REGNSKAB & BUDGET FØRERSTÆVNE 2016

Transkript

1 REGNSKAB & BUDGET FØRERSTÆVNE

2 REGNSKAB & BUDGET Førerstævnet Tølløse Udgivet af: Danske Baptisters Spejderkorps Sats og layout Kommunikations og IT-udvalget Print Korpskontoret Billeder Fra DBS arkiv Tak til fotograferne 2

3 Danske Baptisters Spejderkorps Gl. Gugvej Aalborg CVR-nr Årsrapport regnskabsår Godkendt på førerstævnet den 10. april 2016 Dirigent Dirigent 3

4 Indholdsfortegnelse side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors erklæringer 2 Ledelsesberetning Oplysninger om korpset 4 Ledelsesberetning 5 Årsregnskab Regnskabspraksis 7 Resultatopgørelse 1. januar december 9 Balance 31. december 10 Pengestrømsopgørelse 11 Noter 12 4

5 Ledelsespåtegning 1 Korpsrådet har dags dato aflagt årsrapporten for Danske Baptisters Spejderkorps for regnskabsåret 1. januar december Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Årsregnskabsloven, "Bekendtgørelse nr. 810 af 29. juni 2011 om ydelse af tilskud til samfundsengagerende og foreningsengagerende ungdomsorganisationer samt retningslinjer for initiativstøtte" og "Bekendtgørelse nr af 21. december 2006 om regnskabsaflæggelse for og revision af tilskud til støtte af ungdomsformål". Vi erklærer herved, at årsregnskabet indeholder alle relevante oplysninger, og at spejderkorpset opfylder samtlige tilskudsbetingelser, herunder kravene om korpsets tilskudsberettigelse af kravene om lokalforeningsdefinitionen og medlemsdefinitionen. Årets modtagne tilskud er anvendt i overensstemmelse med korpsets vedtægter og formål. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af korpsets aktiver og passiver, finansielle stilling samt af årets resultat. Årsrapporten indstilles til godkendelse på førerstævnet i Aalborg, den 22. februar 2016 Korpsråd Sarah S. Basnov Niels Dam Kathrine F. Christensen Connie Schneider Pia Duebjerg Andersen Mikkel Nilsson Teresa S. Kildelund Annette Olesen Klaus Agerskov Bruno Friis Majvi Holck Weiss 5

6 Den uafhængige revisors erklæringer 2 Til korpsrådet og medlemmerne i Danske Baptisters Spejderkorps Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Danske Baptisters Spejderkorps for regnskabsåret 1. januar december 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter Årsregnskabsloven og Bekendtgørelse nr af 21. december 2006 om regnskabsaflæggelse for og revision af tilskud til støtte af ungdomsformål. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med Årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimeligt efter omstændighederne. Her ud over er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik samt Bekendtgørelse nr af 21. december Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for korpsets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af korpsets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 6

7 Den uafhængige revisors erklæringer - fortsat 3 Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af korpsets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af korpsets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2015 i overensstemmelse med Årsregnskabsloven. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Årsregnskabet indeholder i overensstemmelse med sædvanlig praksis det af ledelsen godkendte budget for Budgettallene, som fremgår i en særskilt kolonne i tilknytning til resultatopgørelsen, har ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsesberetning Vi har i henhold til Årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Roskilde, den 22. februar 2016 Trekroner Revision A/S Statsautoriserede Revisorer CVR-nr.: Linnea Weinreich Statsautoriseret revisor 7

8 Oplysninger om korpset 4 Korpset Danske Baptisters Spejderkorps Gl. Gugvej Aalborg Telefon: Telefax: Hjemmeside: dbs@dbs.dk CVR-nr.: Stiftet: 1930 Hjemsted: Aalborg Regnskabsår: 1. januar december Korpsråd Sarah S. Basnov, formand Niels Dam, spejderchef Kathrine Færløv Christensen, vicespejderchef Connie Schneider, korpskasserer Pia Duebjerg Andersen, international commissioner Mikkel Nilsson Teresa S. Kildelund Annette Olesen Klaus Agerskov Bruno Friis Majvi Holck Weiss Revision Trekroner Revision A/S Statsautoriserede Revisorer Universitetsparken Roskilde Bankforbindelse Spar Nord Bank A/S Bymidten Terndrup Danske Bank Holmens Kanal København K 8

9 Ledelsesberetning 5 Hovedaktivitet Korpsets formål er at lade børn og unge møde det kristne evangelium og give dem mulighed for at udvikle selvstændighed, medansvar, demokratisk livsholdning og mellemfolkelig forståelse i overensstemmelse med den internationale spejderbevægelses idé. Usikkerhed ved indregning og måling Alle regnskabsposter er opgjort på et tilstrækkeligt og sikkert grundlag. Der er derfor ingen usikkerhed ved indregning og måling af regnskabsposterne. Usædvanlige forhold Der har ikke været usædvanlige forhold i regnskabsåret, der har påvirket resultat, aktiver eller egenkapital. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Aktiviteter blev i alt væsentlighed gennemført som planlagt. Af aktiviteter i årets løb bør nævnes gennemførelse af førerstævne, lotteri, førertræninger, Jota/Joti foruden fortsat vedligeholdelse og forbedring af førertræningscentret Øksedal samt korpskontoret. For yderligere uddybning af årets aktiviteter henvises til spejderchefernes beretning i førerstævnehæftet. Årets resultat blev t.kr. 261 bedre end budgetteret. De væsentligste afvigelser er: Budget Realiseret (ej revideret) Afvigelse t.kr. t.kr. t.kr. Tipsmidler m.v Lodseddelsalg, renter og andre indtægter Rejseudgifter, ophold, fortæring m.v Internationale arrangementer Kontorudgifter Førertræninger Korpsaktiviteter Korpsbutikken Korpskontoret Øksedal Der er modtaget t.kr. 40 mere i tipsmidler m.v. end budgetteret, hvilket kan tilskrives, at vi har fået refundere mere i internationale udgifter fra 2014 samt har modtaget mere i 44-tilskud end forventet. Der er modtaget t.kr. 9 mindre vedrørende lodseddelsalg, renter og andre indtægter, hvilket skyldes, at korpset har haft en mindre indtægt end forventet på lodsedler. 9

10 Ledelsesberetning - fortsat 6 Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold - fortsat Mindreforbruget på rejseudgifter, ophold, fortæring m.v. kan hovedsageligt tilskrives færre møder end budgetteret. Mindreforbruget på internationale arrangementer kan hovedsageligt tilskrives, at ikke alle budgetterede internationale arrangementer er blevet afholdt. Merforbruget på kontorudgifter kan hovedsageligt tilskrives flere udgifter til bl.a. løn, samt telefon. Mindreforbruget på førertræninger på t.kr. 31 kan tilskrives, at der næsten blev gennemført de budgetterede træninger, men med færre deltagere end budgetteret. Korpsets tilskud/underskud pr. deltager udgjorde i 2015 kr mod kr. 914 i Mindreforbruget på korpsaktiviteter kan hovedsageligt tilskrives, at ikke alle budgetterede aktiviteter er blevet afholdt. Underskuddet i korpsbutikken på t.kr. 17 skyldes blandt andet en nedskrivning af varelageret. Bogbeholdningen er pr. 31. december 2015 nedskrevet med 40%, svarende til t.kr. 10. Mindreforbruget på korpskontoret på t.kr. 9 skyldes lavere vedligeholdelsesomkostninger. Mindreforbruget vedrørende Øksedal på t.kr. 25 skyldes bl.a. færre omkostninger til vedligeholdelsesomkostninger. Korpsrådet anser årets resultat som utilfredsstillende. Anvendelse af tipsmidler Årets tipstilskud er anvendt til såvel løbende drift, førertræning, aktiviteter og vedligeholdelse af korpskontoret og Øksedal. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Efter regnskabsårets afslutning er der ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke korpsets finansielle stilling. 10

11 Regnskabspraksis 7 Årsregnskabet aflægges efter Årsregnskabslovens regnskabsklasse B, "Bekendtgørelse om ydelse af tilskud til samfundsengagerende og foreningsengagerende ungdomsorganisationer samt retningslinjer for initiativstøtte" og "Bekendtgørelse om regnskabsaflæggelse for og revision af tilskud til støtte af ungdomsformål". Opstilling af årsregnskabet er tilpasset til korpsets særlige karakter og afviger derfor en del fra Årsregnskabslovens opstillingsskema, herunder medtagne budgettal til sammenligning i resultatopgørelsen. Tilpasningen er sket under hensyntagen til pligten hertil, jf. Årsregnskabslovens 11 samt 23. stk. 4. Årsregnskabet aflægges i danske kroner. Der er ikke ændringer i regnskabspraksis i forhold til sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde korpset, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå korpset, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling må tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsregnskabet aflægges og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Indtægter Kontingenter indtægtsføres i det regnskabsår, de vedrører. Kontingentet for 2015 udgjorde kr. 250 pr. medlem, som vedtaget på førerstævnet. Tipstilskud indtægtsføres i det år, det modtages. Tilskuddet er beregnet ud fra medlemsopgørelser pr. 1. januar og afholdte internationale omkostninger i det forudgående regnskabsår. Renteindtægter og lign. indtægtsføres i det regnskabsår, de vedrører. Det vil sige, at der foretages periodisering heraf. 11

12 Regnskabspraksis - fortsat 8 Omkostninger og finansielle poster Omkostninger og finansielle poster indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Anlægsaktiver Inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på en vurdering af aktivernes forventede brugstider: Restværdi Inventar 3 år 0 Aktiver med en kostpris på under kr pr. enhed indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Ejendomme måles til anskaffelsessum i anskaffelsesåret, hvorefter de måles til seneste offentlige vurdering med tillæg af til- og ombygninger i de efterfølgende år. Hvis der ikke fastsættes en særskilt ejendomsvurdering for en grund/ejendom, måles denne fortsat til anskaffelsessummen i årene efter anskaffelsesåret. Restværdi Til- og ombygninger afskrives over 10 år 0 Der afskrives ikke i øvrigt på ejendomme. Værdireguleringer til den offentlige vurdering indregnes direkte på egenkapitalen. Lagerbeholdning Lagerbeholdning indregnes til indkøbspris eller nettorealisationsværdi, såfremt dette er lavere. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Nedskrivning foretages på grundlag af en individuel vurdering. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Gældsforpligtelser Gæld måles til nominel værdi. 12

13 Resultatopgørelse 1. januar december 9 Budget Realiseret (ej revideret) Realiseret Note kr. kr. kr. 1 Kontingenter Tipsmidler m.v Lodseddelsalg, renter og andre indtægter Indtægter Rejseudgifter, ophold, fortæring m.v Internationale arrangementer Kontingenter Kontorudgifter Førertræninger Korpsaktiviteter Indsamlinger Korpsbutikken Publikationer Korpskontoret Øksedal Afskrivninger m.v Omkostninger Årets resultat Resultatdisponering Årets resultat foreslås af korpsrådet overført til egenkapitalen, som herefter udgør: Egenkapital primo Regulering til offentlige vurderinger Årets resultat Egenkapital

14 Balance 31. december Note kr. kr. Aktiver Korpskontor, Gl. Gugvej 21 st. mf., Aalborg Korpskontor, Gl. Gugvej 21 st. tv., Aalborg Øksedal, Øksedalvej 4, Barmer Grund, N. Skriversvej 8, Barmer Grund, Øksedalvej 2B, Barmer Til- og ombygning Anlægsaktiver Lagerbeholdning (uniformer og salgsvarer) Tilgodehavender m.v Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Aktiver Passiver 19 Egenkapital Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser Passiver Lejeforpligtelser 22 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 23 Medlems- og lokalforeningsopgørelse 31. december

15 Pengestrømsopgørelse kr. kr. Årets resultat Tilbageførsel af afskrivninger Ændring i tilgodehavender Ændring i øvrige tilgodehavender Ændring i varebeholdninger Ændring i kortfristet gæld Pengestrømme fra driftsaktivitet Tilgang, anlægsaktiver Salg af materielle anlægsaktiver 0 0 Pengestrømme fra investeringsaktivitet Ændring i likvider Likvider 1. januar Likvide beholdninger 31. december som kan afstemmes således: Likvide beholdninger

16 Noter 12 1 Kontingenter Budget Realiseret (ej revideret) Realiseret kr. kr. kr. Kredsene Korpsgruppen Medlemmer Under 30 år Over 30 år Specificeret medlemsopgørelse fremgår af note Tipsmidler m.v. Generelt driftstilskud % af internationale udgifter tilskud Lodseddelsalg, renter og andre indtægter Lodseddelsalg Omkostninger Bonus til kredse Korpsets andel af lotteri Indkomne gaver Gebyr Indsamlingsnævnet Afregnet til gaver (Spejderhjælpen/YEGO) Renteindtægter pengeinstitutter Renteindtægter grundfond Betalte gebyrer m.v Diverse indtægter

17 Noter 13 4 Rejseudgifter, ophold, fortæring m.v. Budget Realiseret (ej revideret) Realiseret kr. kr. kr. Møder og rejser (korpsråd, udvalg og projektgrupper) Ophold og fortæring Telefon, porto og kontorhold Internationale arrangementer WAGGGS Strategiweekend Bruxelles, marts 2015 Christine Strøm Educational Methods Forum Tyrkiet, maj 2015 Jesper W. Bøttcher og Nille Algot NSK Island, maj 2015 Jesper W. Bøttcher, Katrine Skovgaard, Tenna Arpe, Sarah Basnov, Teresa Hansen og Frederik Sofussen Yego-rejse juli personer BULA lejr Tyskland, august personer World Scout Jamboree Japan, 20. juli august personer Overført til næste side

18 Noter 14 5 Internationale arrangementer - fortsat Budget Realiseret (ej revideret) Realiseret kr. kr. kr. Overført fra forrige side The Academy Porto, 27. oktober - 1. november 2015 Steffen Kiel og Line Kierbyholm WOSM Cheif Meeting Porto, 30. oktober - 1. november 2015 Niels Dam NOPOLK Stockholm, november 2015 Jesper W. Bøttcher og Morten W. Thomsen th Euorpean Scout Symposium Skopje, december 2015 Peter Krogh J. og Jesper W. Bøttcher Samarbejdsaftale, Afrika Seminarer, møder, Nord-Syd Rejseforsikring Ikke tilskudsberettigede udgifter Kontingenter Nationale kontingenter Internationale kontingenter

19 Noter 15 7 Kontorudgifter Budget Realiseret (ej revideret) Realiseret kr. kr. kr. Løn, pensionsbidrag m.v Regulering af feriepengeforpligtelse Bogføring Telefon Porto, fragt m.v Kopimaskine, papir m.v Kontorartikler Gaver og opmærksomheder Revision af årsrapport og tipsansøgning Forsikringer, Falck og Securitas Central medlemsregistrering Andre kontorudgifter Delvis fradragsret moms Momskompensation Førertræninger Førertræninger, deltagergebyr Førertræninger, kost, transport m.v Førertræninger, tværkorpslig Førertræningsudstyr Førertræningsfoldere Antal udbudte træninger 7 8 Antal gennemførte 6 8 Deltagere

20 Noter 16 9 Korpsaktiviteter Budget Realiseret (ej revideret) Realiseret kr. kr. kr. Internetudvalg, Jota/Joti Aktiviteter udvalg/projektgrupper Kommunikation og PR YEGO-samarbejde med BBU Kredsledelsessamling Dialogdage Tværkorpsligt samarbejde Spejderchefgruppen Spejderdagen Missionsstævne, deltagertilskud Rest Spejdernes Lejr Tilskud Centerlejr Øksedal Udvikling og opstart af projekter Førerstævne Førstehold Tab på debitorer Konsulent Indsamlinger Førerstævneindsamling Udbetalt/rest overført til gæld Spejderhjælpen, indsamlet Spejderhjælpen, afregnet inkl. omk

21 Noter Korpsbutikken Budget Realiseret (ej revideret) Realiseret kr. kr. kr. Salg og provision Varekøb Lagerbeholdning 1. jan Lagerbeholdning 31. dec Øvrige omkostninger Der er foretaget følgende nedskrivninger på korpsets bogbeholdninger: Nedskrivning, 40% af bogbeholdningen på kr nedskrevet på beholdningen i 2014, 40% af kr Årets resultatpåvirkning (positivt) Publikationer Blade, materialer Andre publikationer Korpskontoret Vedligeholdelse El Fællesudgifter Rengøring Andre omkostninger lejeindtægter

22 Noter Øksedal Budget Realiseret (ej revideret) Realiseret kr. kr. kr. Ny- og genanskaffelser Vedligeholdelse Renovation El Rengøring Tilsyn Diverse Sommerhusgrund, grundejerforening Sommerhusgrund, el Lejeindtægter Afskrivninger m.v. Afskrivning på til- og ombygninger

23 Noter Til- og ombygning kr. kr. Kostpris 1. januar Tilgang Afgang 0 0 Kostpris 31. december Akkumulerede afskrivninger 1. januar Årets afskrivninger Afskrivninger på afhændede aktiver 0 0 Akk. afskrivninger 31. december Regnskabsmæssig værdi 31. december Tilgodehavender m.v. Tilgodehavende fra kredse, kr. 0 vedr. kontingent Diverse tilgodehavender, kr. 500 vedr. kontingent Udlæg, medlemmer Tilgodehavende bankrenter Periodisering, aktiviteter Indskud grundejerforening Moms

24 Noter Likvide beholdninger kr. kr. Bankkonti Kassebeholdning Egenkapital Egenkapital 1. januar Årets resultat Kortfristede gældsforpligtelser A-skat, AM-bidrag m.v Beskattede feriepenge Feriepengeforpligtelse Afrika-indsamlinger/projekter Diverse kreditorer Forudbetalte træninger Depositum Lejeforpligtelser Der er indgået leasingaftale vedr. kopimaskine frem til 31/ Den årlige leasingafgift udgør ca. t.kr Pantsætninger og sikkerhedsstillelser I ejendommen Øksedal er der tinglyst et ejerpantebrev på t.kr Herudover er der stillet prorata selvskyldnerkaution med op til 2% af kr for Spejdernes Lejr

25 Noter Medlems- og lokalforeningsopgørelse 31. december 2015 Medlemmer Medlemmer Medlemmer under 30 år 2015 Lokal- 30 år og derover I alt foreninger Herlev Lyngby Rønne Holbæk Roskilde Skee Tølløse Sjælland Esbjerg Odense Oure Århus Ansgar Division Østhim. Hellum Østhim. Vaarst Aalborg Aalborg Frederikshavn Hjørring Jerup Sindal Sæby Vrå Østervrå Nordjyllands Division Korpsgruppen Korpset i alt Ovenstående er opgjort i henhold til gældende tipstilskudsregler. 25

26 Ad lange veje gik vi sammen, vi havde alle samme mål. I vort hjerte bar vi sammen flammen til spejderbroderskabets bål Børge Andersen 26

27 Danske Baptisters Spejderkorps Gl. Gugvej Aalborg CVR-nr Budget 2016 og 2017 Behandlet og godkendt på korpsrådsmødet i januar 2016 Til godkendelse på førerstævnet i

28 Indholdsfortegnelse Budgetforudsætninger 1 Budget 2016 og Noter til budget 3 Side 28

29 1 Budgetforudsætninger Generelt Budgettet er udarbejdet efter samme praksis som anvendt ved årsregnskabsudarbejdelsen. Indtægter Kontingenter fra kredsene er indtægtsført i takt med det i året opkrævede kontingent. Det forventes at kontingentet udgør følgende pr. m Medl. u. År kr. Medlemmer 30 år Kredse Af medlemmer, forventes 20 personer at være medlem af korpsgruppen. Det skal bemærkes at tipstilskuddet bevilliges ud fra et takstbilag. Såfremt korpset har mellem 700 til 799 medlemmer under 30 år vil tilskuddet være ca. kr mere end budgetteret. Der skal være 800 medlemmer under 30 år for at korpset kan modtage mere i tipstilskud. Det samme system gælder tilsvarende for antallet af kredse. Her vil vi modtaget kr mindre såfremt der er mellem 9 og 14 kredse. Vi skal være 25 kredse eller derover for at modtage mere i tilskud. Omkostninger Der er budgetteret med udgangspunkt i tidligere års realiserede tal, under hensyntagen til planlagte aktiviteter og arrangementer. 29

30 2 Budget 2016 og 2017 Korrigeret Forslag Regnskab Budget Budget Budget Budget Note Kontingent Tipsmidler mv Renter og andre indtægter Indtægter i alt Rejse, ophold og fortæring Internationale arrangementer Kontingenter Kontoromkostninger Førertræninger Korpsaktiviteter Indsamlinger Korpsbutikken Publikationer Ejd. Korpskontoret Ejd. Øksedal Afskrivninger Omkostninger i alt Årets resultat Resultatdisponering: Overført til næste år

31 3 Noter til budget Korrigeret Forslag Regnskab Budget Budget Budget Budget Note Kontingent 1 Kredsene Korpsgruppen Tipsmidler mv. 2 Tipsmidler, lokalforeninger Tipsmidler, medlemstilskud Generelt driftstilskud i alt % af internationale omk tilskud Renter og andre indtægter 3 Gaver der gavner Gebyr Indsamlingsnævnet Gaver der gavner, udbetalt Korpsets andel af lotteri Pengeinstitutter og obl Grundfond Gebyrer Diverse Internationale arrangementer 4 NOPOLK The Academy Ung i Norden Tilskud Jamboree, Japan Tilskud Jubi.lejr Tyskland Tilskud Roverway, Frankrig Tilskud Moot, Island Europakonference, Oslo WOSM-verdenskonference WAGGGS-verdenskonference YEGO Samarbejdsaftaletur, Afrika IC-forum Nordisk spejderkonf Rejseforsikring Seminarer, møder, Nord-Syd

32 4 Noter til budget Korrigeret Forslag Regnskab Budget Budget Budget Budget Note Kontoromkostninger 5 Løn, pensionsbidrag mv Regulering feriepengeforpl Bogføring Telefon og internet Porto, fragt mv Kopimaskine, papir mv Kontorartikler Gaver og opmærksomheder Revision af årsrapport Forsikringer, Falck, Securitas Medlems-og økonomisystem Andre kontoromk Delvis fradrag moms Momskompensation Førertræninger 6 Gilwell Roland Stabsuddannelse Brownsea Roland EKSTRA (ROLEKS) AdventureRace (Arace) Rover Fælleskorpsligt Uddannel FTU weekend Specialførertræning Førertræninger, tværkorpslig Førertræningsudstyr Førertræningsfoldere

33 5 Noter til budget Korrigeret Forslag Regnskab Budget Budget Budget Budget Note Korpsaktiviteter 7 IT, materialer og dbs.dk Jota/Joti Aktiviteter udvalg/projektgr Kommunikation og PR Kredsledelsessamling Dialogdage Tværkorpsligt samarbejde Spejderdagen Udvikl. og opstart af proj Førerstævne Førsteholdstur Tab på debitorer Konsulent, 1/4 del tid, løn

34 6 Noter til budget Korrigeret Forslag Regnskab Budget Budget Budget Budget Note Indsamlinger 8 Førerstævneindsamling udbetalt/rest overf. gæld Spejderhjælpen spejderhjælpen afregnet Korpsbutikken 9 Salg og provision Vareforbrug Publikationer 10 Blade, materialer Andre publikationer Ejd. Korpskontoret 11 Vedligeholdelse El Fællesomkostninger Rengøring Andre omkostninger Lejeindtægter, BiD

35 7 Noter til budget Korrigeret Forslag Regnskab Budget Budget Budget Budget Note Ejd. Øksedal 12 Vedligeholdelse, i øvrigt Renovation El og varme Rengøring Tilsyn Diverse Grundejerforening El, grund Faste omkostninger Ny- og genanskaffelser Omkostninger Lejeindtægter Afskrivninger 13 Afskrivninger, ombyg Afskrivninger, ombyg Afskrivninger, ombyg Afskrivninger, ombyg Afskrivninger, ombyg Afskrivninger, ombyg Afskrivninger, ombyg Afskrivninger, ombyg Afskrivninger, ombyg

36 AdventureRace 2014 Foto: Nikolaj Bak m.fl. Førerstævne 2016 Tølløse 36 3