Arsrapport 2010 Til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen Arsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den _--=--_----::...;----.,,"=...=-- 20-.d. CVR-nr. 32767966 900920 10001 /251540 4.DOCX
Haderslev Forsyningsservice ais Arsrapport 20 IO Indhold Påtegninger Ledelsespåtegning Den uafhængige revisors påtegning Ledelsesberetning Selskabsoplysninger Beretning Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse Balance Noter 2 2 3 5 5 6 7 7 10 11 13 900920 10001 /251540_4.DOCX
Haderslev ForsyningssertJice a/s Årsrapport 2010 Påtegninger Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret l. januar - 31. december 20 l Ofor Haderslev Forsyningsservice ajs. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 20 10 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret l. januar - 31. december 20 l O. Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Haderslev, den 28. april 2011 Direktion: Bestyrelse: ~~.~ ~/L- Tonny~. ans Peter Geil :.An Christensen formand næstformand Henrik Bech medarbejderrepræsentant -:S~~a)if_ Sune Hald medarbejderrepræsentant 900920 1000 I /251540_4.DOCX 2
Årsrapport 2010 Påtegninger Den uafltængige revisors påtegning Til kapitalejeren i Vi har revideret årsregnskabet for for regnskabsåret l. januar - 31. december 2010, side 7-14. Arsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Arsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Vi har i tilknytning til revisionen gennemlæst ledelsesberetningen, der udarbejdes efter årsregnskabsloven, og afgivet udtalelse herom. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Ledelsen har endvidere til ansvar at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for selskabets udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 900920 1000 I /251540 4.DOCX 3
Årsrapport 2010 Påtegninger Den uafhængige revisors påtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 20 IO samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret l. januar - 31. december 20 IOi overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Aarhus, den 28. april 2011 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab ~~ statsaut. revisor 900920Ioo01/251540_4.DOCX 4
Årsrapport 20l O Ledelsesberetning Selskabsoplysninger Fjordagervej 32 6100 Haderslev Telefon: 73 520520 Hjemmeside: www.provas.dk E-mail: info@provas.dk CVR-nr.: 32767966 Stiftet: l. februar 20 lo Hjemstedskommune: Haderslev Kommune Regnskabsår: l. januar - 31. december Bestyrelse Tonny Thomsen (formand) Hans Peter Geil (næstformand) Jan Christensen Uwe Jessen Holger Mikkelsen Mads Skau Henrik Bech (medarbejderrepræsentant) Sune Hald (medarbejderrepræsentant) Erik Jørgensen (medarbejderrepræsentant) Direktion John Hartvig Mølgaard Revision KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Værkmestergade 25 Postboks 330 8100 Aarhus C Generalforsamling Ordinær generalforsamling afholdes 10. maj 2011 900920 1000 l / 251540 4.DOCX 5
Arsrapport 20 IO Ledelsesberetning Beretning Hovedaktivitet Selskabets virksomhed omfatter hovedsagligt levering af koncern interne ydelser til selska berne under Provas. Selskabets indtægter er baseret på koncerninterne aftaler. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Årsrapporten for perioden l. januar - 31. december 2010 er selskabets første, efter at aktiviteterne blev udskilt fra Haderslev Kommune pr. l. januar 20 l O. Stiftelsen af Haderslev Forsyningsservice a/s er gennemført ved kontant indbetaling af selskabskapitalen. I forbindelse med overtagelse af aktiviteterne er indtrådt i de forpligtelser, der fandtes overfor medarbejdere pr. l. januar 2010. I forbindelse med at det er første regnskabsår, har der været afholdt en række engangsudgifter og investeringer i forbindelse med selskabsdannelsen. Årets omsætning udgør 46,1 mio. kr. og årets resultat udgør 0,9 mio. kr. før skat. Haderslev Forsyningsservice a/s skal udføre opgaver for Haderslev Vand a/s og Haderslev Spildevand a/s til kostpris, mens opgaver for Haderslev Affald a/s skal afregnes til markedspriser. Årets resultat er således udtryk for den indtjening, der kommer fra aktiviteter overfor Haderslev Affald a/s. Budgettet for for 20 10 var forsigtigt sat til et nulresultat. Aktiviteterne i 20 lo har været præget af en række engangsaktiviteter i forbindelse med udskillelsen fra Haderslev Kommune, forberedelser til udskillelsen af it-platformen, forandring af organisationen til at imødekomme de nye krav, der er resultat af udskillelsen samt et omfattende arbejde med hensyn til etablering af nyt forretningsgrundlag. Der har i 2010 kun været afholdt mindre investeringer for i alt 0,5 mio. kr. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for forståelsen af årsregnskabet for 20 l O. Forventninger til fremtiden Det er ledelsens forventning, at selskabet de kommende regnskabsår kan opretholde gode og stabile forhold, grundet stabilt omsætningsgrundlag i søsterselskaberne. Som følge af bekendtgørelse om kommuners varetagelse af administrative opgaver for visse vandselskaber (bkg. nr. 1468 af 16. dec. 2009), vil der i den kommende periode fremkomme en række opgaver. Særligt fremhæves: Opbygning af egen it og telefoniløsninger, gennem eksterne samarbejder Opbygning af egen løn- og personaleadministration, samt eksterne samarbejder Udbudsforretning vedrørende. det fælles forbrugsafregningssystem Implementering af ledelsessystem. 90092010001/251540_4.DOCX 6
Årsrapport 2010 Anvendt regnskabspraksis Arsrapporten for for perioden 1. januar - 31. december 2010 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder. Det er selskabets første regnskabsår. Arsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som åbningsbalancen. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske ressourcer vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til gevinster, tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes omkostninger, der er afholdt for at opnå årets ind~ening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætningen ved salg af produkter og ydelser, indregnes i resultatopgørelsen i takt med levering. Nettoomsætningen indregnes ekskl. moms og afgifter opkrævet på vegne af tredjepart. Andre driftsindtægter Posten omfatter rykkergebyrer og fortjeneste ved afhændelse af materielle anlægsaktiver. Andre eksterne omkostninger Posten indeholder omkostninger til kundeadministration og information, administrativ it, revision, kontorhold, lokaler, rullende materiel, laboratorium, inkassobehandling og tab på kunder m.v. 900920 1000 l / 251540_4.DOCX 7
Haderslev Forsyningsservice ais Årsrapport 20/0 Anvendt regnskabspraksis Andre driftsomkostninger Posten omfatter poster af sekundær karakter i forhold til virksomhedens hovedaktivitet, herunder tab ved afhændelse af anlægsaktiver. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renter. Skat af årets resultat Arets skat, der består af årets aktuelle selskabsskat og ændring i udskudt skat - herunder som følge af ændring i skattesats - indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte i egenkapitalen. Balancen Materielle anlægsaktiver Driftsmateriel og inventar samt biler og mobilt materiel måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. Kostprisen på et samlet aktiv opdeles i separate bestanddele, der afskrives hver for sig, hvis brugstiden på de enkelte bestanddele er forskellige. Der foretages lineære afskrivninger over den forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Driftsmateriel og inventar Biler og mobilt materiel 3-10 år 5 år Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter/-omkostninger. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til kostpris. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab efter en individuel vurdering af tilgodehavender. 900920 10001 /251540 4.DOCX 8
Haderslev Forsyningsservice ais Årsrapport 2010 Anvendt regnskabspraksis Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdi. 900920 10001/251540_4.DOCX 9
Haderslev Forsyningsservice ais Årsrapport 20/0 CVR-nr. 32 767966 Resultatopgørelse tkr. Note 2010 ---- Nettoomsætning 46.117 Andre driftsindtægter 50 Andre eksterne omkostninger -12.166 Bruttoresultat 34.001 Personaleomkostninger -32.374 Af og nedskrivninger af anlægsaktiver -302 Andre driftsomkostninger -117 Resultat af primær drift 1.208 Finansielle indtægter 2 204 Finansielle omkostninger 3-464 Resultat før skat 948 Skat af årets resultat 4-217 Årets resultat 731 Forslag til resultatdisponering Overført resultat 731 731 900920 1000 l / 251540 4. DOCX 10
Htukrslev Forsyningsservice a/s Årsrapport 2010 Balance tkr. AKTIVER Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver Drifismateriel og inventar Biler og mobilt materiel Note 5 31/12 2010 198 967 Anlægsaktiver i alt 1.165 Omsætningsaktiver Tilgodehavender Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder Andre tilgodehavender 18.712 771 19.483 Likvide beholdninger 123 Omsætningsaktiver i alt 19.606 AKTIVER I ALT 20.771 1/1 2010 o O O 4.699 O 4.699 500 5.199 5.199 900920 1000 l 1251540_4.DOCX 11
Arsrapport 2010 Balance tkr. PASSIVER Egenkapital Aktiekapital Overført resultat Note 6 31112 2010 1112010 Egenkapital i alt 1.231 500 Gældsforpligtelser Kortfristede gældsforpligtelser Gæld til kreditinstitutter Leverandører af varer og tjenesteydelser Gæld til tilknyttede virksomheder Anden gæld 500 731 1.745 5.958 4.190 7.647 500 O O O O 4.699 19.540 4.699 Gældsforpligtelser i alt 19.540 4.699 PASSIVER I ALT 20.771 5.199 Eventualposter m.v. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Ejerforhold 7 8 9 90092010001/2515404.DOCX 12
Årsrapport 2010 CVR-nr. 32 76 7966 Noter 1 Personaleomkostninger Gager og lønninger 30.467 Pensioner 612 Andre omkostninger til social sikring 187 Øvrige personaleomkostninger 1.108 2010 32.374 2 Finansielle indtægter Renteindtægter, kreditinstitutter 157 Renteindtægter fra tilknyttede virksomheder 47 204 3 Finansielle omkostninger Renteomkostninger til tilknyttede virksomheder 457 Øvrige renteomkostninger 7 464 4 Skat af årets resultat Beregnet skat afårets skattepligtige indkomst 220 Arets regulering af udskudt skat -3 217 5 Materielle anlægsaktiver Driftsmateriel Biler og moog inventar bilt materiel I alt Kostpris 1. januar 2010 72 914 986 Tilgang 166 375 541 Afgang O O O Kostpris 31. december 2010 238 1.289 1.527 Ned- og afskrivninger l. januar 20 10 O O O Afskrivninger 40 322 362 Afskrivninger, afhændede aktiver O O O Ned- og afskrivninger 31. december 2010 40 322 362 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2010 198 967 1.165 900920 10001 /251540_4.DOCX 13
Årsrapport 20IO Noter 6 Egenkapital Overført tkr. Aktiekapital resultat I alt Saldo 1. januar 20 10 500 O 500 Overført, jf. resultatdisponering O ---- 731 731 Saldo 31. december 2010 500 731 1.231 Aktiekapital Aktiekapitalen udgør 500.000 kr. og er fordelt i aktier a 1.000 kr. og multipla heraf. 7 Eventualposter m.v. Ingen. 8 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Ingen. 9 Ejerforhold Følgende aktionærer er noteret i selskabets aktionærfortegnelse som ejende minimum 5 % af stemmerne eller minimum 5 % afaktiekapitalen: Haderslev Kommune Gåskærgade 26-28 6100 Haderslev 900920 1000 l /251540_4.DOCX 14