Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 17-4 1. juli 2013-30. juni 2014 Boligorganisation : Afdeling : Boligorganisations nr.: 376 LBF afdelingsnr.: 400 Solparken v/dab v/dab Finsensvej 33 Finsensvej 33 2000 Frederiksberg 2000 Frederiksberg Telefon : 77 32 00 00 Telefon : 77 32 00 00 Telefax : 77 32 00 01 Telefax : 77 32 00 01 E mail : dab@dabbolig.dk E mail : dab@dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk CVR nr. : 26 38 65 78 CVR nr. : 26 38 65 78 Tilsynsførende kommune : Kommune nr.: 173 Lyngby-Taarbæk Kommune Lyngby Torv 1 2800 Kgs. Lyngby Telefon : Telefax : E mail : 45 97 30 00 45 97 30 01 lyngby@ltk.dk Lejemål Antal lejemål Almene familieboliger 11.673,73 161 1 161,0 Almene Ungdomsboliger - 0 1 0,0 Almene ældreboliger - 0 1 0,0 Antal rum Bruttoetageareal i alt (m²) Boligoplysninger i alt : 11.673,73 - Boliger fordelt på antal rum -Heraf plejeboliger (Ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (Uden selvstændigt køkken) -Heraf bofællesskaber (Individuel / kollektiv) 161 1 356,40 6 2 5.570,55 87 3 5.746,78 68 4-0 5-0 Erhvervslejemål - Institutioner - Garager / carporte 22 1/5 4,4 Lejemålsoplysninger i alt : 11.673,73 183 165,4-0 0 0 À lejemålsenhed 1 pr. påbegyndt 60 m² 1 pr. påbegyndt 60 m² Antal lejemålsenheder 0,0 0,0 1
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 17-4 1. juli 2013-30. juni 2014 Støtteart Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål Tilsagn for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato for eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven 11.673,73 161 01-01-1946 01-01-1948 Opført/overtaget uden støtte Byggeart : Boliger i etagebyggeri 0,00 Boliger i tæt / lav byggeri 11.673,73 0 161 Beboerfaciliteter og installationer : Beboerhus Særskilte selskabs-/mødelokaler Vaskeri : Vaskeinstallation, fælles Vaskemask i de enkelte boliger Vandinstallation : Tostrenget vandsys.(rent/grønt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald : Kildesortering af affald inde i boligen Kildesortering af affald uden for boligen Forbrugsmåling : Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning : Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg med fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg Naturgas Ovne Elpaneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Skriv ja/nej Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja 2
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 17-4 1. juli 2013-30. juni 2014 Matrikelbetegnelse : BBR ejendomsnr. : Kgs. Lyngby 11 X 173 173097409 Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet : 773 Lejeændring i årets løb : Dato for lejeændring : 1. juli 2013 Lejeændring pr. m²: 22 i % : 2,99 Årsbasis : 262.000 3
4
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2013/14 2013/14 2014/15 2012/13 Ordinære udgifter 105.9 * Nettokapitaludgifter (Beboerbetaling) 232.740 233 233 233 Offentlige og andre faste udgifter : 106 Ejendomsskatter 586.581 569 626 544 107 * Vandafgift 582.783 538 570 617 109 * Renovation 337.973 373 297 343 110 Forsikringer 102.376 103 114 98 111 Afdelingens energiforbrug :.1 El og varme til fællesareal 227.820 236 259 240.3 Målerpasning m.v. 58.915 286.735 61 60 57 112 Bidrag til boligorganisationen :.1 * Administrationsbidrag 597.157 592 648 582.3 Arbejdskapital 0 597.157 0 0 0 113 Afdelingens pligtmæssigebidrag til Landbyggefonden :.1 A-indskud 70.232 0 0 70.2 G-indskud 702.131 772.363 757 779 688 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 3.265.968 3.229 3.353 3.239 Variable udgifter : 114 * Renholdelse 1.158.872 1.067 1.088 1.051 115 * Almindelig vedligeholdelse 189.550 150 200 178 116 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Afholdte udgifter 1.493.759 1.807 4.402 2.377.2 Dækket af tidligere henlæggelser -1.493.759 0-1.807-4.402-2.377 117 Istandsættelse ved fraflytning :.1 Afholdte udgifter 109.631 131 93 93.2 Dækket af tidligere henlæggelser -109.631 0-131 -93-93 118 * Særlige aktiviteter.1 Drift af fællesvaskeri 103.489 126 136 134.3 Drift af møde-& selskabslokaler 357 103.847 2 26 26 119 * Diverse udgifter 249.432 113 105 68 119.9 Variable udgifter i alt 1.701.701 1.458 1.555 1.457 Henlæggelser : 120 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse : 3.043.000 3.043 3.326 2.677 121 * Istandsættelse ved fraflytning A-ordning 131.000 131 93 140 123 Tab ved fraflytning m.v. 50.000 50 52 50 124.8 Henlæggelser i alt 3.224.000 3.224 3.471 2.867 124.9 Samlede ordinære udgifter 8.424.409 8.144 8.612 7.796 5
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2013/14 2013/14 2014/15 2012/13 Ekstraordinære udgifter : 125 Ydelse vedr.lån til forbedrings arbejder :.1 Afdrag (konto 303.1) 859.134 1.071 790 882.2 Renter m.v. 143.257 0 0 169.3 Administrationsbidrag 18.373 0 0 180.5 -Ydelsesstøtte fra dispositionsfonden 0 1.020.764 0 0 0 126 Afskrivn.på forbedringsarbejder m.v..1 Afskrivning ( 303.1 ) 307.000 307 380 307.2 Fraflyttede lejers godtgjorte forbedr. 0 307.000 0 0 0 129 Tab ved lejeledighed m.v. :.1 Tab ved lejeledighed m.v. 0 0 0 29.2 Dækket af dispositionsfonden m.v. 0 0 0 0-29 130 Tab ved fraflytninger :.1 Tab ved fraflytninger 0 209 34 5.2 Dækket af tidligere henlæggelser 0 0-209 -34-5 133 Afvikling af:.1 Underskud fra tidligere år (kt.407.1) 0 0 0 44 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 1.327.764 1.378 1.214 1.538 139 Udgifter i alt 9.752.173 9.522 9.826 9.334 140 Årets overskud anvendes til:.2 Overført til opsamlet resultat 52.754 0 0 0 150 Udgifter og eventuelt overskud i alt 9.804.927 9.522 9.826 9.334 6
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2013/14 2013/14 2014/15 2012/13 Indtægter Ordinære indtægter 201 * Boligafgifter og leje.1 Almene familieboliger 9.398.332 9.322 9.628 9.052.6 Kældre m.v. 23.456 23 24 23.7 Garager/Carporte 34.584 35 36 35 Boligafgifter og leje i alt 9.456.372 9.380 9.688 9.110 202 * Renter 14.864 17 10 29 203 Andre ordinære indtægter.1 Tilskud fra boligorg. 172.500 0 0 0.2 Drift af fællesvaskeri 117.933 115 120 120.4 Drift af møde-/selskabslokale 6.000 10 8 8.6 Overført fra opsamlet resultat 0 296.433 0 0 0 Ordinære indtægter i alt 9.767.669 9.522 9.826 9.267 Ekstraordinære indtægter : 206 * Korrektion vedr. tidligere år 37.258 0 0 23 208 Ekstraordinære indtægter i alt 37.258 0 0 23 209 Indtægter i alt 9.804.927 9.522 9.826 9.290 210 Årets underskud overf. (407.1) 0 0 0 44 220 Indtægter og eventuelt underskud i alt 9.804.927 9.522 9.826 9.334 7
1.000 kr. Balance pr. 30. juni 2014 2012/13 Aktiver : Anlægsaktiver : 301 * Ejendommens anskaffelsessum 4.984.583 4.985.1 Kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2012 167.000.000.2 Heraf grundværdi 27.214.900 302.9 Anskaffelsessum incl. eventuel indeksregulering 4.984.583 4.985 303 Forbedringsarbejder.1 * Forbedringsarbejder m.v. 7.436.791 7.436.791 8.310 304.9 Anlægsaktiver i alt 12.421.374 13.295 Omsætningsaktiver : 305 Tilgodehavender:.1 * Leje incl. varme 43.270 50.2 Beboerindskud 0 3.3 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 1.601.230 1.816.4 * Fraflytning, heraf til inkasso 31.364 0.5 * Afsluttede forbrugsregnskaber 1.068 0.6 * Andre debitorer 19.659 1.696.591 19 307 Likvide beholdninger:.3 Tilgodehavende hos boligorganisationen 5.706.467 5.706.467 4.296 309.9 Omsætningsaktiver i alt 7.403.058 6.184 310 Aktiver i alt 19.824.432 19.479 8
1.000 kr. Balance pr. 30. juni 2014 2012/13 Passiver Henlæggelser (Afdelingens opsparing ) : 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse 5.513.432 3.964 402 * Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 279.604 258 405 * Tab ved fraflytning m. v. 220.087 170 406.9 Henlæggelser i alt 6.013.123 4.392 407 * Opsamlet resultat + / - 0-44 407.9 Henlæggelser - Opsamlet resultat + / - 6.013.123 4.348 Langfristet gæld : Finansiering af anskaffelsessum : 409 Beboerindskud 150.900 151 411 Afskrivningskonto for ejendom 4.833.683 4.834 412.9 Finansiering af anskaffelsessum i alt 4.984.583 4.985 413 * Andre lån:.1 Forbedringsarbejder m.v. 5.423.607 5.423.607 6.283 414 Andre beboerindskud :.2 Forhøjet indskud ved genudlejning 1.104.214 1.104.214 1.056 417 Langfristet gæld i alt 11.512.404 12.324 Kortfristet gæld : 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 2.073.321 1.997 421 * Skyldige omkostninger 211.425 726 422 Mellemregning med fraflyttere 0 74 423 * Deposita og forudbetalt leje 14.159 9 425 Anden kortfristet gæld.3 * Afsluttede forbrugsregnskab 0 0 1 426 Kortfristet gæld i alt 2.298.905 2.807 430 Passiver i alt 19.824.432 19.479 9
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2013/14 2012/13 105.9 Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån 105.1 Andel til dispositionsfond 77.596 78 105.2 Andel til Landsbyggefonden 155.144 155 Nettokapitaludgifter i alt 232.740 233 107 Vandudgift.2 Variable bidrag 582.783 617 582.783 617 109 Renovation.1 Fast renovation 242.538 265.2 Container m.v. 95.435 78 337.973 343 112.1 Administrationsbidrag 1. Bidrag i alt 597.157 582 Bidrag pr. lejemålsenhed 3.610 3.519 114 Renholdelse.1 Funktionæromkostninger m.v. 896.437 791.2 Trappevask m.v. 236.137 235.3 Boligtilskud til ejendomsfunktionærer 24.127 23.4 Anden renholdelse 2.171 2 1.158.872 1.051 115 Almindelig vedligeholdelse.1 Terræn 10.888 2.3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 79.024 120.5 Bygning, tekniske installationer 61.237 50.6 Materiel 38.402 6 189.550 178 116 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Terræn 343.465 313.2 Bygning, klimaskærm 88.417 831.3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 497.963 542.4 Bygning, fælles indvendig 19.755 168.5 Bygning, tekniske installationer 468.436 444.6 Materiel 75.722 79 1.493.759 2.377 118 Særlige aktiviteter 118.1 Drift af fællesvaskeri.2 Energi 54 0.3 Forbrugsartikler 103.435 134 103.489 134 203.2 Indtægter fællesvaskeri -117.933-120 -14.444 14 10
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2013/14 2012/13 118.2 Andel fællesfaciliteter : 118.3 Drift af møde og selskabslokaler.1 Renholdelse 0 13.2 Energi 357 1.3 Forbrugsartikler 0 10.4 Vedligeholdelse 0 2 357 26 203.4 Indtægter møde- og selskabslokaler -6.000-8 -5.643 18 119 Diverse udgifter :.1 Kontingent Boligselskabernes Landsforening 19.376 19.2 Afdelingsbestyrelsens udgifter : Mødeudgifter 8.532 9.3 Beboerudgifter :.4 Administration i afdelingen : Kontorartikler 27.003 24 Telefon 14.414 11 Lokaleudgifter 2.596 2.6 Diverse udgifter : Honorar og gebyr 173.781 0 Diverse 3.730 3 249.432 68 120 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligehold og fornyelse ( 401 ) : Hovedistandsættelse i henhold til tilstandsvurdering 3.043.000 2.677 Konto 120 i alt (uden specifikation) 3.043.000 2.677 Samlet henlæggelse pr. m² 261 229 121 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning ( 402) : Henlæggelse i alt 131.000 140 Henlæggelsesbeløb pr. m² 11 12 201 Boligafgifter og leje :.1 Almene familieboliger 9.398.332 9.052 Gennemsnit leje pr. m² 805 775.6 Kældre m.v. Kældre m.v. 22.656 22 Navneplader 800 1 23.456 23.7 Garager og carporte 34.584 35.000 Gennemsnit leje pr. enhed 131 133 202 Renter Tilgodehavende hos boligorganisationen 14.864 29 14.864 29 206 Korrektion tidligere år Indgået fra tidligere afskrevne fordringer 35.346 23 Korrektion tidligere år 1.913 0 37.258 23 11
1.000 kr. Noter til status 30. juni 2014 2012/13 301 Ejendommens anskaffelsessum : Anskaffelsessum primo 4.984.583 4.985 4.984.583 4.985 303 Forbedringsarbejder m.v. :.1 Finansieret med lån : Saldo ved årets begyndelse 6.282.741 7.005 - Afdraget i årets løb ( kt. 125.1) 859.134-859.134 ## -722 5.423.607 6.283 Forbedringsarbejder med egne midler : Saldo ved årets begyndelse 2.027.000 1.867 + Tilgang i årets løb 302.224 468 - Afskrivning ( kt. 126.1 ) 307.000-307.000 ## -307 - Årets overskud ( kt. 140.1 ) 0-9.040 0 2.013.184 2.027 Forbedringsarbejder i alt 7.436.791 8.310 305.1 Leje incl. varme Tilgodehavende hos lejere 17.981 25 Tilgodehavende vaskeri 25.289 25 43.270 50 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 1.207.132 1.435 Antenne 394.098 381 1.601.230 1.816 305.4 Fraflytninger, heraf til incasso Tilgodehavende Fraflytter ( heraf til incasso : 0 kr. ) 31.364 0 31.364 0 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber Varme 1.068 0 1.068 0 305.6 Andre debitorer Rådighedskasse ejendomsmester 10.000 10 Rådighedskasse afdelingsbestyrelsen 8.259 8 Selskabslokale debitorer 1.400 1 19.659 19 401 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse : Saldo ved årets begyndelse 3.964.191 3.665 + Årets henlæggelser ( kt.120 ) 3.043.000 2.676 - Forbrugt i året (kt.116.2) -1.493.759-2.377 5.513.432 3.964 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) : Saldo ved årets begyndelse 258.235 211 + Årets henlæggelser ( kt.121 ) 131.000 140 - Forbrugt i året ( kt.117.2 ) -109.631-93 279.604 258 12
1.000 kr. Noter til status 30. juni 2014 2012/13 405 Tab ved fraflytning m.v. : Saldo ved årets begyndelse 170.087 154 + Årets henlæggelser ( kt.123 ) 50.000 50 - Forbrugt i året ( kt.129.2 ) 0-29 - Forbrugt i året ( kt.130.2 ) 0-5 220.087 170 407 Opsamlet resultat 1 Saldo primo -43.714-43.714 0 - Årets underskud (kt.210) 0-44 + Årets overskud (kt. 140) 43.714 0 Saldo ultimo 0-44 408 Oprindelig prioritetsgæld : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 275.000 0,00 Nykredit A/S 1998 0 0 1.321.700 5,00 Realkredit Danmark 2007 0 0 3.219.300 3,50 Økonomistyrelsen 2009 0 0 413.1 Forbedringsarbejder m.v. : 0 0 Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 2.308.000 5,45 Realkredit Danmark 2014 0 229 6.672.000 3,00 Realkredit Danmark 2021 5.423.607 6.054 5.423.607 6.283 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 1.698.187 1.643 Antenne 375.135 354 2.073.321 1.997 421 Skyldige omkostninger Afsatte rekvisitioner 6.250 245 Afsatte feriepenge 79.000 79 Skyldige kreditorer 70.463 356 Depositum 9.957 11 Skyldig NI ny lejer 29.755 19 Energi 16.000 16 211.425 726 423 Deposita og forudbetalt leje Fast forudbetalt leje 9.216 9 Tilflytter 4.943 0 14.159 9 425.3 Afsluttede forbrugsregnskaber : Varme 0 1 0 1 13
Supplerende oplysninger: Ingen Panthæftelser og forpligtelser i øvrigt: Ingen Administrators påtegning: Frederiksberg, 18. november 2014 DAB Niels Olsen Administrerende direktør / Helle Werchmeister 14
Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Solparken for regnskabsåret 1. juli 2013 30. juni 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik jr. revisionsinstruksen for almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 30. juni 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2013 30. juni 2014 i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision København, 18. november 2014 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab René Hattens statsautoriseret revisor 15
Afdelingsmødets påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den 16