ÅRSRAPPORT Ejerforeningen Teglvænget/Vangs Alle. Teglvænget 1-19, Vangs Alle Aalborg CVR-nr

Transkript

1 Ejerforeningen Teglvænget/Vangs Alle Teglvænget 1-19, Vangs Alle Aalborg CVR-nr ÅRSRAPPORT 2015 Administrator: Spar Nord Bank A/S Spar Nord Bolig Hasserisvej Aalborg

2 Indholdsfortegnelse Side Indholdsfortegnelse 2 Foreningsoplysninger 3 Administrator- og bestyrelsespåtegning 4 Den uafhængige revisors påtegning 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 7 Balance 8 Noter 9-12 Fordeling af fælleslån Side 2 af 14

3 Foreningsoplysninger Ejerforeningen Teglvænget/Vangs Alle Beliggende Teglvænget 1-19, Vangs Alle Aalborg CVR-nr Bestyrelse Jane Brask-Pedersen, formand Svend-Aage Hansen Frank Svendsen Børge Fisker Madsen Johnny Frandsen Administrator Spar Nord Bank A/S Spar Nord Bolig Hasserisvej Aalborg Ejendomsadministrator : Malene Aarup-Kristensen Revision Redmark Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Hasseris Bymidte 6, 9000 Aalborg Øvrige kontakter: Forsikringsselskab : Tryg Forsikring A/S Pengeinstitut : Spar Nord Bank A/S, Hasseris afdeling Varmeingeniørfirma : Varmekontrol Godkendt på foreningens generalforsamling, den 16. marts 2016 Dirigent: Side 3 af 14

4 Administrator- og bestyrelsespåtegning Omstående årsrapport er opstillet i henhold til administrationsaftalen. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt foreningens vedtægter. Aalborg, den 26. januar 2016 Administrator: Spar Nord Bank A/S Spar Nord Bolig Malene Aarup-Kristensen Anette Kolditz Christensen Bestyrelsen har aflagt årsrapport for regnskabsåret 1. januar december 2015 for Ejerforeningen Teglvænget/Vangs Alle. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Samtlige aktiver, der tilhører foreningen, er indregnet i balancen og forsvarligt værdiansat. Foreningens aktiver er ikke pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Der er ikke indtil underskriftstidspunktet konstateret besvigelser eller formodning om besvigelser mod foreningen. Der er ligeledes ikke i perioden fra regnskabsårets udløb indtil dato indtruffet ekstraordinære forhold eller opstået tab eller tabsrisici af væsentlig betydning for bedømmelsen af foreningens indtjening eller finansielle stilling. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december Årsrapport indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Budget indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Aalborg, den 26. januar 2016 Bestyrelsen: Jane Brask-Pedersen, formand Svend-Aage Hansen Frank Svendsen Børge Fisker Madsen Johnny Frandsen Side 4 af 14

5 Den uafhængige revisors påtegning Til ejerne i Ejerforeningen Teglvænget/Vangs Alle. Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Teglvænget/Vangs Alle for regnskabsåret 1. januar 2015 til 31. december 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes i overensstemmelse med foreningens vedtægter og god regnskabsskik for ejerforeninger som præciseret i afsnittet om anvendt regnskabspraksis. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der er rigtigt, det vil sige uden væsentlige fejl og mangler i overensstemmelse med foreningens vedtægter og god regnskabsskik ofr ejerforeninger. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for andelsboligforeningens udarbejdelse af et årsregnskab. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med foreningens vedtægter og god regnskabsskik for ejerforeninger som præciseret i afsnittet om anvendt regnskabspraksis. Supplerende oplysninger om anvendt regnskabspraksis og om begrænsning i distribution og anvendelse Uden at mortificere vores konklusion henleder vi opmærksomheden på siden i årsregnskabet, hvor anvendt regnskabspraksis beskrives. Årsregnskabnet er udarbejdet med det særlige formål at opfylde regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter og god regnskabsskik for ejerforeninger. Som følge heraf kan regnskabet være uegnet til andet formål. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Ejerforeningen har som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 1. januar december medtaget det godkendte resultatbudget for 1. januar december Resultatbudgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Den 26. januar 2016 Redmark Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Henrik Hougaard Statsautoriseret revisor Side 5 af 14

6 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Ejerforeningen Teglvænget/Vangs Alle er aflagt i overensstemmelse med foreningens vedtægter og god regnskabsskik for ejerforeninger. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger. Aktiver indregnes i balancen når det er sandsynligt at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Opstillingsform Resultatopgørelsen er opstillet, så denne bedst viser foreningens aktivitet i det forløbne regnskabsår. De i resultatopgørelsen anførte, ureviderede budgettal for regnskabsåret er medtaget for at vise afvigelser i forhold til realiserede tal, og dermed hvorvidt de opkrævede fællesudgifter m.v. i henhold til budget har været tilstrækkelige til at dække omkostningerne forbundet med de realiserede aktiviteter. Indtægter fra vaskeri m.v. indtægtsføres i takt med administrators modtagelse af oplysninger om indbetalte indtægter. Disse indtægter er således ikke nødvendigvis periodiseret fuldt ud i regnskabsperioden. Forslag til resultatdisponering Under resultatdisponering indgår bestyrelsens forslag til disponering af regnskabsperiodens resultat, herunder eventuelle forslag om overførsel til reserver, f.eks. reservation af beløb til dækning af fremtidige vedligeholdelsesomkostninger på foreningens ejendom. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til pålydende værdi. Henlæggelser Henlæggelser er foretaget i overensstemmelse med foreningens vedtægter og/eller beslutning på generalforsamlingen. Skyldige omkostninger Skyldige omkostninger, der vedrører regnskabsåret er indregnet i balancen og måles til pålydende værdi. Side 6 af 14

7 Resultatopgørelse for 2015 Realiseret Budget Realiseret (ej revideret) Note kr. kr. kr. Indtægter Fællesudgifter Vaskeriindtægter Vaskemønter - fællesvaskeri (Bonnesen Antenneleje Hi3G Øvrige indtægter Indtægter i alt Omkostninger Forsikringer Forbrugsafgifter Renholdelse Lønninger m.v Vedligeholdelse, løbende Administrationsomkostninger Øvrige foreningsomkostninger Omkostninger i alt Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Årets resultat Forslag til resultatdisponering: Overført til vedligeholdelsesfond Overført til egenkapitalen Disponeret i alt Side 7 af 14

8 Balance pr. 31. december Aktiver Note kr. kr. Tagrenovering Restancer, ejere Andre tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Aktiver Passiver Note kr. kr. Egenkapital Henlæggelser Tagrenovering For lidt afdraget Øvrig gæld Gældsforpligtelser Passiver Side 8 af 14

9 Noter til resultatopgørelse for 2015 Realiseret Budget Realiseret (ej revideret) kr. kr. kr. Note 1. Drift af vaskeri Indtægter Vedl. - eget vaskeri Note 2. Drift af fællesvaskeri Indtægter Vedl. - fællesvaskeri (Bonnesensgade) Vaskeriafregning Bonnesensgade El/vand - fællesvaskeri (Bonnesensgade) Rengøring/oprydning - fællesvaskeri (Bo) Note 3. Øvrige indtægter Kælderleje Gas Navneskilte Rykkergebyr Forsikringsdækning Vaskeri Bonnesensgade afregning Note 4. Forbrugsafgifter Vand/kloak Renovation Fællesbelysning Gas Note 5. Renholdelse Viceværtordning Vinduespolering Trappevask Rengøring/oprydning Bonnesensgade Note 6. Lønninger m.v. Løn - Vicevært Arbejdstøj - vicevært KM-penge - vicevært Tlf. - vicevært ATP/AMP arb.giver Arb.skade forsikring/fib/barsel Lønsumsafgift - vicevært Dataløngebyr Side 9 af 14

10 Noter til resultatopgørelse for 2015 Realiseret Budget Realiseret (ej revideret) kr. kr. kr. Note 7. Vedligeholdelse Budgetteret vedligeholdelse Nyanskaffelser VVS Elektriker Murer Tømrer Maler Kloak/faldstammer Fællesarealer Snerydning/saltning Låse og nøgler Porttelefon Vedl. traktor Benzin Forsikring og vægtafgift traktor Leje af garage Abb. - elevator Elevator Elevatortelefon Omkostninger, vaskeri Omkostninger, fællesvaskeri Note 8. Administrationsomkostninger Revision Varmeregnskabshonorar Advokathonorar Administrationshonorar Note 9. Øvrige foreningsomkostninger Bestyrelsesgodtgørelse Kontorhold, gebyr Møder, arrangementer Blomster, gaver Nets-gebyr Tab Vaskeri Bonnesensgade afregning Note 10. Finansielle indtægter Renteindtægter Note 11. Finansielle omkostninger Renteudgifter Side 10 af 14

11 Noter til Balance pr. 31. december kr. kr. Note 12. Andre tilgodehavender Øvrige tilgodehavender Mellemregning Bonnesensgade Vaskeri Note 13. Likvide beholdninger Spar Nord Viceværtkonto Nørresundby Bank Note 14. Egenkapital Overført resultat pr. 01. januar Resultat regnskabsåret Overført resultat pr. 31. december Note 15. Henlæggelser Henlæggelse loftlemme m.v Årets bevægelse 0 0 Henlæggelse loftlemme m.v Henlæggelse forsyningslini. og gård Årets bevægelse 0 0 Henlæggelse forsyningslini. og gård Henlæggelse bagdøre 0 0 Årets bevægelse Henlæggelse bagdøre Henlæggelse elevatorer Årets bevægelse 0 0 Henlæggelse elevatorer Henlæggelse renov. af facade Årets bevægelse Henlæggelse renov. af facade Henlæggelse facade (gaden) Årets bevægelse Henlæggelse facade (gaden) Henlæggelse maling af opgang 0 0 Årets bevægelse Henlæggelse maling af opgang Henlæggelse kældervinduer 0 0 Årets bevægelse Henlæggelse kældervinduer Henlæggelser pr. 31. december side 11 af 14

12 Noter til Balance pr. 31. december 2015 Note 16. Øvrig gæld Skyldig A-skat, feriepenge o.lign Depositum Køb & salg Skyldige omkostninger Afsluttet varmeregnskab Uafsluttet varmeregnskab side 12 af 14

13 Fordeling af fælleslån pr. 31. december 2015 Fælleslån pr. 31. december Gebyrer Rente Renter indfrielser Indbetalt Indfriet Fælleslån pr. 31. december Nr. mdr. Ford. tal Primo Overtag-et gæld køber Andel af rente Indbetalt Overdrag-et gæld sælger Ultimo , , side 13 af 14

14 Fordeling af fælleslån pr. 31. december 2015 Indfrielser 2015 Nr. mdr. Ford. tal Primo Andel af rente Indbetalt Indfriet Ultimo side 14 af 14