Regnskab for perioden 1. januar 2011-31. december 2011

Regnskab for perioden 1. januar 2011-31. december 2011 Boligorganisation Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 0715 Kommunenr. 751 ALBOA Aarhus Kommune Vestergårdsvej 15 Rådhuspladsen 2, Postbox 32 8260 Viby J 8000 Aarhus C Tlf.: Fax: E-mail: 87 40 67 00 87 40 67 01 post@alboa.dk 89 40 20 00 89 40 20 00 aarhus.kommune@aarhus.dk CVR/SE-nr.: 29 46 25 18 omfatter i alt: Antal Antal lejemål Bruttoetageareal i alt (m2) à lejemålsenhed Antal lejemålsenheder Boliger 6.939 537708,36 1 6.939,0 Enkeltværelser 26 808 1 26,0 Erhvervslejemål 41 3781,26 1 pr. påbeg. 60m2 79,0 Institutioner 24 13.922 1 pr. påbeg. 60m2 190,0 Garager/carporte 1.012 41 1/5 199,4 Afdelinger i alt 95 8.042 556.260 7.433,4 administrerer følgende eksterne foretagender: Antal Antal lejemål Antal lejemålsenheder Bofællesskabet Stenhøj, Beder 1 18 18,0 Egmontgården, Viby J 4 28 78,0 Andelsboligforeningen Holme Parkvej 1 9 9,0 Afdelinger i alt 6 55 105,0

Resultatopgørelse for 2011 Konto Specifikation Regnskab Budget Budget 2011 2011 2012 Udgifter Ordinære udgifter 501 Bestyrelsesvederlag m.v. 1. Afdelinger i drift 325.600,00 2. Nybyggeri 345.100,00 670.700,00 326.000 327.000 502 Mødeudgifter, kontingenter m.v. 594.871,21 840.000 960.000 511 Personaleudgifter 20.053.694,17 20.149.000 20.491.000 513 Kontorholdsudgifter (incl. edb-drift) 5.816.342,48 4.325.000 4.443.000 514 Kontorlokaleudgifter 3.229.351,99 3.204.000 2.851.000 515 Afskrivninger, driftsmidler 2.601.079,58 1.840.000 1.720.000 516 Særlige aktiviteter 673.516,21 85.000 154.000 521 Revision 850.000,00 850.000 850.000 530 Bruttoadministrationsudgifter 34.489.555,64 31.619.000 31.796.000 531 Tilskud til afdelingerne 1.247.961,40 1.669.000 1.166.000 532 Renteudgifter (incl. kurstab, obligationer m.v.) 15.583.863,97 8.870.000 6.482.000 533 Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 28.049.554,43 7.429.000 7.429.000 540 Samlede ordinære udgifter 79.370.935,44 49.587.000 46.873.000 Ekstraordinære udgifter 541 Ekstraordinære udgifter 2.829.410,92 1.893.000 2.001.000 550 Udgifter i alt 82.200.346,36 51.480.000 48.874.000 551 Overskudsfordeling 1. Henl. til arbejdskapitalen 2.268.050,42 109.000 333.000 560 Udgifter og evt. overskud i alt 84.468.396,78 51.589.000 49.207.000

Resultatopgørelse for 2011 Konto Specifikation Regnskab Budget Budget 2011 2011 2012 Indtægter Ordinære indtægter 601 Administrationsbidrag 1. Egne afdelinger i drift, hovedaktivitet 28.656.653,47 2. Andet støttet boligbyggeri, hovedaktivitet 364.140,00 3. Sideaktivitetsafdelinger 720,00 29.021.513,47 30.062.000 28.483.000 602 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 3.552.981,12 1.747.000 1.944.000 603 Renteindtægter (incl. realiserede kursgevinster, obligationer m.v.) 18.868.386,84 9.124.000 8.050.000 604 Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden 28.049.554,43 7.429.000 7.429.000 605 Nybyggeri 1. Byggesagshonorar 998.250,00 2. Bestyrelsesvederlag 345.100,00 1.343.350,00 514.000 500.000 606 Forbedringsarbejder m.v. 1. Byggesagshonorar 803.200,00 2. Bestyrelsesvederlag 0,00 803.200,00 800.000 800.000 607 Diverse ordinære indtægter 0,00 20.000 0 610 Samlede ordinære indtægter 81.638.985,86 49.696.000 47.206.000 Ekstraordinære indtægter 611 Ekstraordinære indtægter 2.829.410,92 1.893.000 2.001.000 620 Indtægter i alt 84.468.396,78 51.589.000 49.207.000 621 Årets underskud overført til konto 805 0,00 0 0 630 Indtægter og evt. underskud i alt 84.468.396,78 51.589.000 49.207.000

Balance pr. 31. december 2011 Konto Specifikation Regnskab Åbnings- 2011 balance 1/1 2011 AKTIVER Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver 701 Administrationsbygning 26.557.735,72 26.604.701 1 kontantværdi pr. 1. oktober 2011 2 heraf grundværdi kr. 20.700.000 kr. 2.316.400 702 Inventar 258.443,75 586.113 703 Automobil 451.043,00 531.390 704 IT-anlæg 870.533,52 2.846.910 709 Andre anlægsaktiver 0,00 0 Finansielle anlægsaktiver 712 Garantikapital i anden virksomhed 325.521,00 0 714 Dispositionsfond / lån til afdelinger 8.990.539,45 9.895.784 715 Kapitalindskud, sideaktiviteter 50.000,00 50.000 716 Indskud i Landsbyggefonden 27.715.496,93 23.790.133 720 Anlægsaktiver i alt 65.219.313,37 64.305.030 Omsætningsaktiver Tilgodehavender 721 Afdelinger 1. I drift 1.695.138,73 7.797.273 722 Afdelinger under opførelse 12.991.119,21 41.633.439 725 Debitorer 502.804,80 767.470 726 Andre tilgodehavender 2.751.551,46 7.037.510 727 Forudbetalte udgifter 711.747,05 2.545.909 730 Tilgodehavende renter m.v. 3.132.341,31 3.197.563 731 Værdipapirer (omsættelige) / obligationsbeholdning 308.925.490,76 226.666.706 732 Likvide beholdninger 1. Kassebeholdning 12.360,17 2. Bankbeholdning 43.844.288,22 43.856.648,39 46.463.749 740 Omsætningsaktiver i alt 374.566.841,71 336.109.619 750 AKTIVER i alt 439.786.155,08 400.414.649

Balance pr. 31. december 2011 Konto Specifikation Regnskab Åbnings- 2011 balance 1/1 2011 PASSIVER Egenkapital 801 Boligforeningsandele 5.516.330,00 5.521.580 803 Dispositionsfond 92.348.149,39 78.929.994 805 Arbejdskapital 27.201.184,82 24.933.134 810 Egenkapital i alt 125.065.664,21 109.384.708 Langfristet gæld 811 Prioritetsgæld, administrationsbygning 8.311.701,01 14.876.895 812 Anden langfristet gæld 333.326,72 356.220 820 Langfristet gæld i alt 8.645.027,73 15.233.115 Kortfristet gæld 821 Afdelinger 1. I drift 283.294.509,90 248.741.146 825 Leverandører 1.613.234,69 1.295.091 826 Skyldige omkostninger 16.201.656,37 21.540.236 829 Feriepengeforpligtelse 3.238.900,76 3.141.119 830 Anden kortfristet gæld 1.727.161,42 1.079.235 840 Kortfristet gæld i alt 306.075.463,14 275.796.826 850 PASSIVER i alt 439.786.155,08 400.414.649

Regnskab for 2011 Forretningsførers påtegning: Foranstående årsregnskab er opstillet efter lovgivningen og vedtægternes regler. Viby J., den 23. april 2012 John Jensen direktør DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til beboerne i ALBOA Vi har revideret årsregnskabet for boligorganisationen ALBOA for regnskabsåret 1. januar 2011-31. december 2011. Årsregnskabet, der består af resultatopgørelse, balance, noter samt spørgeskema, udarbejdes efter den gældende lovgivning om almene boliger. Ledelsens ansvar for årsregnskabet s ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lovgivningen om almene boliger. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab og en ledelsesberetning uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik, jf. Indenrigs- og Socialministeriets revisionsinstruks af 15. december 2009. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion: Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011, samt af resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2011-31.december 2011 i overensstemmelse med lovgivningen om almene boliger. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. ERKLÆRING OM UDFØRT FORVALTNINGSREVISION I forbindelse med den finansielle revision af boligorganisationens årsregnskab for 2011 har vi foretaget en vurdering af, hvorvidt der for udvalgte områder er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af boligorganisationen, og at oplysningerne i årsregnskabet om mål og resultater er dokumenterede og dækkende for boligorganisationens virksomhed i 2011. Ledelsens ansvar for forvaltningen s ledelse har ansvaret for, at der etableres retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved boligorganisationens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet om mål og resultater er dokumenterede og dækkende for boligorganisationens virksomhed i 2011. Revisors ansvar I overensstemmelse med god offentlig revisionsskik jf. Indenrigs- og Socialministerietsrevisionsinstruks af 15. december 2009 har vi for udvalgte forvaltningsområder undersøgt, om boligorganisationen har etableret forretningsgange, der understøtter en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning Vi har endvidere stikprøvevist gennemgået boligorganisationens rapportering i årsregnskabet om mål og resultater. Vores arbejde er udført med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at forvaltningen på de udvalgte områder er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde, og at oplysningerne i årsregnskabet om mål og resultater er dokumenterede og dækkende for boligorganisationens virksomhed i 2011.

Regnskab for 2011 Konklusion Ved den udførte forvaltningsrevision er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at forvaltningen i regnskabsåret 1. januar 2011 31. december 2011 på de områder, vi har undersøgt, ikke er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde, eller at oplysningerne i årsregnskabet om mål og resultater ikke er dokumenterede og dækkende for boligorganisationens virksomhed i 2011. Viby J., den 26. april 2012 Beierholm Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Klaus Kristiansen statsaut. revisor Ivan Madsen statsaut. revisor Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Viby J., den 24. april 2012 Poul Ankersen Knud Ramussen Anker Aagaard formandskabet formandskabet formandskabet Solveig Dinnesen Freddy Poulsen Inge Nielsen Ole Rix Østergaard Troels Munthe Tonny Mikkelsen Kirsten Nielsen Kirsten Nyborg Kim Jensen Niels Skov Nielsen Bent Neergaard Jannik Døssing Inger Hentze Lars Henrik Søvsø Ulla Elisabeth F. Christiansen Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. Aarhus., den 12. maj 2012 Poul Ankersen Knud Ramussen Anker Aagaard formandskabet formandskabet formandskabet dirigent dirigent

SPØRGESKEMA Boligorganisation: Tilsynsførende kommune: Navn ALBOA Aarhus Kommune Adresse Vestergårdsvej 15 Rådhuspladsen 2, Postbox 32 8260 Viby J 8000 Aarhus C Telefon 87 40 67 00 89 40 20 00 Spørgsmål ja nej Boligorganisation 1. Giver indtægter fra byggesagshonorarer sammenholdt med byggeaktivitetens omfang set over de X seneste 5 år anledning til tvivl om, hvorvidt udgifter og indtægter vedrørende byggeri er i balance? 2. Er sædvanlig afskrivning på driftsmidler undladt eller ændret? X 3. Er der foretaget opskrivning på aktiver? X 4. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. investeringer (herunder projekteringsudgifter) X b. udestående fordringer, herunder udlån og eller garantistillelse til afdelinger. X c. løbende retssager. X d. pantsætninger, kautions- og garantiforpligtelser (herunder afdelingernes forpligtelser), veksler, X leje- og leasingkontrakter eller andre væsentlige økonomiske forpligtelser. e. andre forhold? X 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden/henlæggelseskontoen til dækning af afdelingers tab som X følge af lejeledighed? 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent? X 7. Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld X sikkerhed for opfyldelse af boligorganisationens forpligtelser, herunder normal afvikling af mellemregningsgæld til afdelinger? 8. Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen X af økonomien? Afdelingerne 9. Er der afdelinger: a. hvor årets regnskabsresultat sammenholdt med regnskabsresultaterne fra de to foregående år X tyder på, at der tilbagevendende bliver budgetteret med overskud, der overstiger opsamlede underskud og underfinansiering? b. med underskudssaldi og/eller underfinansiering? X 10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? X 11. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. investeringer i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom? X b. løbende retssager? X c. overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema B) for ejendomme under opførelse? X d. aktiverede projekteringsudgifter? X e. udestående fordringer, herunder udlån til boligorganisationen, fordringer på fraflyttede lejere, eller andre X debitorer? f. andre forhold? X

SPØRGESKEMA Spørgsmål ja nej 12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstrækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: a. planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse? X b. istandsættelse ved fraflytning? X c. tab ved fraflytning? X 13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes hen- X lagte midler? Noter ad spm. 5 Der er dækket lejetab i 40 afdelinger for i alt kr. 219.161,84 ad spm. 9b. Der er underskudssaldo i: Underskudssaldo Afdeling 001 - Grundtvigsvej 5.168,30 Afdeling 027 - Ny Vestergårdspark III 57.537,48 Afdeling 031 - Søndervangen II 34.543,99 Afdeling 033 - Abildgade 45.403,43 Afdeling 036 - Byagerparken 195.194,49 Afdeling 037 - Vejlby Vest 21.253,23 Afdeling 041 - L.A. Ringsvej 77.920,08 Afdeling 044 - Fiskergade 9.390,08 Afdeling 046 - Hirsevænget 159.159,48 Afdeling 050 - Beboerhuset 19.132,88 Afdeling 057 - Ingerslevs Boulevard 43.781,25 Afdeling 058 - Damtoften 1.690,66 Afdeling 059 - Generatoren 6.660,56 Afdeling 071 - Porskjær 56.828,08 Afdeling 073 - Frisenholt 17.385,88 Afdeling 307 - Børnehave og vuggestuetranely 16.909,07 Afdeling 310 - Aktivitetscentret Abildhus 28.621,26 Afdeling 316 - Integreret institution, Stavtrup 1.772,88 Afdeling 317 - Servicefunktion, Skejbyparken 9.730,65 Der er underfinansiering vedr. den oprindelige finansiering i: Afdeling 074 - Frisenholt Afdeling 077 - Hvidmosegård Ovenstående underfinansiering skyldes tinglysnings problemer pga. navneændringer m.m. Så snart dette er bragt i orden er finansiering på plads. ad spm. 12 Det er vor vurdering, at afdelingernes henlæggelser som udgangspunkt er på et passende niveau. Gennemførelse af langtidsplanerne forudsætter dog i nogle afdelinger supplerende lånefinansiering. Udgifterne til istandsættelse ved fraflytning og tab ved fraflytning kan udvise betydelige udsving fra år til år i de enkelte afdelinger. Henlæggelserne justeres løbende i forhold til opståede behov.

SPØRGESKEMA Forretningsførerens påtegning: Viby J., den 23. april 2012 John Jensen direktør Bestyrelsens påtegning: Viby J., den 24. april 2012 Poul Ankersen formandskabet Knud Ramussen formandskabet Anker Aagaard formandskabet