Årsrapport Humanistisk Samfund cvr. nr Haraldsgade 33, 3. sal København N

Transkript

1 Årsrapport 2017 Humanistisk Samfund cvr. nr Haraldsgade 33, 3. sal 2200 København N

2 Indhold Oplysninger om foreningen 2 Bestyrelsesmedlemmer 2 Bankforbindelse 2 Årsberetning 3 Årets resultat 3 Disponering af årets resultat 3 Egenkapital 3 Justering af kontoplanen 4 Anvendt regnskabspraksis 4 Resultatopgørelsen 4 Balancen 5 Ledelsespåtegning 6 Resultatopgørelse 7 Balance 8 Detaljeret resultatopgørelse 9 1

3 Oplysninger om foreningen Humanistisk Samfund Haraldsgade 33, 3. tv København V CVR: Bestyrelsesmedlemmer Lone Ree Milkær (forperson) Kirstine Kærn (næstforperson) Jakob Elvers Jørgensen (kasserer) Nina Faartof Karin Liltorp Niels Dueholm Laura Faurschou Bankforbindelse Nykredit 2

4 Årsberetning Foreningen Humanistisk Samfund er pr registreret som fuldt ud almennyttig forening ( 8A), og således ikke omfattet af reglerne om foreningsbeskatning i selskabsskatteloven. Humanistisk Samund er af SKAT registreret som midlertidig ikke skattepligtig. Årets resultat Resultatopgørelsen for udviser et underskud på kr Disponering af årets resultat Årets resultat foreslås overført til næste år. Egenkapital Egenkapitalen udgjorde pr. 1. januar 2017 kr Overført resultat kr Egenkapital pr. 31. december 2017 kr

5 Justering af kontoplanen Der er i regnskabsåret 2017, på enkelte områder, ændret i bogføringsprocedurer if. årsregnskabet Bogføringen er løbende blevet overtaget af sekretariatsadministrationen, hvilket har medført delvist ændrede fortolkninger af kontoplanen. De ændrede bogføringsprocedurer medfører derfor at det, for enkelte kontis vedkommende, ikke er meningsfuldt direkte at sammenligne omkostningsudviklingen fra 2016 til Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for 2017 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder. Årsrapporten er aflagt efer samme regnskabspraksis som foregående år. Resultatopgørelsen Medlemsindtægter indgår i omsætningen på tidspunktet for modtagelse af kontingentindbetaling eller på tidspunktet for seneste indbetaling i en grupperet opgørelse af indbetalinger fra medlemsdatabasen. Indtægter ved salg af konfirmationsydelser indgår i omsætningen på tidspunktet for leveringen af ydelserne. Indtægter ved salg af andre ydelser end konfirmation (navngivning, bryllup, begravelse og samtale) indgår i omsætningen på tidspunktet for faktureringen af ydelsen. Gaver og donationer indgår i omsætningen på tidspunktet for modtagelse af gaven/donationen eller, i tilfælde af afståede refusioner, ved modtagelse af donationstilsagnet. Drifstøtte fra Kunststyrelsen indgår i omsætningen på tidspunktet for modtagelse deraf. 4

6 Balancen Tilgodehavender: Tilgodehavender måles til den nominelle værdi. Debitorer vedrører fakturaer, der ikke var betalt ved regnskabsårets afslutning. Forudbetalte poster vedrører forudbetalte omkostninger ifm. konfirmationer Egenkapital: Årets overskud er tillagt egenkapitalen. Hensættelser: Forudbetalte konfirmationer vedrører periodisering af konfirmationsindtægter for Gældsforpligtelser: De skyldige medlemsudlæg vedrører hovedsageligt medlemsrefusioner og ceremonihonorarer, der er afregnet januar/februar

7 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og vedtaget årsregnskabet for 2017 for Humanistisk Samfund, og indstiller det til landsmødets godkendelse. 6

8 Resultatopgørelse Kr. Kr. Kontingenter Ceremoniindtægter 615, Drifstøtte og Donationer Afdelingsindtægter INDTÆGTER I ALT Ceremonigrupper Lønudgifer Arbejdsgrupper Afdelingsudgifer Landsforeningen - Landsmødet Markedsføring Administration Øvrige omkostninger Renteudgifer UDGIFTER I ALT ÅRETS RESULTAT

9 Balance Pr Kroner Kroner AKTIVER Debitorer Andre tilgodehavender Forudbetalte poster Likvide beholdninger AKTIVER I ALT PASSIVER Egenkapital Egenkapital primo Overført resultat Egenkapital ultimo Hensættelser Forudbetalt begravelse Forudbetalt konfirmation Hensættelser i alt Gæld Skyldige medlemsudlæg Skyldig A-skat Skyldig ATP Skyldige feriepenge Skyldig AM-bidrag Gæld i alt PASSIVER I ALT

10 Detaljeret resultatopgørelse 2017 Indtægter Medlemsindtægter 1010 Medlemsindtægter Medlemsindtægter i alt Ceremoniindtægter 1020 Bryllup Navngivning Begravelse Samtaler Konfirmation Øst Konfirmation Vest Ceremoniindtægter i alt Driftstøtte & Donationer 1030 Donationer Drifstøtte Driftstøtte & Donationer i alt Afdelingsindtægter 1105 Landsforening Øvrige indtægter 110 Afdelingsindtægter i alt 110 Omsætning i alt Udgifter Ceremonigrupper 9

11 Navngivningsgruppe 1700 Honorar Ceremoni (Navngivning) Navngivningsgruppe i alt Øst Konfirmationsgruppe 1500 Honorarer undervisere, musik, talere, mm. (Øst Konfirmation) Rejserefusion Gruppemøde (Øst Konfirmation) Rejserefusion Kursusforløb (Øst Konfirmation) Lokaleleje Ceremoni (Øst Konfirmation) Lokaleleje Kursusforløb (Øst Konfirmation) Administrationsudgifer (Øst Konfirmation) Mindre anskaffelser, udsmykning & gaver (Øst Konfirmation) Fortæring, kursister (Øst Konfirmation) Fortæring, aktive medlemmer (Øst Konfirmation) Øst Konfirmationsgruppe i alt Vest Konfirmationsgruppe 1600 Honorarer undervisere, musik, talere, mm. (Vest Konfirmation) Rejserefusion Ceremoni (Vest Konfirmation) Lokaleleje Ceremoni (Vest Konfirmation) Lokaleleje Kursusforløb (Vest Konfirmation) Administrationsudgifer (Vest Konfirmation) Mindre anskaffelser, udsmykning & gaver (Vest Konfirmation) Markedsføringsudgifer (Vest Konfirmation) Fortæring, kursister (Vest Konfirmation) Fortæring, aktive medlemmer (Vest Konfirmation) -717 Vest Konfirmationsgruppe i alt Bryllupsgruppe 1700 Honorar Ceremoni (Bryllup) Rejserefusion Ceremoni (Bryllup) Fortæring, aktive medlemmer (Bryllup) -947 Bryllupsgruppe i alt

12 Begravelsesgruppe 1800 Honorar Ceremoni (Begravelse) Rejserefusion Ceremoni (Begravelse) Rejserefusion Gruppemøde (Begravelse) Lokaleleje Gruppemøde (Begravelse) Administrationsudgifer (Begravelse) Fortæring, aktive medlemmer (Begravelse) -892 Begravelsesgruppe i alt Ceremonigrupper i alt Lønninger 2210 Lønninger Feriepenge & SH Pensioner, arbejdsgiver ATP -505 Lønninger i alt Arbejdsgruppeudgifter 2340 Rejserefusion (HEO Arbejdsgruppe) Lokaleleje (HEO Arbejdsgruppe) Øvrige udgifer (HEO Arbejdsgruppe) Arbejdsgruppeudgifter i alt Afdelingsudgifter Hovedbestyrelse 2350 Rejserefusion HB-møder Forplejning HB-møder Øvrige udgifer HB-møder Hovedbestyrelse i alt HS Hovedstaden 2377 Lokaleleje (Hovedstaden) Honorarer & gaver (Hovedstaden) Mindre anskaffelser & udsmykning (Hovedstaden) Markedsføringsudgifer (Hovedstaden) Forplejning (Hovedstaden) -800 HS Hovedstaden i alt HS Aalborg 2400 Rejserefusion (HS Aalborg)

13 2415 Lokal kontingentandel (HS Aalborg) Bevilgede tilskud (HS Aalborg) HS Aalborg i alt HS Århus 2440 Lokal kontingentandel (HS Århus) HS Århus i alt HS Viborg 2465 Lokal kontingentandel (HS Viborg) HS Viborg i alt Politisk Arbejde (Folkemødet o. a.) 2475 Rejserefusion (Politisk Arbejde) Lokaleleje (Politisk Arbejde) Mindre anskaffelser & udsmykning (Politisk Arbejde) Markedsføringsudgifer (Politisk Arbejde) Overnatning (Politisk Arbejde) Forplejning (Politisk Arbejde) Politisk Arbejde i alt Afdelingsudgifter i alt LANDSFORENINGEN Landsmødet 2700 Rejserefusion Landsmøde Lokaleleje Landsmøde Honorarer & gaver Landsmøde Forplejning Landsmøde Landsmødet i alt Markedsføringsomkostninger (landsforening) 2730 Markedsføringsomkostninger (landsforening) Honorarer & gaver, Øvrige (landsforening) Markedsføringsomkostninger i alt (landsforening) Administrationsomkostninger (landsforening) 3600 Kontorartikler og tryksager (landsforening) Sofware (landsforening) IT-udgifer (landsforening) Mindre anskaffelser (landsforening)

14 3620 Telefon (landsforening) Porto o. a. gebyrer (landsforening) Nets o. a. onlinebetalingsafaler (landsforening) Revisor (landsforening) Forsikringer (landsforening) Kontingenter (landsforening) Hjemmesideudgifer (landsforening) Husleje (Tranevej) Tab på debitorer (landsforening) Administrationsomkostninger i alt (landsforening) Øvrige omkostninger (landsforening) 3805 Rejserefusion Øvrige (landsforening) Kursusudgifer (uddannelse/certificering) (landsforening) Konferenceudgifer (landsforening) Forplejning (landsforening) Støtte til andre foreninger (landsforening) Øvrige omkostninger i alt (landsforening) LANDSFORENINGEN i alt Renteudgifter 4410 Renteudgifer & gebyrer, bank Renteudgifter i alt PERIODENS RESULTAT