AP STATSAUTORISEREDE REVISORER Institutionen Gaderummet - Regnbuen Arsrapport 21106 levr-nr. 18 19 42 79) J D Nørre Farimagsgade 11 D Torvet 21 D Olof Palmes Alle 25A, 1 Mali mfo@ap.dk An indepefldent member firm of 1364 København K 4600 Køge 8200 Arhus N www.apdk Tel +45 70 15 78 11 Tel +45 70 15 78 11 Tel +45 B7 35 78 11 CVR.nr 24 25 2019 MOORE STEPHENS Ini't'fel5elll't~baf AI""...," 1 L 70 1"l I::>v..L..Ilt; E;r; h':\ 1':\ qq Fax +45 87 35 78 12.'lal!åulorilertd~ revuion,anpan:;eiskaber INTEIlNATIONAL LJMTTED
.. Indholdsfortegnelse Ledelsens påtegning Side 1 Den uafhængige revisors påtegning 2 Institutionsoplysninger 4 Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse 1. januar - 31,december 2006 5 6 Balanæ pr. 31.deæmber 2006 7 Noter til årsrapporten 9 li ~ ~ : " :!, '
Ledelsens påtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2006 for Institutionen Gaderummet - Regnbuen. Arsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af Institutionens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Arsrapporten indstilles til godkendelse. København, den 27. juni 2007 Kent Iversen Thomas F. Jensen Kalle Birck-Madsen
Den uafhængige revisors påtegning Til bestyrelsen af Institutionen Gaderummet - Regnbuen Vi har revideret årsrapporten for Institutionen Gaderummet - Regnbuen for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2006, omfattende ledelsespåtegning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter. Arsrapporten aflægges efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsrapporten Institutionens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformation skyldes besvigeiser ejler fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder samt efter revisionsinstruks for revisorer ved institutioner, der modtager tilskud fra socialforvaltningen i Københavns Kommune, dateret den 20. november 2006. Disse standarder kræver, at vi lever op tii etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevant for selskabets udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkelig og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 2
Den uafhængige revisors påtegning Konklusion Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af Institutionens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2006 samt af resultatet af Institutionens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2006 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt regler fastsat af Socialforvaltningen i Københavns Kommune. København, den 27. juni 2007 AP I Statsautoriserede Revisorer Akl~\ statsautoriseret revisor 3
Institutionsoplysninger Institutionens navn Institutionen Gaderummet - Regnbuen Rådmandsgade 60 2200 København N CVR nr. 18194279 Hjemstedskommune: København Bestyrelse Tais Brøndal Nielsen Brian Stael Pedersen Thomas F. Jensen Kalle Birck-Madsen Kent Iversen Revisor AP I Statsautoriserede Revisorer Nørre Farimagsgade 11 1364 København K 4
Anvendt regnskabspraksis Arsrapporten for 2006 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A virksomheder. Benævnelserne i resultatopgørelsen er, idet der er tale om en institution, tilpasset for at give et mere retvisende billede af aktiviteten. Resultatet er ikke påvirket heraf. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Om den anvendte regnskabspraksis kan oplyses følgende: Indtægter Indtægter er medtaget i resultatopgørelsen efter faktureringsprincippel, det vil sige uanset betalingstidspunktet. Omkostninger Omkostninger omfatter omkostninger til gruppeaktiviteter, personale, lokaler og administration. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Skatteforhold Institutionen er ikke skattepligtig. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Finansielle gæidsforpligtelser Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld 1iI leverandører samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. 5
Resultatopgørelse for perioden 1. januar - 31. december 2006 2006 2005 Note Indtægter 1 Kontingenter Tilskud København Københavns Kommune 1.000 2.903.345 1.650 3.214.397 2 Private bidrag 57.885 239.000 2.962.230 3.455.047 Omkostninger 3 Personaleomkostninger 1.943.527 1.842.220 4 Gruppeaktiviteter 351.272 479.181 5 Lokaleomkostninger 399.001 499.554 6 Administrationsomkostninger 148.714 236.746 Nedskrivning af udlån og udbetalt overlevelseshjælp 565.194 85.596 3.407.708 3.143.297 Resultat før renter -445.478 311.750 7 Andre finansielle indtægter Andre finansielle om kostninger 701 O 371 81 Arets resultat -444.777 312.040 6
Balance pr. 31. december 2006 Note Omsætningsaktiver Tilgodehavender 2006 2005 Udlæg O 17.326 8 Udlån Løbende udlån Andre tilgodehavender O O O 40.254 98.673 430.630 O 586.883 9 Likvide beholdninger 251.536 230.346 Omsætningsaktiver ialt 251.536 817.229 Aktiver ialt 251.536 817.229 7
Balance pr. 31. december 2006 Note Eaenkapital Saldo 1.januar 2006 Årets resultat Egenkapital i alt 2006 2005 374.085 62.045-444.777 312.040-70.692 374.085 Gældsforpligtelser Kortfristede gældsforpligtelser Forudbetalt tilskud 10 Anden gæld 255.000 O 67.228 443.144 322.228 443.144 Gældsforpligtelser i alt 322.228 443.144 Passiver i alt 251.536 817.229 8
Noter 2006 2005 1. Tilskud Københavns Kommune Nødbudget 2005, 1. januar - 31. marts O 555.000 Særligt tilskud til køkkenindretning O 76.064 Regulering til tidligere år -156.655 O Tilskud 2006 3.060.000 2.583.333 2.903.345 3.214.397 2. Private bidrag Herlev Innerwheel Klub 1.000 2.000 Kalle honorar O 2.000 Hellerup Innerwheel Klub 500 1.500 Indre By Innerwheel Klub O 500 Gerda Laustsens Fond O 25.000 Rytter ApS O 2.000 Søster/oge 11, Leonora Christine O 1.000 Aktivfonden O 50.000 Sygekassernes Helsefond O 105.000 Regulering til tidligere, Sygekassernes Helsefond -36.713 O Loge 4 25.000 O Stel. Georgs Gildet 3.000 O Otto og Gerda Bings minde 8.000 O Em il Hjort Legat 50.000 O Hillerøde Innerwheel Klub 550 O Arnes Børne- og Ungdomsfond O 50.000 Frivillige bidrag 6.548 O 57.885 239.000 3. Personaleomkostninger Lønninger 1.686.502 1.641.867 Lønrefusion -68.138-42.960 Regulering lønrefusion 2005 6.756 O Pension 188.649 145.820 Sociale bidrag 22.522 37.393 Kursusudgifter -3.414 1.800 Honorar til Hvidovre hospital 100.000 50.000 Supervision 8.400 6.300 Øvrige personleomkostninger 2.250 2.000 1.943.527 1.842.220 9
Noter 4. Gruppeaklivileler Arrangementer Materialer og udgifter til flytning, Rådmandsgade 60 Aktiviteter og materialer Toiletartikler, apotekervarer samt urinprøver Mad og drikke Aviser Gruppeaktiviteter, diverse Julefrokost og nytår m.v. Malerværksted Transport 2006 --'D::;K~K~ 21.867 O 95.529 7.922 128.814 34.030 321 19.451 3.115 40.223 351.272 2005 4.161 107.514 171.808 2.746 95.645 36.347 5.264 17.404 1.439 36.853 479.181 10
Noter 5. Lokaleomkostninger 2006 2005 Lokaleudgifter, diverse -7.568 3.963 Lokaleleje og istandsættelse O 74.395 El 95.812 162.483 Varme 149.173 77.875 Telefon 70.949 91.013 Forsikring 12.770 15.997 Vedligeholdelse 37.646 6.508 Inventar 18.607 42.782 Nøgler O 7.654 Rengøringsartikler 21.612 7.275 Husholdningsartikler O 9.609 399.001 499.554 6. Administrationsomkostninger Kontorudgifter 35.261 34.666 EDB 71.385 111.087 Rådgivning O 17.912 Revision 43.750 35.000 Advokat O 16.000 Porto 2.434 6.413 Kopiering O 2.006 Bankgebyrer 3.884 4.837 Abonnementer og kontingenter O 6.905 Regulering til sidste års hensatte skyldige omkostninger -8.000 O Bøger O 1.920 148.714 236.746 7. Andre finansielle indtægter Arbejdernes Landsbank, 4201 788 078 146 Arbejdernes Landsbank, 5361 415 718 236 BG Bank. 07666399 319 701 371 11
Noter 8. Andre tilgodehavnder 2006 2005 Tilskud 2005 O 352.134 Refusioner O 41.783 Sygekassernes Helsefond O 36.713 O 430.630 9. Likvidebeholdninger Kasse 1.250 9.004 Arbejdernes Landsbank, 5361 068479 457 1.049 Arbejdernes Landsbank, 5361 415 718 51.929 36.925 BG Bank, 0606 9231 41.735 118.402 BG Bank, 076 6399 156.165 64.966 251.536 230.346 10. Anden gæld Løn O 100.197 A-skat O 56.742 Feriepenge O 35.133 Pensionsbidrag O 14.208 ATP O 4.846 Hvidovre hospital, honorar O 50.000 Telenon O 14.076 Varme O 20.558 El 23.228 82.508 Revisionshonorar 43.750 55.000 Diverse 250 9.876 67.228 443.144 12