Holstebro-Struer Trafikhavns Tankanlæg Årsregnskab 2013 Internt (Årsregnskabet er indarbejdet i årsrapporten for Holstebro-Struer Trafikhavn)
Indholdsfortegnelse Anvendt regnskabspraksis 1 Resultatopgørelse for 2013 2 Balance pr. 31.12.2013 3 Pengestrømsopgørelse for 2013 4 Side Noter 5
1 Anvendt regnskabspraksis Det interne årsregnskab er aflagt efter samme principper som årsrapporten for Holstebro-Struer Trafikhavn og er dermed i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed. Den anvendte regnskabspraksis er i hovedtræk således: Resultatopgørelsen Indtægtskriterium Nettoomsætningen indtægtsføres i takt med, at levering finder sted. Personaleomkostninger Personaleomkostninger indeholder udover lønudgifter ligeledes samtlige udgifter til social sikring mv. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger indeholder alle omkostninger vedrørende vedligeholdelse og drift af tankanlægget samt omkostninger til administration. Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostprisen med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Radaranlæg Styresystem Bygninger Havneledning 5 år 5 år 10-30 år 20-50 år Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab.
Resultatopgørelse for 2013 Note Regnskab 2013 (kr.) Budget 2013 (kr.) Regnskab 2012 (kr.) Nettoomsætning 1 1.477.214 1.466.000 1.531.947 Personaleomkostninger 2-238.392-251.000-201.431 Afskrivninger -100.050-72.000-232.794 Andre eksterne omkostninger 3-828.850-842.000-1.604.007 Resultat før finansielle poster 309.922 301.000-506.285 Finansielle indtægter 4 10.020 96.000 29.327 Årets resultat 319.942 397.000-476.958 Side 2
Balance pr. 31.12.2013 Note 2013 (kr.) Radaranlæg 5 0 9.473 Styresystem 5 0 65.512 Bygninger 5 647.542 60.325 Havneledning 5 188.417 196.268 Anlægsaktiver 835.959 331.578 2012 (kr.) Likvide beholdninger 5.290.704 5.444.246 Omsætningsaktiver 5.290.704 5.444.246 Aktiver 6.126.663 5.775.823 Egenkapital 6 3.480.239 3.160.294 Nedrivnings- og oprydningsforpligtelse 7 2.644.612 2.605.529 Hensatte forpligtelser 2.644.612 2.605.529 Skyldig revision 1.813 10.000 Skyldig moms 0 0 Kortfristede gældsforpligtelser 1.813 10.000 Gældforpligtelser 1.813 10.000 Passiver 6.126.663 5.775.823 Side 3
Pengestrømsopgørelse for 2013 Note 2013 (kr.) Årets resultat 319.942-476.958 Ændringer i hensættelser 39.083 41.032 Afskrivninger 100.050 232.794 Ændringer i tilgodehavender 0 0 Ændringer i gældsforpligtelser -8.188 0 Pengestrømme vedrørende drift 450.887-203.132 2012 (kr.) Køb, materielle anlægsaktiver -604.431-196.268 Pengestrømme vedrørende investeringer -604.431-196.268 Ændring i likvider -153.544-399.400 Likvider pr. 01.01.2013 5.444.252 5.843.646 Likvider pr. 31.12.2013 5.290.704 5.444.252 Side 4
Noter 1. Nettoomsætning Regnskab 2013 (kr.) Budget 2013 (kr.) Regnskab 2012 (kr.) Hydro-Texaco (Uno-X) 579.059 598.000 690.025 Statoil A/S 727.545 736.000 702.064 Andre olieselskaber 0 0 0 Udlejning af kontor og kantine 142.473 132.000 139.858 Diverse indtægter 28.138 0 0 1.477.214 1.466.000 1.531.947 2. Personaleomkostninger Lønninger, administration og drift -231.113-250000 -223.171 Korrektion feriepengeforpligtelse -4.128 0 26.545 Øvrige personaleudgifter -3.151-1.000-4.805-238.392-251.000-201.431 3. Andre eksterne omkostninger Konsulentbistand -312.000-300.000-322.014 Ejendomsskat og renovation -6.739-6.000-10.602 El og varme -112.073-81.000-111.142 Forsikringer -43.122-50.000-42.959 Rengøring og renholdelse -28.790-21.000-28.445 Vedligeholdelse af bygninger -5.629-16.000 0 Vedligeholdelse af anlæg og maskiner -243.598-286.000-193.412 Forsikringserstatning 0 0 0 Regulering af oprydningsforpligtelse -39.083-50.000-41.032 Kontoromkostninger, samt rejser og møder -2.604-2.000-4.740 Telefon -2.309-2.000-2.292 Revision og regnskabsassistence -450-8.000-7.000 Lejeaftale med Haahr Benzin 0 0-325.000 Diverse -32.454-20.000-515.368-828.850-842.000-1.604.007 4. Finansielle indtægter Renteindtægter af kassebeholdning 10.020 96.000 82.283 Side 5
Noter Havneledning Bygninger Radarudstyr Styresystem 5. Materielle anlægsaktiver kr. kr. kr. kr. Kostpris pr. 01.01.2013 196.268 64.062 81.195 1.284.431 Tilgang 2013 0 604.431 0 0 Heraf overført fra henlæggelser 0 0 0 0 Kostpris pr. 31.12.2013 196.268 668.494 81.195 1.284.431 Afskrivninger pr. 01.01.2013 0-3.737-71.722-1.218.920 Afskrivninger i 2013-7851 -17.215-9.473-65.511 Afskrivning pr. 31.12.2013-7.851-20.952-81.195-1.284.431 Regnskabsmæssig værdi 31.12.2013 188.417 647.542 0 0 6. Egenkapital 2013 2012 Saldo 01.01.2013 3.160.297 3.637.255 Årets resultat 319.942-476.958 3.480.239 3.160.297 7. Nedskrivnings- og oprydningsforpligtelse Saldo 01.01.2013 2.605.529 2.564.497 Årets regulering 39.083 41.032 2.644.612 2.605.529 I 2003 overtog havnen et tankanlæg af Statoil til en værdi på nul. I tilknytning hertil fik havnen 2.000.000 kr. til nedrivning og oprydning. Der er foretaget en henlæggelse til denne nedrivning og oprydning i note 7, jf. ovenfor. Side 6