Årsrapport Humanistisk Samfund cvr. nr Vester Voldgade 96, 5. tv København V

Transkript

1 Årsrapport 2016 Humanistisk Samfund cvr. nr Vester Voldgade 96, 5. tv København V

2 Indhold Oplysninger om foreningen 2 Bestyrelsesmedlemmer 2 Bankforbindelse 2 Årsberetning 3 Årets resultat 3 Disponering af årets resultat 3 Egenkapital 3 Justering af kontoplanen 4 Anvendt regnskabspraksis 4 Resultatopgørelsen 4 Balancen 5 Ledelsespåtegning 6 Resultatopgørelse 7 Balance 8 detaljeret resultatopgørelse 9 1

3 Oplysninger om foreningen Humanistisk Samfund Vester Voldgade 96, 5. tv København V CVR: Bestyrelsesmedlemmer Lone Ree Milkær (formand) Marie Louise Petersen (næstformand) Jakob Elvers Jørgensen (kasserer) Nina Faartoft Thomas Schumann Niels Dueholm Kirstine Kærn Bankforbindelse Nykredit 2

4 Årsberetning Foreningen Humanistisk Samfund er pr registreret som fuldt ud almennyttig forening ( 8A), og således ikke omfattet af reglerne om foreningsbeskatning i selskabsskatteloven, hvorfor foreningen af SKAT er registreret som midlertidig ikke skattepligtig. Årets resultat Resultatopgørelsen for udviser et overskud på kr Disponering af årets resultat Årets resultat foreslås overført til næste år. Egenkapital Egenkapitalen udgjorde pr. 1. januar 2016 kr Overført resultat kr Egenkapital pr. 31. december 2016 kr

5 Justering af kontoplanen Der er i regnskabsåret 2016, på enkelte områder, ændret i bogføringsprocedurer ift. årsregnskabet Konto for software (3604) er blevet benyttet til alle typer af abonnementbaserede online-løsninger med undtagelse af betalingssystemer. Tidligere er konti for regnskabsadministration (3635) og onlinebetalingsaftaler (3629) blevet benyttet til disse udgifter. De ændrede bogføringsprocedurer medfører derfor at det, for enkelte kontis vedkommende, ikke er meningsfuldt direkte at sammenligne omkostningsudviklingen fra 2015 til Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for 2016 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som foregående år. Resultatopgørelsen Medlemsindtægter indgår i omsætningen på tidspunktet for modtagelse af kontingentindbetaling eller på tidspunktet for seneste indbetaling i en grupperet opgørelse af indbetalinger fra medlemsdatabasen. Indtægter ved salg af konfirmationsydelser indgår i omsætningen på tidspunktet for leveringen af ydelserne. Indtægter ved salg af andre ydelser end konfirmation (navngivning, bryllup, begravelse og samtale) indgår i omsætningen på tidspunktet for faktureringen af ydelsen. Gaver og donationer indgår i omsætningen på tidspunktet for modtagelse af gaven/donationen eller, i tilfælde af afståede refusioner/honorarer, ved modtagelse af donationstilsagnet. Driftstøtte fra Kunststyrelsen indgår i omsætningen på tidspunktet for modtagelse deraf. 4

6 Balancen Tilgodehavender: Tilgodehavender måles til den nominelle værdi. Debitorer vedrører fakturaer, der ikke var betalt ved regnskabsårets afslutning. Forudbetalte poster vedrører fortrinsvis forudbetalt lokaleleje ifm. konfirmationer Egenkapital: Årets overskud er tillagt egenkapitalen. Hensættelser: Forudbetalte konfirmationer vedrører periodisering af konfirmationsindtægter for Gældsforpligtelser: De skyldige medlemsudlæg vedrører diverse medlemsrefusioner, der er afregnet januar/februar

7 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og vedtaget årsregnskabet for 2016 for Humanistisk Samfund, og indstiller det til generalforsamlingens godkendelse. Dato: Lone Ree Milkær (formand) Marie Louise Petersen (næstformand) Jakob Elvers Jørgensen (kasserer) Nina Faartoft Thomas Schumann Niels Dueholm Kirstine Kærn 6

8 Resultatopgørelse Kr. Kr. Kontingenter Ceremoniindtægter Driftstøtte og Donationer Afdelingsindtægter INDTÆGTER I ALT Ceremonigrupper Arbejdsgrupper Afdelingsudgifter Landsforeningen - Landsmødet Markedsføring Administration og løn Øvrige omkostninger Renteudgifter UDGIFTER I ALT ÅRETS RESULTAT

9 Balance Pr Kroner Kroner AKTIVER Debitorer Andre tilgodehavender Forudbetalte poster Likvide beholdninger AKTIVER I ALT PASSIVER Egenkapital Egenkapital primo Overført resultat Egenkapital ultimo Hensættelser Forudbetalt begravelse Forudbetalt bryllup Forudbetalt konfirmation Hensættelser i alt Gæld Skyldige omkostninger Skyldige medlemsudlæg Skyldig A-skat Skyldige feriepenge Skyldig AM-bidrag Gæld i alt PASSIVER I ALT

10 Detaljeret resultatopgørelse 2016 Indtægter Medlemsindtægter 1010 Medlemsindtægter Medlemsindtægter i alt Ceremoniindtægter 1020 Bryllup Navngivning Begravelse Konfirmation Øst Konfirmation Vest Ceremoniindtægter i alt Driftstøtte & Donationer 1030 Donationer Driftstøtte Driftstøtte & Donationer i alt Omsætning i alt Udgifter Ceremonigrupper Navngivningsgruppe 9

11 1400 Honorar Ceremoni (Navngivning) Rejserefusion Ceremoni (Navngivning) -214 Navngivningsgruppe i alt Øst Konfirmationsgruppe 1500 Honorarer undervisere, musik, talere, mm. (Øst Konfirmation) Rejserefusion Gruppemøde (Øst Konfirmation) Rejserefusion Kursusforløb (Øst Konfirmation) Lokaleleje Ceremoni (Øst Konfirmation) Lokaleleje Kursusforløb (Øst Konfirmation) Administrationsudgifter (Øst Konfirmation) Mindre anskaffelser, udsmykning & gaver (Øst Konfirmation) Markedsføringsudgifter (Øst Konfirmation) Fortæring, kursister (Øst Konfirmation) Fortæring, aktive medlemmer (Øst Konfirmation) Øst Konfirmationsgruppe i alt Vest Konfirmationsgruppe 1600 Honorarer undervisere, musik, talere, mm. (Vest Konfirmation) Lokaleleje Ceremoni (Vest Konfirmation) Lokaleleje Kursusforløb (Vest Konfirmation) Administrationsudgifter (Vest Konfirmation) Mindre anskaffelser, udsmykning & gaver (Vest Konfirmation) Markedsføringsudgifter (Vest Konfirmation) Fortæring, kursister (Vest Konfirmation) Fortæring, aktive medlemmer (Vest Konfirmation) Vest Konfirmationsgruppe i alt Bryllupsgruppe 1700 Honorar Ceremoni (Bryllup) Rejserefusion Ceremoni (Bryllup) Rejserefusion Gruppemøde (Bryllup) Markedsføringsudgifter (Bryllup) Bryllupsgruppe i alt Begravelsesgruppe 1800 Honorar Ceremoni (Begravelse) Rejserefusion Ceremoni (Begravelse) Rejserefusion Gruppemøde (Begravelse) Lokaleleje Gruppemøde (Begravelse) Administrationsudgifter (Begravelse) MIndre anskaffelser, udsmykning & gaver (Begravelse) Fortæring, aktive medlemmer (Begravelse) Begravelsesgruppe i alt

12 Ceremonigrupper i alt Lønninger 2210 Lønninger Feriepenge & SH Lønninger i alt Arbejdsgruppeudgifter 2310 Rejserefusion (CeremoniRum Arbejdsgruppe) Støtte (CeremoniRum Arbejdsgruppe) Rejserefusion (Chaplaincy Arbejdsgruppe) Materialeudgifter (Chaplaincy Arbejdsgruppe) Øvrige udgifter (Chaplaincy Arbejdsgruppe) -396 Arbejdsgruppeudgifter i alt Afdelingsudgifter Hovedbestyrelse 2350 Rejserefusion HB-møder Lokaleleje HB-møder Forplejning HB-møder Hovedbestyrelse i alt HS Hovedstaden 2375 Rejserefusion (Hovedstaden) Lokaleleje (Hovedstaden) Honorarer & gaver (Hovedstaden) Mindre anskaffelser & udsmykning (Hovedstaden) Forplejning (Hovedstaden) -426 HS Hovedstaden i alt HS Aalborg 2400 Rejserefusion (HS Aalborg) Lokal kontingentandel (HS Aalborg) HS Aalborg i alt HS Århus HS Århus i alt 0 HS Viborg 2450 Rejserefusion (HS Viborg) Lokal kontingentandel (HS Viborg) HS Viborg i alt Politisk Arbejde (Folkemødet o. a.) 2475 Rejserefusion (Politisk Arbejde) Lokaleleje (Politisk Arbejde) Mindre anskaffelser & udsmykning (Politisk Arbejde) Markedsføringsudgifter (Politisk Arbejde)

13 2487 Overnatning (Politisk Arbejde) Forplejning (Politisk Arbejde) Øvrige udgifter (Politisk Arbejde) Politisk Arbejde i alt Afdelingsudgifter i alt LANDSFORENINGEN Landsmødet 2710 Honorarer & gaver Landsmøde Forplejning Landsmøde Landsmødet i alt Markedsføringsomkostninger (landsforening) 2730 Markedsføringsomkostninger (landsforening) Honorarer & gaver, Øvrige (landsforening) Markedsføringsomkostninger i alt (landsforening) Administrationsomkostninger (landsforening) 3600 Kontorartikler og tryksager (landsforening) Avishold (landsforening) Software (landsforening) Mindre anskaffelser (landsforening) Telefon (landsforening) Porto o. a. gebyrer (landsforening) Nets o. a. onlinebetalingsaftaler (landsforening) Revisor (landsforening) Anden konsulentassistance (landsforening) Kontingenter (landsforening) Hjemmesideudgifter (landsforening) Tab på debitorer (landsforening) -37 Administrationsomkostninger i alt (landsforening) Øvrige omkostninger (landsforening) 3805 Rejserefusion Øvrige (landsforening) Lokaleleje Øvrige (landsforening) Kursusudgifter (uddannelse/certificering) (landsforening) Konferencetilskud (landsforening) Forplejning (landsforening) Støtte til andre foreninger (landsforening)

14 Øvrige omkostninger i alt (landsforening) Ekstraordinære udgifter 3850 Ekstraordinære udgifter Ekstraordinære udgifter i alt LANDSFORENINGEN i alt Renteudgifter 4410 Renteudgifter & gebyrer, bank -702 Renteudgifter i alt -702 PERIODENS RESULTAT