1 (5) BILAG 1 BESLUTNINGSGRUNDLAG FOR IDENTIFICERING AF ANSATTE SOM KAN PÅVIRKE SKANDIAS RISIKOPROFIL FOR REGNSKABSÅRET 2014, SÅKALDTE VÆSENTLIGE RISIKOTAGERE Baggrund I henhold til Finanstilsynets regler om aflønning i den finansielle sektor, skal bestyrelsen fastsætte en lønpolitik, der vedrører bestyrelsen og direktionen, øvrige ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indflydelse på virksomhedens risikoprofil (såkaldte væsentlige risikotagere), samt medarbejdere i kontrolfunktioner. I den forbindelse skal de personer, der har væsentlig indflydelse på virksomhedens risikoprofil udpeges. Disse personer kaldes i det følgende for væsentlige risikotagere. Med væsentlige risikotagere menes som udgangspunkt ifølge reglerne: 1. ledelsen af den organisation, som foretager handel med eller godkendelse af finansielle instrumenter 2. ledelsen af den del af organisationen, som investerer virksomhedens egne midler 3. ansatte i de dele af organisationen, som er nævnt i nr. 1 og 2, som via finansielle instrumenter kan tage en væsentlig risiko på virksomhedens vegne for virksomhedens midler 4. ledere af aktuarfunktion og reassurance, som kan tage en væsentlig risiko på virksomhedens vegne for virksomhedens midler 5. ledelsen af den del af organisationen, som forestår kontrol af overholdelse af grænser for risikotagning og 6. ansatte som kan påføre virksomheden væsentlige kreditrisici Det er bestyrelsen, der vurderer, hvilke medarbejdere, der er omfattet af risikotagerdefintionen. Det afgørende for, om medarbejdere bliver omfattet af reglerne er, at medarbejderne har væsentlig indflydelse på virksomhedens risikoprofil. Gennemført analyse I tilknytning til den aflønningspolitik henholdsvis de vederlags/aflønnings-instrukser som bestyrelserne for Skandia Link Livsforsikring, Skandia Livsforsikring, Skandia Livsforsikring A og Skandia Asset Management har godkendt, er der gennemført en analyse for at identificere væsentlige risikotagere i Skandia Danmark vedrørende regnskabsåret 2011.
2 (5) Herunder redegøres der for de faktorer, som analysen er baseret på, samt de forskellige arbejdsgange, som indgår i analysen. Endvidere anføres de personer, som indgår i Skandia Danmarks definition af væsentlige risikotager. Endelig anføres de personer, som er blevet identificeret og har indgået i den nærmere analyse, men som ikke vurderes som værende væsentlige risikotagere, samt begrundelsen herfor. Faktorer som ligger til grund for analysen Udgangspunktet for analysen har været de definitioner som er anført i Finanstilsynets regler om aflønning. Analysen baserer sig endvidere på de godkendte vederlags/aflønnings-politikker. Herudover er der gennemført en analyse af de respektive risikotageres ansvars-områder for at sikre, at de identificerede risikotagere er personer, der kan påvirke Skandia Danmarks risikoprofil samt for at sikre, at der ikke findes nogen stillinger/funktioner, ud over de identificerede risikotagere, som på en ikke uvæsentlig måde kan påvirke Skandia Danmarks risikoprofil.. Arbejdsgange Arbejdet med at definere og identificere væsentlige risikotagere i Skandia Danmark er gennemført ud fra følgende arbejdsgange: Fortolkning af Finanstilsynets regler i forhold til Skandias virksomhed og forudsætninger Gennemgang af relevante risici/risikoområder ud fra ovenstående tolkning Oprettelse af fortegnelser over potentielle risikotagere Afstemning individuelt med lederne fra afdeling/funktion samt fælles møde 16. marts 2011 Afstemning med kollegaer i branchen Sammenlignende fortolkning ifht. Skandia koncernens gældende politik. Drøftelser med Finanstilsynet om aktier/efterstillet gæld eller lignende instrumenter samt administrationsselskabers stilling Drøftelser med brancheorganisationer/lign (FA, F&P, rådgivende advokat). Endelig beslutning om indstilling af fortegnelse over væsentlige risikotagere efter drøftelse med Per Wahlström og Charsten Christensen
3 (5) Årlig opdatering Oversigten over væsentlige risikotagere opdateres årligt på bestyrelsesmødet i marts samt i øvrigt efter behov. Processen for årlig opdatering er følgende: Forslag til ændring af fortegnelse over væsentlige risikotagere drøftes mellem HRchefen og Chefjuristen Ændringsforslag drøftes herefter med Per Wahlström, Charsten Christensen og Thomas Jensen, der træffer endelig beslutning om indstilling til bestyrelsen om fortegnelse over væsentlige risikotagere Definition af væsentlige risikotagere For at identificere de personalekategorier, som udgør risikotagere i Skandia, har følgende personalekategorier været udgangspunktet: Ansatte i ledende positioner Ansatte i kontrolfunktioner Ledende strategiske stillinger / funktioner (f.eks. forretningsområdechef) Dealere/mægler i kapitalmarked For at identificere de personalekategorier som udgør risikotagere i Skandia, er ovennævnte eksemplificering benyttet som udgangspunkt. På den baggrund har Skandia identificeret de ansatte på individniveau i respektive personalekategori som er vurderet som værende potentielt væsentlige risikotagere i det respektive selskab. Disse ansatte fremgår af nedenstående fortegnelse ved oplysning om stilling/funktion. I processen har Skandia Nordics fortegnelse over identificerede risikotagere i Skandia Norden været anvendt som fortolkningsbidrag.
4 (5) Fortegnelse over identificerede væsentlige risikotagere i Skandia DK 2014: Nedenstående tabel viser en oversigt over de stillinger / funktioner som er vurderet som værende væsentlige risikotagere. Selskab Ledende stillinger/funktioner Øvrige risikotagere (antal i parentes hvis mere end 1) Ansatte i kontrolfunktioner (antal i parentes hvis mere end 1) Skandia Livsforsikring Skandia Livsforsikring A Skandia Link Livsforsikring Skandia Asset Management Head of Asset Management & Investment Operations Head of Trading and Derivatives Compliance officer Head of Portfolio Implementation Skandia Chef for compliance Head of Sales and Marketing Compliance offficer Head of Operations CFO HRchef IT- og produktchef Chefjurist Chef for strategiske projekter
5 (5) Fortegnelse over særlige stillinger / funktioner som ikke vurderes som værende væsentlige risikotagere i Skandia Danmark Nedenstående tabel viser en oversigt over stillinger/funktioner som ikke vurderes som værende Risikotagere samt en kort begrundelse. Skandia Asset Management Head of Portfolio Management Træffer ikke beslutning vedr. virksomhedens risikoprofil og vurderes ikke at kunne påvirke virksomhedens risikoprofil i væsentlig grad. Ansvarsområdet vedr. alene placering af kundemidler i fonde. Skandia Asset Management Skandia Ansatte i FO Øvrige afdelingschefer, herunder mæglerchefer mm Træffer ikke beslutninger, der kan have betydning for virksomhedens risikoprofil. Handler alene på baggrund af udstukne retningslinjer og mandater. Bemyndigelse og beslutningsprocedurer sikrer, at det er selskabets direktør, der træffer endelig beslutning. De ansatte i Front Office vurderes derfor ikke at kunne påvirke virksomhedens risikoprofil. Øvrige chefer herunder afdelingsledere mm handler under DK-ledelsens ansvar og træffer således ikke beslutning på egen hånd. De pågældende personers mulighed for at træffe beslutninger er reguleret af bemyndigelser og øvrige instrukser. Tabel opdateret pr. 17. marts 2014