri 125.134-125.134-122 -90.410-22 118.2 Andel fællesfaciliteter :.4 Internet - netværk 668 0 668 0 668 0 10
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2015/16 2014/15 118.3 Drift af møde og selskabslokaler.1 Renholdelse 0 5.2 Energi 437 0.3 Forbrugsartikler 904 1.4 Vedligeholdelse 11.300 0 12.641 6 203.4 Indtægter møde- og selskabslokaler 6.600-6.600-5 6.041 1 119 Diverse udgifter :.1 Kontingent Boligselskabernes Landsforening 20.101 20.2 Afdelingsbestyrelsens udgifter : Mødeudgifter 7.465 8 Godtgørelseshonorar 1.281 1 Kontorudgifter 0 2.3 Beboerudgifter : Beboeraktiviteter 0 2.4 Administration i afdelingen : Kontorartikler 29.085 31 Telefon 12.390 16 Lokaleudgifter 2.436 4.6 Diverse udgifter : Honorar og gebyr 11.375 0 Omkostninger nedbringelse møder m.v. 70.612 2 154.745 85 120 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligehold og fornyelse ( 401 ) : Hovedistandsættelse i henhold til tilstandsvurdering 2.300.000 3.326 Samlet henlæggelse pr. m² 197 285 121 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning ( 402) : Henlæggelse i alt 278.000 93 Henlæggelsesbeløb pr. m² 24 8 201 Boligafgifter og leje :.1 Almene familieboliger 10.001.895 9.651 Gennemsnit leje pr. m² 857 827.6 Kældre m.v. 201610 Kældre m.v. 24.060 23 201650 Navneplade 960 0 25.020 23.7 Garager og carporte 35.376 35 Gennemsnit leje pr. enhed 134 134 202 Renter Tilgodehavende hos boligorganisationen 20.825 20 20.825 20 206 Korrektion tidligere år 206110 Indgået vedrørende tidligere afskrevne fordringer 2.884 0 206180 Regulering af henlæggelse til tab ved lejeledighed og fraflytn. 118.000 0 120.884 0 11
1.000 kr. Noter til status 30. juni 2016 2014/15 301 Ejendommens anskaffelsessum : Anskaffelsessum primo 4.984.583 4.985 4.984.583 4.985 303.1 Forbedringsarbejder m.v. : Saldo ved årets begyndelse 6.659.236 7.437 + Tilgang i årets løb 549.893 274 - Afdraget i årets løb ( kt. 125.1) 1.702.334-1.640.262-645 - Afskrivning ( kt. 126.1 ) 431.000-431.000-380 - Årets overskud ( kt. 140.1 ) 136.898-157.723-26 4.980.143 6.659 Heraf finansieret med udlæg af egne midler : 303140 Modernisering køkken 1.555.840 1.880 303183 Modernisering facader/gavle/indgangspartier 306.850 305.1 Leje incl. varme Tilgodehavende hos lejere 45.110 3 Tilgodehavende vaskeri 22.779 25 67.889 28 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 979.957 1.065 Antenne 105.300 411 1.085.257 1.476 305.4 Fraflytninger. heraf til incasso Tilgodehavende Fraflytter ( heraf til incasso : 0 kr. ) 14.046 21 14.046 21 305.6 Andre debitorer 305610 Rådighedskasse ejendomskontor - Kontant 10.000 10 305621 Rådighedskasse afdelingsbestyrelsen - kontant 8.986 8 18.986 18 305.7 Forudbetalte udgifter : Forsikringer 110.267 0 110.267 0 401 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse : Saldo ved årets begyndelse 4.781.986 5.513 + Årets henlæggelser ( kt.120 ) 2.300.000 3.326 - Forbrugt i året (kt.116.2) -1.683.699-4.057 5.398.287 4.782 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) : Saldo ved årets begyndelse 303.980 280 + Årets henlæggelser ( kt.121 ) 278.000 93 - Forbrugt i året ( kt.117.2 ) -58.833-69 523.146 304 12
1.000 kr. Noter til status 30. juni 2016 2014/15 405 Tab ved fraflytning m.v. : Saldo ved årets begyndelse 258.939 220 + Årets henlæggelser ( kt.123 ) 53.000 52 - Regulering af ( kt.206 ) -118.000 0 - Forbrugt i året ( kt.130.2 ) 0-13 193.939 259 413.1 Forbedringsarbejder m.v. : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 6.672.000 3,00 Realkredit Danmark 2021 3.138.279 4.779 3.138.279 4.779 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 1.656.149 1.708 Antenne 88.070 397 1.744.218 2.105 421 Skyldige omkostninger Afsatte rekvisitioner 18.294 0 Afsatte lønningsomkostninger 110.000 110 Skyldige kreditorer 197.510 611 421550 Energi 16.000 16 421640 Ind og udbetaling af NI beløb - automatiske 0 69 341.804 806 423 Deposita og forudbetalt leje Indflytter 30.588 4 Fast forudbetalt leje 8.472 9 Depositum 9.957 10 49.017 22 13
Noter om eventualforpligtigelse og øvrige forhold: Ingen Panthæftelser og forpligtelser i øvrigt: Ingen Administrators påtegning: Frederiksberg, 23. november 2016 DAB Niels Olsen Administrerende direktør / Helle Werchmeister 14
Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Solparken for regnskabsåret 1. juli 2015 30. juni 2016, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik jr. revisionsinstruksen for almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 30. juni 2016 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2015 30. juni 2016 i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision København, den 23. november 2016 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 René Hattens statsautoriseret revisor 15
Afdelingsmødets påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den 16