Postfunktionærernes Andels-Boligforening Afdeling 1 Postparken Årsregnskab for 2010

Transkript

1 Postfunktionærernes Andels-Boligforening Afdeling 1 Postparken Årsregnskab for 2010 Boligorganisation: Administrator: Tilsynsførende kommune: LBF-nr.: 214 LBF nr. : 8027 Kommunenr. 185 Postfunktionærernes Fællesadministrationen Tårnby Kommune Andels-Boligforening af 2009 Amager Landevej 76 Stationsparken 24 Stationsparken Glostrup 2600 Glostrup 2770 Kastrup Telefon Telefon Telefon Antal M² Antal a leje- Antal rum lejemål målsenhed L-enheder Boliger 1 35, ,0 Boliger , ,0 Boliger , ,0 Boliger , , , ,0 Erhvervslejemål 741,2 5 1 pr. påbegyndt 60 m2 13,0 Garager/carporte 125 1/5 25,0 I alt for afdelingen ,6 439,0 Beliggenhed Postparken 8 A Matrikelnummer 1 af m.fl., Kastrup By, Kastrup BBR-ejendomsnr Skæringsdato Tekniske installationer Antenneanlæg Maskinvaskeri Opvarmning Varmeregnskabsår Fjernvarme Ændring i boligafgift og leje Primo Dato % Ultimo Årsbasis Boliger 616, ,2% 636,27 pr. m² PAB, afdeling 1 Side 1 af 17 sider

2 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2010 Konto Note BUDGET i kr Ordinære udgifter Udgifter Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Ejendommens energiforbrug: 1. El Målerservice Administration: 4 1. Administrationsbidrag Bidrag til dispositionsfonden, 216 pr. lejemålsenhed Afdelingens pligtmæsige bidrag til dispositionsfonden: 1. A-indskud G-indskud Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter Dækket af henlæggelse, konto Istandsættelse ved fraflytning: 1. Afholdte udgifter B-ordning Dækket af henlæggelse, konto Særlige aktiviteter: 1. Vaskeri Beboerinformation Selskabslokaler Diverse udgifter Variable udgifter i alt PAB, afdeling 1 Side 2 af 17 sider

3 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2010 Konto Note BUDGET i kr Henlæggelser 120 Henlæggelse, planlagt og periodisk vedligeholdelse Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: Indvendig vedligeholdelse, konto Tab ved fraflytninger Henlæggelser i alt Ordinære udgifter i alt Ekstraordinære udgifter 125 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder mv.: 1. Afdrag, konto Renter Bidrag Tilskud Overført til antenneregnskab Afskrivning på forbedringsarbejder mv.: 1. Afskrivning, konto Fraflyttet lejers godtgjorte forbedringer, konto Tab ved fraflytninger: 1. Tab på fraflyttere Dækket af henlæggelser, konto Korrektioner tidligere år Ekstraordinær udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der overføres til konto PAB, afdeling 1 Side 3 af 17 sider

4 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2010 Konto Note BUDGET i kr Ordinære indtægter Indtægter 201 Boligafgifter og lejer 1. Beboelse Moderniseringer, individuelle Erhverv Antenneplads Kældre Garager Særlig lejeforhøjelse i lejerforbedrede lejemål Renter Andre ordinære indtægter: 8 2. Indtægter vaskeri Øvrige indtægter Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter Korrektioner tidligere år Indtægter i alt PAB, afdeling 1 Side 4 af 17 sider

5 Balance pr. 31. december 2010 Konto Note 2009 i kr. Anlægsaktiver Aktiver Ejendommens anskaffelsessum Forbedringsarbejder mv.: 1. Forbedringsarbejder mv Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: Boligafgifter og lejer Beboerindskud Uafsluttet varmeregnskab Fraflytninger (heraf til inkasso ) Afsluttet antenneregnskab Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt PAB, afdeling 1 Side 5 af 17 sider

6 Balance pr. 31. december 2010 Konto Note 2009 i kr. Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Fælleskonto, overgangsordning, B-ordning Indvendig vedligeholdelse, B-ordning Tab ved fraflytninger Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser inkl. opsamlet resultat Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum: 408 Prioritetsgæld: 1. Realkredit Danmark Beboerindskud Afskrivningskonto Byggefondsindestående Finansiering af anskaffelsessum i alt Andre realkreditlån: 1. Forbedringsarbejder Andre beboerindskud Anden langfristet gæld Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Uafsluttet varmeregnskab Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Forudbetalte boligafgifter og lejer Anden kortfristet gæld: Afsluttet antenneregnskab Kortfristet gæld i alt Passiver i alt PAB, afdeling 1 Side 6 af 17 sider

7 Noter til årsregnskab for 2010 Note Konto BUDGET i kr Nettokapitaludgifter Afdelingen er prioriteret med nominallån Prioritetsafdrag Prioritetsrenter Bidrag Kreditforeningsoverskud Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter: 100 Ydelse afviklet prioritet dispositionsfonden Ydelse afviklet prioritet Landsdispositionsfonden Vandafgift 100 Vandafgift Vandafledningsafgift Målerleje Renovation 100 Dagrenovation Anden renovation Administrationsbidrag Grundbidrag, 439 lejemålsenheder a Tillægsydelser: Varmeregnskab, 406 lejemål a PAB, afdeling 1 Side 7 af 17 sider

8 Noter til årsregnskab for 2010 Note Konto BUDGET i kr Renholdelse 100 Løn m.m., ejendomsfunktionærer Arbejdstøj, ejendomsfunktionærer Telefon, ejendomsfunktionærer Kurser Trappevask Vinduespolering Kloakrensning Anden rengøring Snebekæmpelse Skadedyrsbekæmpelse Skorstensfejning Leje garager Diverse, ejendomsfunktionærer Almindelig vedligeholdelse 200 Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædninger VVS-anlæg El-anlæg Andet inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Konsulentbistand Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 300 Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædninger VVS-anlæg Andet inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Dækket af tidligere henlæggelse PAB, afdeling 1 Side 8 af 17 sider

9 Noter til årsregnskab for 2010 Note Konto BUDGET i kr Særlige aktiviteter 100 Vaskeri: 100 Tilsyn og rengøring Reparation af maskiner Elforbrug Sæbe Vaskekort Telefon Varmdriksautomat Diverse Indtægter Netto vaskeri Beboerinformation: 210 Beboerbladet Hjemmeside Diverse Selskabslokaler: Rengøring, optælling mm Reparation, vedligeholdelse Service, inventar Elforbrug Diverse Netto møde-/ selskabslokaler Diverse udgifter 100 BL og boligen Afdelingsbestyrelses udgifter Porto, gebyrer m.m Nyanskaffelser, kontor Tryksager, kontorartikler Omdeling Beboeraktiviteter Advokat Diverse Uforudsigelige udgiftsstigninger PAB, afdeling 1 Side 9 af 17 sider

10 Noter til årsregnskab for 2010 Note Konto BUDGET i kr Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: Årets henlæggelse Svarende til 30 kr./m² Korrektioner vedrørende tidligere år Renter Miele service El nov/dec Rente af mellemregning med boligorganisationen, 4,57% Egne midler udlagt i forbedringsarbejder Korrektioner vedrørende tidligere år Indgået på tidligere afskrevne fordringer Uafhentede tilgodehavender PAB, afdeling 1 Side 10 af 17 sider

11 Noter til årsregnskab for 2010 Note Konto 2009 i kr Ejendommens anskaffelsessum Primosaldo Kontant ejendomsværdi Heraf grundværdi Forbedringsarbejder: Køkkener 2008/2010 Primosaldo forbedringsarbejder i året tilskud i året Årets afskrivning Bygningsrenovering, Primosaldo Årets afdrag Helhedsplan Primosaldo forbedringsarbejder i året Køkkener Primosaldo Årets afdrag Bredbånd Primosaldo Årets afdrag Køkkener Primosaldo Årets afdrag PAB, afdeling 1 Side 11 af 17 sider

12 Noter til årsregnskab for 2010 Note Konto 2009 i kr. Køkkener 2006 Primosaldo Årets afdrag Køkkener Primosaldo Årets afdrag Forbedringsarbejder i alt Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål Godtgj. forbedr. enkelt lejemål, 2003 Primosaldo Årets afskrivning Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål i alt Forbedringsarbejder i alt Boligafgifter og lejer Beboere Fraflytninger Fraflyttede beboere Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Primosaldo Anvendt Vedligeholdelsesandel Saldo før henlæggelse Årets henlæggelse Årets overskud Fælleskonto, overgangsordning, B-ordning Primosaldo Overført PAB, afdeling 1 Side 12 af 17 sider

13 Noter til årsregnskab for 2010 Note Konto 2009 i kr Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning Primosaldo Årets henlæggelse Anvendt Overført Tab ved fraflytninger Primosaldo Årets henlæggelse Anvendt Opsamlet resultat Årets overskud Anden langfristet gæld Deposita erhverv Deposita antenneplads Deposita garager Deposita kældre Forbrugsregnskaber: Varmeregnskab, skæring pr. 1. januar Uafsluttet varmeregnskab: Opkrævet a conto Forbrug PAB, afdeling 1 Side 13 af 17 sider

14 Noter til årsregnskab for 2010 Note Konto 2009 i kr. 305 Antenneregnskab: Overført resultat Kabel TV Programkøb 0 2 Copy-Dan, Koda Afskrivning Vedligeholdelse Pakkeændringer Administrationsgebyr Antennebidrag Internetbidrag Årets resultat, der overføres til næste år Skyldige omkostninger Diverse kreditorer El/varme Dagrenovation Feriepengeforpligtelse Forudbetalte boligafgifter og lejer Forudbetalinger PAB, afdeling 1 Side 14 af 17 sider

15 Administrationspåtegning Glostrup, den Postfunktionærernes Andels-Boligforening Lone Lund Rasmussen direktør Den uafhængige revisors påtegning Til boligorganisationens øverste myndighed Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Postfunktionærernes Andels-Boligforening for afdeling 6 for regnskabsåret 1. januar december 2010, omfattende statistiske oplysninger, resultatopgørelse, balance, noter. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementeringen og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik, jfr. revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. PAB, afdeling 1 Side 15 af 17 sider

16 Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2010 i overensstemmelse med lov om almene boliger og bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. København, den Revisionsinstituttet Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Ove Sahlertz statsautoriseret revisor PAB, afdeling 1 Side 16 af 17 sider

17 Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Kastrup, den 2011 Bo Larsen Birthe Lundgren Pia Nordby Larsen formand Lene Wildsen Dorthe Lodberg Organisationsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Glostrup, den 2010 Preben Bansemer formand Tor Darre næstformand Børge Stendersø Christina Clausen Kai Dinesen Nikolaj Jørgensen Harry Nielsen Øverste myndigheds påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. Glostrup, den 2010 Dirigent Preben Bansemer formand PAB, afdeling 1 Side 17 af 17 sider