16.november 2009 FAKTAARK Stor stigning i antallet af konkurstruede virksomheder 1. Resumé fra pressemeddelelse Flere virksomheder end nogensinde før er truet af konkurs. Særligt virksomheder i hovedstadsområdet er lukningstruede på grund af usund økonomi, mens selskaber i Region Syddanmark klarer sig bedst. Ejendomsbranchen melder om den største stigning i andelen af usunde virksomheder. Sådan lyder nogle af konklusionerne i en ny analyse fra kredit- og analysevirksomheden Experian, der måler sundhedstilstanden i dansk erhvervsliv. 2. Definitioner og baggrund Selskaber er medtaget i analysen, hvis de dels er en del af en defineret branche og dels har afleveret et regnskab. Når der skrives selskaber eller virksomheder, menes der aktieselskaber og anpartsselskaber. I analysen indgår 178.227 selskaber per primo november 2009. Regnskaberne der er analyseret på, er hovedsagligt regnskaber som er afsluttet i 2008. I denne analyse måles selskabernes sundhedstilstand på tre forskellige parametre: Underskud: Selskabet har et negativt årsresultat Angrebet egenkapital: Egenkapitalen er negativ eller under lovens mindstekrav til indbetalt startkapital: (A/S = 500.000,- & ApS = 125.000,-) Konkursretning: Selskabet har både en angrebet egenkapital og et negativt årsresultat Det er altså kombinationen af underskud og angrebet egenkapital, der medfører, at selskaberne har konkursretning, dvs: Underskud + angrebet egenkapital = konkursretning 1
3. Talmateriale Hovedkonklusioner fra analysen Der er sket en markant stigning i andelen af selskaber med underskud, angrebet egenkapital og konkursretning i de sidste fire måneder. Region Hovedstaden har klart den største andel af selskaber med konkursretning. Region Syddanmark har den laveste andel af selskaber med konkursretning. Region Midtjylland har haft den største stigningstakt i andelen af selskaber med konkursretning fra 2005 til 2009. Det går generelt bedst for de kommuner, som ligger vest for Storebælt og på Bornholm. Kerteminde kommune har den laveste andel af selskaber med konkursretning 12,9 pct., mens Købehavns kommune har den højeste andel af selskaber med konkursretning 25,4 pct. Det er branchen Overnatning og Restauration, som har den største andel af selskaber med konkursretning. Branchen Fast ejendom har haft den største stigning i andelen af selskaber med konkursretning fra februar 2008 til november 2009 andelen er steget med knap 68 pct. 2
Udviklingen af selskabernes økonomiske sundhedstilstand fra april 1997 til november 2009 Andel i % 50,0 45,0 40,0 35,0 30,0 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 Selskabernes sundhedstilstand april 1997 - november 2009 apr-97 okt-97 mar-98 sep-98 feb-99 jul-99 jan-00 jun-00 dec-00 maj-01 okt-01 apr-02 sep-02 mar-03 aug-03 jan-04 jul-04 dec-04 maj-05 nov-05 apr-06 okt-06 mar-07 aug-07 feb-08 jul-08 jan-09 jun-09 nov-09 Underskud Angrebet Egenkap. Dato Konkurs retning Grafen viser, hvordan selskabernes økonomiske sundhedstilstand har udviklet sig gennem de sidste 12 år. Efter en mere eller mindre jævn stigning for alle tre størrelser frem til 2003-2004, faldt de alle frem til primo 2007. Herefter har der været en markant stigning frem til november 2009 hvor alle tre størrelser indtil videre ender i det højeste niveau, der er målt i de 12 år Experian har opgjort disse størrelser. Underskudsandelen er i november 2009 oppe på 46,0 pct., mens andelen for angrebet egenkapital og konkursretning er hhv. 25,6 pct. og 21,4 pct.. Størrelserne fra november bygger hovedsagligt på 2008 og 2008/2009 regnskaber. 3
Regional og kommunal fordeling af selskaber med konkursretning. Herunder ses et kort med landets kommuner. Andelen af selskaber med konkursretning er størst, hvor den røde farve er mørkest. 4
Top-10 over de kommuner med den største andel af selskaber, som har konkursretning: Kommune Andel København 25,4 Gentofte 24,8 Lyngby-Tårbæk 24,1 Holbæk 24,1 Tårnby 24,0 Frederiksberg 23,8 Syddjurs 23,8 Helsingør 23,3 Lejre 23,1 Ærø 23,1 De 10 kommuner med den laveste andel af selskaber som har konkursretning Kommune Andel Kerteminde 12,9 Skive 14,9 Samsø 15,1 Holstebro 15,4 Rødovre 15,6 Ikast-Brande 15,7 Thisted 16,4 Glostrup 16,5 Bornholm 16,6 Lemvig 16,6 5
Andel af selskaber med konkursretning fordelt på regioner. Andel af selskaber med konkursretning Procent 24,0 23,0 22,0 21,0 20,0 19,0 18,0 17,0 16,0 15,0 14,0 13,0 12,0 11,0 10,0 2005 2006 2007 2008 2009* Nordjylland Midtjylland Syddanmark Hovedstaden Sjælland *Tal fra november 2009, øvrige tal er fra september det pågældende år Tilsvarende i tabelform Region 2005 2006 2007 2008 2009* Nordjylland 13,8 13,9 14,6 15,0 19,5 Midtjylland 12,7 12,5 14,0 15,7 20,4 Syddanmark 12,7 12,5 13,6 15,5 19,1 Hovedstaden 17,0 16,8 18,1 19,3 22,6 Sjælland 14,5 14,5 15,6 17,0 21,1 Hele Danmark 14,6 14,5 15,7 17,1 21,4 *Tal fra november 2009, øvrige tal er fra september det pågældende år Det fremgår, at det er regionerne vest for Storebælt, der klarer sig bedst, og at Region Syddanmark har den laveste andel af selskaber med konkursretning. Regionerne vest for Storebælt har ikke haft så stærk en stigningstakt som regionerne øst for Storebælt. Region Hovedstaden og Region Sjælland har de største andele af selskaber med konkursretning. Det er Midtjylland, som har oplevet den største stigning i den viste periode fra 2005 til 2009, hvor andelen af selskaber med konkursretning stiger med 7,7 procentpoint fra 12,7 pct. til 20,4 pct.. 6
Andel af selskaber med konkursretning. Udvikling på brancheniveau. Konkursretning Feb-08 Apr-08 Sep-08 Jan-09 Apr-09 Jul-09 Nov-09 Feb. 08 - Nov. 09 Hovedbranche Andel i % Andel i % Andel i % Andel i % Andel i % Andel i % Andel i % Udvikling Overnat. & Restauration 28,7 28,8 30,8 31,2 31,7 31,3 34,7 20,7% Kultur, Foryst. Sport 25,6 25,9 27,9 29,0 28,7 27,9 30,4 18,8% Andre serviceydelser 21,5 21,3 24,0 24,6 26,2 26,3 28,3 31,7% Undervisning 24,7 24,6 23,2 24,1 24,5 24,3 26,2 6,3% Inform. & Kommunikation 22,3 22,3 22,9 22,8 22,7 23,4 25,2 13,0% Handel 17,9 17,9 19,2 19,7 20,1 20,7 22,8 27,4% Adm. tjenesteydelser 16,5 16,4 17,5 17,3 18,2 18,7 21,9 33,0% Liberal service mm 17,0 17,2 18,0 18,5 18,8 19,2 21,3 25,0% Pengeinst. & Finans 14,3 14,4 15,9 16,7 17,6 18,3 21,3 48,5% Bygge og anlæg 15,7 15,8 17,3 17,5 18,2 18,7 21,3 36,0% Fast ejendom 10,9 11,2 12,2 13,3 14,4 15,4 18,3 67,9% Landbrug, fisk., mm 11,0 11,7 14,1 14,1 15,4 16,7 18,0 63,1% Transport 12,1 11,8 12,9 13,5 14,4 15,4 17,2 42,1% Fremstillingsvirk. 12,5 12,4 13,4 13,5 13,8 14,4 16,1 29,2% Råstofindvinding 12,2 11,2 8,9 9,5 10,4 11,0 15,9 30,8% Sundhedsvæsen mm 9,2 9,3 10,6 10,9 11,1 11,6 12,6 36,9% Forsyningsvirk. mm 11,1 11,1 11,0 11,0 11,6 11,9 12,5 12,1% Samlet 15,7 15,8 17,0 17,6 18,2 18,9 21,4 36,0% Mere end hvert tredje selskab indenfor Overnatning og Restauration har konkursretning. Det er brancherne Fast ejendom samt Landbrug, fisk., mm. som fra februar 2008 og frem til november 2009 har haft den relativt største stigning i andelen af selskaber med konkursretning. Der er ingen brancher, som udviser fald i andelen af selskaber med konkursretning, men den lille branche Forsyningsvirksomheder mm. har oplevet den mindste stigning. 7
Andel af selskaber med konkursretning fordelt på alder. Andel af selskaber med konkursretning fordelt på alder Procent 40,0 35,0 30,0 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 2005 2006 2007 2008 2009* 1-2 år 3-4 år 5-9 år 10-19 år 20 år + *Tal fra november 2009, øvrige tal er fra september det pågældende år Jo yngre selskabet er, jo højere er andelen af selskaber med konkursretning. Der er meget stor forskel på konkursretningsandelen blandt selskaber, som har eksisteret i mange år og så de yngste selskaber. Blandt selskaber på mere end 20 år er andelen kun på 8,4 pct., mens den blandt de selskaber, der kun har eksisteret i op til to år er på 35,3 pct.. De yngste selskaber er i større risiko for at få konkursretning, da de ikke har nået at skabe en sikkerhedspude af kapital. De skal derfor reelt kun have et lille underskud i det første regnskabsår til at komme i konkursretning. De ældre selskaber derimod er mere konsoliderede, så selv om de et enkelt år får underskud, skal der et større underskud til for at falde ind i gruppen med konkursretning. De tre-fire år gamle selskaber er den gruppe, hvis sundhedstilstand er mest forværret det seneste år. 8
Andel af selskaber med konkursretning fordelt på alder. Alder 2005 2006 2007 2008 2009* 1-2 år 25,8 26,0 30,4 33,0 35,3 3-4 år 22,1 21,0 20,6 22,5 29,8 5-9 år 14,9 14,1 14,4 15,2 18,6 10-19 år 9,7 9,0 8,8 9,5 12,4 20 år + 6,4 5,9 6,1 6,1 8,4 *Tal fra november 2009, øvrige tal er fra september det pågældende år 4. Branchedefinitioner NAVN LANDBRUG, FISK MM. RÅSTOFINDVINDING INDHOLD AF BRANCHEN I HOVEDTRÆK Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri. Indvinding af mineraler i fast, flydende og luftform:.olie, gas, kul, sten, ler, kridt, kalk, tørv, jern m.m. FREMSTILLINGSVIRKSIMHED Fremstilling af fødevarer, tobak, tekstiler, beklædning, læder, træ, papir, kemisk fremstilling,maskiner, ITudstyr, medicinsk udstyr, transportmidler, møbler mm. FORSYNINGSVIRKSOMHED MM. El, gas, vand & varmeforsyning, produktion og salg. BYGGE & ANLÆGSINDUSTRI Bygge & anlægsindustri generelt. Herunder alle typer af håndværksvirksomhed. HANDEL TRANSPORT OVERNATNING & RESTAURATION INFORMATION & KOMMUNIKATION Detailhandel og engroshandel generelt. Transport og godshåndtering. Passager- og godstransport på land, i luften og på søen. Hotel & restaurationsvirksomhed generelt, inkl. f.eks. campingpladser og cateringvirksomhed. Produktion og formidling af information. Salg af midler til udsendelse eller formidling af disse produkter samt data-, kommunikation-, it-, databehandlings- og informationsvirksomhed. 9
PENGEINST. & FINANS FAST EJENDOM LIBERAL SERVICE MM. ADM. TJENESTEYDELSER OFFENTLIG FORVALTNING OG ADM. UNDERVISNING SUNDHEDSVÆSEN MM. Pengeinstitutter, finansiering, realkreditinstitutioner, forsikringsselskaber. Finansielle holdingselskaber og investeringsvirksomheder er også i denne branche. Virksomhed ifm. fast ejendom, udlejning, salg og administration. Herunder også mæglere. Specialiserede liberale, videnskabelige og tekniske tjenesteydelser. F.eks. advokater, revisorer, reklamevirk., dyrlæger mm. Ikke specialiserede tjenesteydelser. F.eks. Udlejning og leasing af materielle og ikke-finansielle immaterielle aktiver, rejsebureauer, vagtvirksomhed. Medtages ikke. Både offentlige og private undervisningsinstitutioner, kursusvirksomhed mm. Sundhedsvæsen og sociale foranstaltninger. Indeholder offentlige som private sundhedsvirksomheder, som f.eks. hospitaler, læger, tandlæger terapeuter m.m., og sociale institutioner, som f.eks. vuggestuer, børnehaver og dagcentre. KULTUR, FORLYST. & SPORT Drift af museer, spillevirksomhed, sport og fritidsaktiviteter. ANDRE SERVICEYDELSER En opsamlingsbranche der omfatter: Organisationer, reparation af bl.a. computere, husholdningsmaskiner mm. Og personlige serviceydelser, som frisør. PRIVATE HUSHOLDNINGER Medtages ikke EKSTRATERRITORIALE ORG. Medtages ikke UOPLYSTE Ingen information om brancheforhold * bygger på EUs brancheklassifikation. 10