Regnskabspraksis...3. Investeringsoversigt... 51

Transkript

1

2

3 Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse Regnskabspraksis...3 Målopfølgning...9 Center for Borgerservice Jobcenteret Center for Social Service Center for Sundhed og Omsorg Center for Skole og Dagtilbud Center for Plan, Kultur og Erhverv Center for Teknik og Miljø Center for Ejendomme og Intern Service Center for Personale og Økonomiservice Direktion og Sekretariater Investeringsoversigt Bemærkninger til investeringsoversigt Økonomiudvalget Teknik- og Miljøudvalget Planudvalget Socialudvalget Skoleudvalget Familieudvalget Kultur- og fritidsudvalget Nettooverførsler Drift Anlæg Specialregnskaber Affaldshåndtering LKV-anlægene Fjernvarmeprojekt Kirkeregnskab Leasingforpligtelser Renteswap Garantier, eventualrettigheder og -forpligtelser Omkostningskalkulationer Afskrivninger Værdiansættelser Hovedoversigt til regnskab Regnskabssammendrag Regnskabsoversigt Bevillingsoversigt drift Bevillingsoversigt - anlæg Finansiel status Tværgående artsoversigt

4 Indholdsfortegnelse 2

5 Regnskabspraksis Regnskabspraksis 3

6 Regnskabspraksis 4

7 Regnskabspraksis Regnskabspraksis for Egedal Kommune Indledning Årsregnskabet for Egedal Kommune aflægges i overensstemmelse med budget- og regnskabssystem for kommuner. I henhold til disse regler skal der udarbejdes et udgiftsregnskab, et omkostningsregnskab og øvrige oversigter og redegørelser. Hver af disse skal indeholde en række nærmere definerede opgørelser og oversigter. Problemstillingerne i forbindelse med den anvendte regnskabspraksis retter sig primært mod omkostningsregnskabet og indeholder blandt andet en beskrivelse af de af Egedal Kommune trufne valg af regnskabspraksis, som ligger inden for budget- og regnskabssystemets muligheder. Generelt om indregning og måling Generelt har Egedal Kommune valgt at anvende transaktionstidspunktet som grundlag for registrering af indtægter og udgifter. I forhold hertil er der en række præciseringer, som er beskrevet nedenfor. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i indtjeningsåret, forudsætningen er dog, at indtægten kan opgøres. I modsat fald indgår indtægten det følgende år. Ligeledes indregnes alle udgifter, som vedrører året, hvis udgifterne er opgjort og blevet faktureret. I forhold til køb og salg af fast ejendom sker registrering af købet og salget på overtagelsesdagen med mindre, der ved overtagelsesdagen fortsat er betingelser, som med relativ stor sandsynlighed kan bevirke, at handelen ikke gennemføres. Værdipapirer og kapitalandele Børsnoterede obligationer og aktier måles til dagsværdi (kursværdi) på balancedagen. Ikkebørsnoterede værdipapirer måles til andel af indre værdi i henhold til senest godkendte årsrapport for pågældende selskab og lignende. Værdiregulering af værdipapirer sker via egenkapitalen. Realiserede tab og fortjenester opgøres som forskellen mellem salgssum og bogført værdi pr. seneste 1. januar og registres via resultatopgørelsen. Finansielle gældsforpligtelser Finansielle gældsposter indregnes til restgæld. Eventualforpligtelser herunder afgivne garantier Afgivne garantier indregnes ikke i balancen, men anføres i fortegnelse over eventualforpligtelser. Forpligtelser anføres i årsregnskabet under fortegnelse over eventualforpligtelser. Anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver kan være såvel erhvervede som internt oparbejdede. Typisk vil der være tale om udviklingsomkostninger for eksempel investering i systemudvikling eller visse softwareudgifter samt patenter, rettigheder eller licenser. Immaterielle anlægsaktiver måles til kostpris. Kostprisen for erhvervede aktiver opgøres som anskaffelsesprisen. Det enkelte immaterielle aktiv skal optages i anlægskartoteket, når det har en samlet værdi på mindst kr. Internt oparbejdede aktiver opgøres til kostpris for køb med tillæg af direkte løn og indirekte udviklingsomkostninger. Aktiverede immaterielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger, tekniske anlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Ikke operative aktiver som for eksempel arealer til rekreative, naturbeskyttelses- eller genopretningsformål samt infrastrukturelle aktiver som for eksempel veje værdiansættes ikke. Der foretages ikke afskrivning på følgende aktiver: Grunde Grunde og bygninger bestemt til videresalg Aktiver under udførelse. Afskrivningsgrundlag Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Med hensyn til afskrivningsgrundlaget er der nedenstående tilføjelser: Ved bygninger, som anvendes til flere formål, er afskrivningen registreret på det område, som er hovedformålet med bygningsanvendelsen 5

8 Regnskabspraksis Maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar optages i anlægskartotek og afskrives, når det enkelte aktiv har en kostpris på over kr Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Forbedringsudgifter sidestilles med anskaffelser, mens vedligeholdelsesudgifter anses som driftsudgifter. Forbedringsudgifter i form af renoveringer, tilbygninger og udvidelser registreres sammen med det oprindelige aktiv eller opføres særskilt i anlægskartoteket. Hvorvidt renoveringen, tilbygningen eller udvidelsen registreres særskilt eller sammen med det oprindelige aktiv afhænger af, om tilgangens afskrivningsprofil afviger fra det oprindelige aktivs afskrivningsprofil. Afskrivningernes størrelse Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger Bygninger anvendt til administrative formål (Rådhuse mv.) år Bygninger anvendt til serviceydelser (Skoler, SFO, daginstitutioner, idrætsanlæg mv.) år Diverse øvrige bygninger (kiosker, pavilloner, parkeringskældre mv.) 15 år. Indretning af lejede lokalers indretning afskrives over 10 år eller over lejekontraktens varighed. Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler Tekniske anlæg, ledninger og stikledninger 75 år (anskaffet før 1980) eller 100 år (anskaffet efter 1980) Forsinkelsesbassiner mv. 50 år Pumpestationer mv. 20 år Øvrige tekniske anlæg mv år Maskiner år Specialudstyr 5-10 år Transportmidler 5-8 år. Inventar IT og andet kommunikationsudstyr samt større servere 3 år Kontorinventar samt inventar på institutioner 3-5 år Driftsmateriel (El- og vvs-udstyr, legepladsudstyr, værktøj, måleapparater og instrumenter) 10 år. Finansielt leasede materielle anlægsaktiver Leasingkontrakter vedrørende materielle anlægsaktiver, hvor kommunen har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), måles ved første indregning i balancen til nutidsværdien af de fremtidige leasingydelser. Ved beregning af nutidsværdien anvendes leasingaftalens interne rentefod som diskonteringsfaktor eller en tilnærmet værdi for denne. Finansielt leasede aktiver behandles herefter som øvrige materielle anlægsaktiver. Den kapitaliserede restleasingforpligtelse indregnes i balancen som en gældsforpligtelse, og leasingydelsens rentedel indregnes over kontraktens løbetid i resultatopgørelsen. Op- og nedskrivninger Der sker indregning af op- og nedskrivninger, når der sker en objektiv konstaterbar hændelse, som resulterer i en ændring i kvalitet, kapacitet eller fremtidig økonomisk nytte af anlægsaktivet. Op- og nedskrivningen af den bogførte værdi skal være væsentlig. Varebeholdninger Varebeholdninger indregnes som omsætningsaktiv, hvis der sker væsentlige forskydninger i lagerstørrelsen, og lagerets værdi overstiger kr Varebeholdninger, som overstiger en værdi på kr. 1 mio. på samme funktion, vil dog altid blive indregnet. Varelageret værdiansættes til kostprisen inklusiv indirekte produktionsomkostninger til fremstilling af varerne. Tilgodehavender Tilgodehavender opgøres til kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der foretages nedskrivning til imødegåelse af forventet tab til nettorealisationsværdien. Egenkapital Egenkapitalen opdeles i følgende: Modpost for takstfinansierede aktiver Modpost for selvejende institutioners aktiver Modpost for skattefinansierede aktiver Reserve for opskrivninger Balancekonto. De fire førstnævnte konti anvendes som modkonti i relation til omkostningsregistreringerne, mens balancekontoen modsvarer årets samlede drift, anlæg og finansiering samt eventuelle direkte posteringer på balancekontoen. 6

9 Regnskabspraksis Feriepengeforpligtigelser Der foretages beregning og hensættelser af skyldige feriedage og feriefridage over for blandt andet funktionærer. Feriepengeforpligtelsen beregnes som 12,5 % af den feriepengeberettigede løn optjent i det forløbne kalenderår. Feriefridagene beregnes som 2,5 % af den feriepengeberettigede løn optjent i det forløbne kalenderår. Tjenestemandsforpligtigelser Pensionsforpligtelser over for medarbejdere er som udgangspunkt afdækket via pensionsforsikringer. Dette gælder dog ikke altid eller i fuldt omfang for tjenestemænd. Indregning i resultatopgørelsen Følgende poster føres over resultatopgørelsen på minimum funktionsniveau. De steder, hvor registrering på omkostningssted er autoriseret (daginstitutioner, skolefritidsordninger og folkeskole), vil registreringerne ske på omkostningssted: Afskrivninger Forskydninger i varebeholdninger Forskydning i feriepengeforpligtelser Forskydning i tjenestemandsforpligtelser Nedskrivning til imødegåelse af tab på tilgodehavender. For tjenestemænd foretages der en aktuarmæssig opgørelse af denne forpligtelse mindst hvert 5. år. I 2012 blev der foretaget en sådan opgørelse. Aktuaropgørelsen af forpligtelsen er baseret på en pensionsalder på 62 år og en opgørelsesrente på 2 % jf. Budget- og regnskabssystemet for kommuner. 7

10 Regnskabspraksis 8

11 Målopfølgning Målopfølgning 9

12 Målopfølgning 10

13 Målopfølgning Målopfølgning for de enkelte centre: Center for Borgerservice Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Borgerne skal mødes af venlige og kompetente medarbejdere på alle sagsområder, som sikrer sammenhængen til resten af Egedal Kommune. Borgerne skal opleve en professionel, effektiv og serviceorienteret betjening. Der gennemføres årligt borgertilfredshedsundersøgelser Undersøgelserne skal give et billede af borgerens tilfredshed med både kvaliteten af sagsbehandlingen og selve ekspeditionen Mindst 85 % af borgerne skal være tilfredse eller meget tilfredse med begge dele. Der er opstillet konkrete mål for sagsbehandlingstiden på de ydelser, som tilbydes i Center for Borgerservice Borgerne vil blive orienteret om disse i de konkrete tilfælde, således at forventningsafstemningen optimeres. Der er ikke gennemført en egentlig borgerundersøgelse. Biblioteket gennemfører i uge 6 i 2013 en brugerundersøgelse. De andre afdelinger er løbende i dialog med borgerne i forbindelse med ansøgninger og afgørelser. Sagsbehandlingstiderne for centret som helhed har været forelagt Social-og Sundhedsudvalget ultimo 2012 og forefindes nu på kommunens hjemmeside. Center for Borgerservice vil løbende effektivisere og optimere driften Arbejdsgangene indrettes rationelt og effektivt og tilpasses løbende den givne situation. Der vil løbende blive foretaget justeringer af bestående arbejdsgange med henblik på optimal udnyttelse af ressourcer. Her vil LEAN blive anvendt som metode Arbejdsgangene vil blive offentliggjort og synliggjort i det daglige for alle medarbejdere. Center for Borgerservice arbejder generelt på at optimere og effektivisere arbejdsgangene, dels ved digitalisering og dels ved benyttelse af LEAN-metoden. Medarbejderne i Center for Borgerservice er i stand til at besvare flere henvendelser uden at skulle henvise til kolleger både i og udenfor Center for Borgerservice Den helhedsorienterede sagsbehandling vil blive operationaliseret. Der vil kontinuerligt ske kompetenceudvikling af medarbejderne, således at flest mulige medarbejdere kan yde råd og vejledning til borgerne Hvad den enkelte medarbejder skal kunne, vil afhænge af hvilket team, man arbejder i Dette vil blive IT-understøttet af implementeringen af frontbetjeningsprogrammer. CBS er i gang med et organisationsændrings-projekt - det så kaldte Borgerkontakt Målet med projektet er, at øge frontmedarbejdernes viden og kompetencer til straks at kunne afklare borgernes henvendelser. Ikke kun på henvendelser som omhandler klassisk borgerservice, men også områder som hører til andre steder i organisationen. Medarbejderne trænes i at anvende itværktøjet Kviksvar, som er centerets videns- og støttesystem. Systemet understøtter projektets målsætning. 11

14 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Der vil løbende blive målt på borgernes henvendelsesmønstre. Borgerne skal føle sig velkomne og imødekommet. Arbejdsgange og bemanding vil blive tilpasset efter borgernes behov Der vil blive gjort en aktiv indsats for at kanalisere borgerne hen til den kanal, som i det enkelte tilfælde er mest effektiv. I forbindelse med den personlige ekspedition er det Center for Borgerservices medarbejdere, der tager initiativet til at høre, hvad borgeren har brug for hjælp til. Center for Borgerservice har løbende fokus på at betjene borgerne så effektivt og hensigtsmæssigt som muligt i forhold til borgernes behov. I de årlige tælleuger registreres borgernes henvendelsesmønster. Registreringerne bruges til at lave indsatser, for at få borgerne over på de kanaler, som kommunen ønsker blandt andet selvbetjeningsløsninger og telefoniske henvendelser. Siden medio 2012 har centret en gang om måneden undervist borgere i at betjene sig digitalt. Center for Borgerservice arbejder løbende med kommunikation således, at borgerne føler, at vi lytter og sætter os ind i borgerens situation samtidig med, at vi følger lovgivningen og de politisk vedtagne serviceniveauer. Den fortsatte fokus på kommunikation har betydet et fald i antal af klager til borgmester med mere og i forhold til konflikter ved personlig betjening. Der fokuseres på elektronisk betjening af Kommunens borgere for at sikre en effektiv og omkostningsbevidst sagsgang Der skal arbejdes kontinuerligt med at effektivisere arbejdsgangen blandt andet gennem brug af selvbetjening Borgerne vejledes og motiveres til i videst muligt omfang at benytte selvbetjeningsløsninger. Alle selvbetjeningsmuligheder skal så vidt muligt etableres. Det skal sikres, at borgeren vejledes og henvises til at bruge muligheden. Effektivisering gennem digitalisering er et strategisk indsatsområde i CBS. Derfor arbejdes der kontinuerligt med at øge borgernes anvendelse af selvbetjeningsløsninger. Det viser sig også i de resultater, vi kan måle af vores indsats. CBS gennemfører årlige målinger af borgernes henvendelsesmønster i forhold til 35 centrale opgaveområder. Her viser det sig, at der er sket en markant og positiv udvikling fra 2011 til I 2011 foregik 20 % af alle ansøgninger og anmeldelser digitalt. I 2012 er dette steget til 60 %. Center for Borgerservice yder en individuel, behovsbestemt borgerservice med en ordentlig, fair og ensartet behandling Kvaliteten i sagsbehandlingen er høj. Borgerne må hos klageinstanserne maksimalt få medhold i 5 % af klagesagerne. I 2012 fik borgerne medhold i 10,6 % af sagerne. Tallet kan ikke helt sammenlignes med tidligere år, idet antallet af klagesager i 2010 på borgerkontaktsområde var 23 sager. I 2011 på samme område var det 20 sager 12

15 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Dialogen med borgerne er imødekommende, hensynsfuld og venlig årligt. I 2012 er Den Tværfaglige Myndighed kommet ind under Center for Borgerservice, hvilket har bevirket, at det samlede antal klagesager er 47 sager - herunder 12 i Den Tværfaglige Myndighed i Præmisserne for afgørelser fremgår tydeligt, således at afslag fremstår som legitime. Center for Borgerservices medarbejdere skal løbende deltage i efteruddannelse for at udvikle de nødvendige kompetencer. Center for Borgerservice er opmærksom på, at både beslutningsgrundlag og afgørelserne er korrekte, og at alle medarbejder løbende efteruddannes i den relevante lovgivning. Borgeren skal opleve Kommunen som enkel og sammenhængende Center for Borgerservice formidler henvendelser til hele Egedal Kommune. Visitationen sker korrekt, således at borgeren kommer i kontakt med færrest mulige sagsbehandlere Borgerrådgiveren visiterer borgeren videre i forhold til den enkelte borgers problematik Centeret skal i 2012/13 ekspedere al straksafklaring i Egedal kommune. Der er løbende fokus på visitation af borgerne blandt andet i form af etablering af en generalist frontbetjening, som er basseret på kviksvar samt på målrettet visitering af borgerne i kommende Call center. Borgerrådgiveren er tovholder i forhold til snitflader til andre centre. Borgerrådgiveren handler også på indberetninger om fogedudsættelser og yder råd og vejledning til borgere i krise. E-2015 Digitalisering, hjemmeside og udvikling Egedal Kommune har forpligtet sig til at realisere målsætningerne i det fællesoffentlige digitaliseringsprojekt, e Formålet med projektet er at øge den digitale kommunikation med borgerne. Slutmålet for projektet er, at 30 % af al kommunikation med borgerne sker ved hjælp af digitale kanaler. Derfor skal der hvert år frem mod 2012 gennemføres målinger af kommunikationen med borgerne Den første måling blev gennemført i efteråret 2010, og resultaterne fra målingen er indberettet til det såkaldte Digitale landkort. Resultatet af målingen viste, at Egedal Kommune følger de måltal, kommunerne forventes at kunne præstere I 2011 skal der gennemføres endnu en måling af den digitale Gennemførelse af en tælleuge i den administrative borgerservice i oktober måned Indberetning til Det digitale landkort. Der er i oktober 2012 gennemført en undersøgelse af borgernes henvendelsesmønster. Resultaterne viser, at vi på de mest centrale områder ligger over det mål, der er sat for e

16 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning kommunikation med borgerne. Det gøres i form af en tælleuge, hvor al kommunikation med borgerne registreres og efterfølgende indrapporteres til KL. Bibliotekerne Biblioteksstrukturen Pr. 1. januar 2012 har Kommunalbestyrelsen vedtaget en ny og ændret biblioteksstruktur. Det betyder en implementering af ny og ændret struktur i En del af dette arbejde vil ske fra efteråret 2011 og formentlig frem til udgangen af 2012 med opsigelse af lejemål med mere på det nuværende Stenløse Bibliotek. Dertil lokalefællesskab med Stenløse Lokalarkiv og Ganløse Bibliotek. Desuden rummer strukturen en større omrokering med de tilbageværende biblioteker. Egedal Bibliotekerne går ind i 2013 med en organisation, som er tilpasset den af kommunalbestyrelsen vedtagne biblioteksstruktur. Det betyder at: Stenløse Bibliotek blev lukket for besøgende med udgangen af Lokalerne blev tømt og afleveret til udlejer ultimo januar Ligeledes blev der afregnet diverse udgifter i forbindelse med opsigelsen af lejemålet til henholdsvis Jeudan og Nordea. Ganløse Bibliotek overgik per til at være et selvbetjent Bibliotek med 66 ugentlige åbningstimer fordelt på alle ugens dage. Biblioteket har i 2012 fastholdt sine udlånstal på det hidtidige niveau. Stenløse lokalarkiv flyttede ind i biblioteket ultimo Ølstykke og Smørum Biblioteker ændrede per åbningstiderne således at der tre formiddage om ugen fra er åbent med delvis betjening, og de resterende 27 timer er med fuld betjening. Udlånstallene har begge steder været stigende og har betydet, at selvom Stenløse Bibliotek er lukket, har det samlede udlånsfald i 2012 kun være på cirka udlån. (Stenløse havde i 2011 et udlån på knapt enheder) Ultimo 2011 og i løbet af 2012 har vi taget afsked med 11 medarbejdere, hvoraf de otte var i forbindelse med den nye struktur. Der er i 2012 blevet ansat tre nye medarbejdere. Der blev per ændret på den interne organisation i bibliotekerne. Medarbejderne er flyttet sammen i to afdelinger og der er 14

17 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning blevet etableret to nye faglige teams, som er rettet mod udvikling af de services og ydelser, som biblioteket tilbyder borgerne. Ledelsen af biblioteket er ligeledes ændret per og består fremadrettet af bibliotekschefen og souschef, der udover de administrative og strategiske ledelsesopgaver også varetager den daglige personaleledelse af henholdsvis Ølstykke og Smørum Biblioteker. 15

18 Målopfølgning Jobcenterets mål Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Langtidsledighed Ledige skal hurtigt tilbage i job Langtidsledigheden skal bekæmpes. Antallet af ledige med mere end tre måneders sammenhængende offentlig forsørgelse (arbejdskraftreserven) skal begrænses til 640 personer (personer i ledighed og aktivering) i december svarende til en stigning på 11 %. Målet er indfriet. Således udgjorde antallet af ledige med mere end tre måneders sammenhængende offentlig forsørgelse 579 personer i december Ledige på kanten Bedre hjælp til ledige på kanten af arbejdsmarkedet færre mennesker på permanent offentlig forsørgelse. Tilgangen af personer til permanente forsørgelsesordninger (ledighedsydelse, fleksjob og førtidspension) skal begrænses til 110 personer i december svarende til en uændret udvikling i Målet er indfriet. Således udgjorde tilgangen til de permanente forsørgelsesordninger 86 personer i december Unge Unge skal i uddannelse eller job. Antallet af unge på offentlig forsørgelse under 30 år skal begrænses til 380 personer (fuldtidspersoner i ledighed og aktivering) i december svarende til en stigning på 17 % i Målet er indfriet. Således udgjorde antallet af unge på offentlig forsørgelse under 30 år 341 personer i december Indvandrere og efterkommere Flere indvandrere og efterkommere i job. Antallet af ikke-vestlige indvandrere og efterkommere på offentlig forsørgelse skal begrænses til 330 personer (fuldtidspersoner i ledighed og aktivering) i december svarende til en stigning på 23 % i Målet er indfriet. Således udgjorde antallet af ikke-vestlige indvandrere og efterkommere på offentlig forsørgelse 324 personer i december Kommunalt opstillede lokale mål Virksomhedsrettet indsats. Etablering af 10 partnerskabsaftaler/samarbejdsaftaler med private og offentlige virksomheder Etablering af mindst to virksomhedscentre til kontanthjælpsmodtagere, der har andre problemer ud over ledighed (match 2) Fokus på etablering af endnu flere virksomhedspraktikker for Målet er indfriet. Målet er indfriet. Forventningen er indfriet. Såle- 16

19 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning ledige. Herudover virksomhedsrettede tiltag i form af netværksmøder for at servicere virksomhederne med henblik på at sikre vidensdeling og dialog Årlig virksomhedspris ved Det Lokale Beskæftigelsesråd. des har der været fortsat øget fokus på virksomhedsrettede tiltag gennem Virksomhedsprisen er uddelt. 17

20 Målopfølgning 18

21 Målopfølgning Mål for Center for Social Service Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Sikker drift Den sikre drift skal fortsat opretholdes i form af overholdelse af sagsbehandlingstider og opfølgninger i sagerne jævnføre kriterierne i Den Sammenhængende Børne- og Ungepolitik og gældende lovgivning. Der udarbejdes stikprøvekontroller af sagerne ved en kvalitets- og dokumentationskontrol hver 3. måned. På kvantitative mål skal målopfyldelsen være 95 %, og sagsarbejdet skal være af høj faglig kvalitet. Der er udarbejdet procedure og skabeloner for kvalitetsog dokumentationskontrollen Kvalitets og dokumentationskontrollen er i gang i forhold til 4. kvartal af Fokus på forebyggelse og tidlig indsats Sætte fokus på forebyggelse og tidlig indsats ved iværksættelse af den mindst indgribende, men tilstrækkelige, foranstaltning for barnet/den unge og familien. Styrke inklusion Medvirke til inklusion, således at børn og unge med særlige behov i videst muligt omfang kan fastholdes i et rummeligt normalsystem. Udvide råd og vejledning til længere forløb, til familier og i hjemmet Udbyde tilbud til alle borgere forældrekurser m.m. Oprette en åben, anonym rådgivning Danne lokale netværksgrupper for børn, unge og forældre Udbyde kurser til forældre med handicappede børn og unge Justere og nytænke Børne- og Ungeteam modellen. At centerets medarbejdere aktivt deltager i projektet En anden vej at gå At afholde temadage om tavshedspligt, underretningspligt, indgange til Centeret og Børneog Ungeteammodellen for medarbejdere i skoler og institutio- Er iværksat i marts Der er etableret gruppe og netvæksforløb. Vi har i december 2012 indsendt en ansøgning om en skilsmisse indsats som indeholder kurser til normalområdet i samarbejde med DPU og Teater Refleksion. Råd og vejledningsteamet har ydet åben anonym rådgivning siden Der er gruppetilbud for pårørende til borgere med problemgivende rusmiddelforbrug, som forsætter i netværk. Der udbydes forældrekurser på det specialiserede område til målgrupper vedr. ADHD og Autismespektre-forstyrrelser Der er i gangsat evaluering af den eksisterende model for børne- og ungeteam. Resultatet af evalueringen forventes at være færdig april 2013, hvorefter der skal træffes beslutning omkring eventuelt ændring af modellen Projektet en anden vej at gå er ophørt Der er i efteråret afholdt temadag for tavshedspligt, underretningsguide og indgangen til centeret for skole og daginstitutionsområdet. Temadag i forhold til Børne- og Ungeteamsmodellen afventer 19

22 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning ner I et samarbejde med Skole- og dagtilbudscenteret at udvikle en lokalt forankret heldagsskole/dagbehandlingstilbud PPR tilbyder konsultativ supervision til daginstitutioner/skoler - enten i form af individuel supervision eller til teams/grupper. Målet med den konsultative supervision er at nedbringe antallet af indstillinger til PPR Der skal måles på antallet af PPR sager og omfanget af brugen af den konsultative supervision i til efter evalueringen Der er afholdt møder med Center for skole og dagtilbud i løbet af 2012 arbejdet fortsætter i 2013 PPR er overgået til Center for Skole og dagtilbud ved organisationsændringen, hvorfor denne ikke kan besvares af CSS PPR er overgået til Center for Skole og dagtilbud ved organisationsændringen, hvorfor denne ikke kan besvares af CSS Optimering af visitationsarbejdet Implementering af resultatet af evaluering af arbejdet i det fælles visitationsudvalg. Inden udgangen af 2012 skal resultatet af evalueringen af arbejdet i det fælles visitationsudvalg være implementeret. På baggrund af organisationsomlægningen blev der etableret to nye visitationsudvalg - et for handikapsager og et for social sager. Det skal evalueres i 2013 Fra metodefrihed til metodeansvar Uddannelse i familierådslagning. At alle socialrådgivere bliver uddannet i familierådslagning og har fuldført tre rådslagninger pr. år At sagsstyringssystemet DUBU implementeres fuldt ud i overensstemmelse med udviklingsplanen for DUBU. Alle rådgivere på børneområdet er uddannet i familierådslagning. Der er i alt afholdt 4 rådslagninger i I 2013 iværksattes der opfølgende uddannelse i metoden samt mål for antal af udførte rådslagninger Sagsstyringssystemet DUBU er fortsat under implementering i overensstemmelse med udviklingsplanen. Helhed i opgaveløsningen At der indtænkes hjemgivelser ved en anbringelses start. At der ved hver anbringelse iværksættes foranstaltninger i familien, som har til formål at fremme en hjemgivelse. Der ses iværksættelse af støttet samvær, familiebehandling el. lign indsats til formål at fremme en hjemgivelse i de sager, hvor det vurderes, at en hjemgivelse er et realistisk mål. 20

23 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Egedal Familiehus 2012 Egedal Familiehus overordnede målsætning er at skabe et meningsfuldt behandlingstilbud til familier, unge og børn i Egedal Kommune. Fuld implementering af udvidelsen af Familiehuset og den nye teamorganisering. Projektsættelse og implementering af BUM-model mellem familieafdelingen og Egedal Familiehus Gennemførsel af behandlingsplans-projektet, som er påbegyndt i Udvikling af behandlingspakkerne. Videreudvikling af gruppetilbuddene til familier, forældre, unge og børn i Egedal Familiehus. Videreudvikling af Egedal Familiehus kursusudbud til Familierne i Egedal Kommune. Bidrage til projektsætning og etablering af centerets fælles åbne anonyme rådgivning. Bidrage til forældrekursus til normalområdet. Borgerne i Egedal Kommune oplever, der er tilgængelige hjælpeforanstaltninger, når de møder kriser og vanskeligheder, som bringer familiens trivsel i fare. Specialisering af personalet og dermed et mere kvalificeret tilbud til borgerne. Større overblik i og tættere styring af de ressourcer som anvendes på de forebyggende foranstaltninger. Målrette og effektivisere behandlingsprocesserne. Klarere forventningsafstemning mellem de involverede aktører i familieafdelingen, familiehuset og borgerne. Sikre forandringsskabende erfaringsudveksling mellem ligesindede og bæredygtig netværksskabelse. Videreudvikling af specialkurserne på handicapområdet for at sikre netværksdannelse mellem familierne og dermed reducere deres behov for specialvejledning. Forebyggelse af behov for specialforanstaltninger og understøtte inklusion i normalområdet. Forebyggelse af behov for specialforanstaltninger og understøtte inklusion i normalområdet. Et mål udførerafdelingen har overtaget. Det lykkedes i langt højere grad i den nye organisering blandt andet på grund af etablereingen af råd og vejledningsteamet, som borgerne har direkte adgang til. Det gamle familiehus indgår nu i de udkørende teams. Teamstrukturen er implementeret. Der blev udarbejdet og politisk godkendt takster på børneområdet, så vi er klar til de aktivitetsbaserede budgetter. Arbejdet er i gang, og der arbejdes med forskellige modeller til indsatsplaner. Forventes afsluttet i Er afsluttet i Der er fire nye gruppetilbud, som er blevet udviklet i to af dem er samarbejdsprojekter med voksenområdet. En unge og rusmidler. Gruppetilbud til pårørende til borgere med problemgivende rusmiddelforbrug. Kurserne udvikles fortløbende i forhold til den faglige udvikling på området og den feedback familierne giver. Råd og vejledningsteamet blev etableret i april I 2013 starter rådgivning på skolerne, hvor teamet etablerer åben anonym rådgivning på, i første omgang, tre skoler. Vi har i december 2012 indsendt en ansøgning om en skilsmisse indsats som indeholder kurser til normalområdet i samarbejde med DPU og Teater Refleksion. 21

24 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Handicap & Rådgivning Det skal sikres, at der forestår en kvalificeret udredning af borgerens behov i samarbejde med borgeren. I denne forbindelse skal borgeren selv bidrage med løsninger og tage ansvar for eget liv Sikre en ensartet sagsbehandling samt gennemsigtighed i afgørelserne. Udredningen medfører, at der sker et korrekt match af tilbud/indsats i forhold til borgeren med fokus på målet med indsatsen og opfølgning af denne. Iværksættelse af pilotprojekt i forhold til at bruge kvalitetskontrollen som faglig kompetenceudvikling. Implementering af DHVU (voksenudredningsmetoden) er sat igang. Metoden skal styrke borgerinddragelsen, understøtte valg af indsats samt handleplanen for denne. Der er udarbejdet procedure og skabeloner for kvalitetsog dokumentationskontrollen. Kvalitets og dokumentationskontrollen er i gang i forhold til 4. kvartal af Socialpsykiatrien Socialpsykiatrien arbejder på tværs af sektorer og organisationen med henblik på at forebygge og begrænse indlæggelser og følgevirkninger af sindslidelser Socialpsykiatrien arbejder på at yde en helhedsorienteret indsats med respekt for modtagerens værdier og behov. Der fokuseres på evner og ressourcer frem for på diagnoser og symptomer. Derfor arbejdes der rehabiliterende med symptomerne fra psykisk sygdom for at støtte processen i forhold til at komme sig Socialpsykiatrien arbejder med social integration for at undgå stigmatisering og social udstødelse. Formålet er at understøtte processen i forhold til at komme sig og at øge livskvaliteten for borgerne, således at de kan opnå et liv så tæt på det normale som muligt. Indlede samarbejde med sygeplejerskerne i Center for Sundhed og Omsorg vedrørende samarbejde om medicinpædagogik Faglig opkvalificering af medarbejderne i form af kursus i metoden metallisering Fælles oplæg til borgere, medarbejdere og pårørende i Socialpsykiatrien vedrørende medicinpædagogik. Samarbejdet er ikke etableret pga. organisationsændringen i Mentaliseringsmetoden er i nogen grad implementeret i socialpsykiatrien i forhold til en specifik målgruppe. Én medarbejder er på videreuddannelse i 2013 med støtte fra den centrale uddannelsespulje. Opfyldt i dele af socialpsykiatrien. Bostederne har afholdt fælles oplæg for beboere og medarbejdere vedrørende medicinpædagogik. Skelhøj Jobrotation. Brugerprofilundersøgelse. Fastholdelse af medarbejdere, bedre psykisk arbejdsmiljø og fokus på sygefravær. Sikre at taksterne for tilbuddet er valide. Arbejdsgruppens arbejde udmøntede sig i en pjece omkring jobrotation i projektet Meningsfuld Dokumentation. Udkommet er forespørgsler hos medarbejderne, om hvorvidt de selv vil afprøve jobrotation i praksis, og det meningsfulde i det, inklusiv Fagligt udviklende i jobrotati- 22

25 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning on på Skelhøj. Fremadrettet er det en del af og med til MUS-samtalerne Arbejdet var en takst gennemgang og en regnskabsgennemgang for at se, hvad ydelserne kostede at levere. Arbejdet er foretaget i samarbejde med PWC og i tæt samarbejde med økonomicentret og CSS. Søvænge Dokumentation Brugerprofilundersøgelse. Sikre at borgeren får den hjælp som er nødvendig samt at ressourcerne udnyttes optimalt Sikre at taksterne for tilbuddet er valide. I 2012 har der været fokus på medarbejdernes brug af delmål i dokumentationen i Bosted. Der er afholdt interne kurser i at skrive pædagogiske planer, mål og delmål. Derved er brugen af de pædagogiske planer rigtig godt fungerende. I 2013 sker en yderligere fokus på dokumentation omkring beboerne, idet typerne i den almindelige dagbog i Bosted bliver reduceret, således at den daglige dokumentation kun vil ligge i delmålene og afspejle det pædagogiske arbejde med beboerne. Arbejdet var en takst gennemgang og en regnskabsgennemgang for at se, hvad ydelserne kostede at levere. Arbejdet er foretaget i samarbejde med PWC og i tæt samarbejde med økonomicentret og CSS. Egedal Misbrugsbehandling Behandlingstilbud som matcher målgruppernes behov for behandling. Metodeudvikling i forhold til behandlingsindsatsen. Oprettelse af gruppebehandlingsforløb for unge. Fælles faglig opkvalificering af medarbejdere i forhold til følgende metoder: MI, Narrative terapi og NADA. Der er etableret et gruppetilbud til årige i Der er uddannet medarbejdere i Nada og Narrativ terapi. Støttepersonteamet/Botilbuddet Broen Samarbejdet på tværs af teams/afdelinger/centre skal sikre en mere kvalificeret indsats i forhold til borgere med multiple pro- Afholdelse af en til to fælles temadage / samarbejdsmøder Ved at sikre faglig kompetence- Der er afholdt én fællestemadag mellem teams og afdelinger samt været aflysning af én fællestemadag 23

26 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning blemstillinger Borgerens forløb med socialpædagogisk indsats skal være kortere. udvikling af den socialpædagogiske indsatsforventes dette at medføre, at borgernes forløb forkortes med to måned per borger. grundet organisationsændringen. Ved øget fokus på den faglige indsats samt fokus på flow i opgaverne har det givet en mere kvalificeret indsats og dermed mulighed for at afkorte forløb. Fokus har samtidig været, at indsatsforløb ikke trækker unødvendigt ud. 24

27 Målopfølgning Mål for Center for Sundhed og Omsorg Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Arbejdsmiljø og samarbejde At Centeret har et konstant fokus på udviklingen af fraværet blandt medarbejderne indenfor de enkelte områder i Center for Sundhed og Omsorg At Centeret arbejder værdibaseret og vedvarende har fokus på Kommunens overordnede værdier. At der en gang om måneden - via Centerets ledelsesinformation gøres status på udviklingen i fraværet. Målet er, at den faldende tendens fra de foregående år fastholdes, så den forventede besparelse på 1 mio. kr. realiseres At samtlige 18 værdienheder afholder en anden opfølgningsdag på værdiprojektet inden 1. maj Fokus for dette møde skal være de i enheden indgåede værdiaftaler Målet er ikke opfyldt. Den forventede besparelse på 1 mio. kr. er ikke realiseret. Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. Der skal medio 2012 være udarbejdet en plan for det videre forløb vedrørende Centeret værdiprojekt. Lean At Center for Sundhed og Omsorg - på alle ledelsesniveauer - arbejder med udvalgte Lean værktøjer, således at der skabes en selveffektiviserende kultur med fokus på de løbende forbedringer. At der i 2012 implementeres Kaizen-tavler (= fokus på de løbende forbedringer) i Hjemmesygeplejen og Plejecenter Porsebakken At der ved udgangen af 2012 er en uddannet Leanagent i alle organisatoriske enheder i Center for Sundhed og Omsorg. Målet er delvist opfyldt. Der er gennemført Leanforløb både i hjemmesygeplejen og på Porsebakken dog ikke med Kaizen-tavler som metode/værktøj. Målet er delvist opfyldt. Der er ved udgangen af 2012 uddannet ti nye Leanagenter. Det er planlagt at der skal være uddannet otte mere ved udgangen af Økonomi At de økonomiske styringsog budgetteringsværktøjer for ældreområdet løbende udvikles At det sikres, at Centerets ledelse har adgang til relevant, opdateret og præcis ledelsesinformation. At der gennemføres månedlige opfølgninger på reduktionsområderne og at de, i den økonomiske genopretningsplan vedtagne reduktioner, opnås. Målet er opfyldt. Elever At Centeret opfylder sin dimensionering på social- og sundhedsuddannelserne som fastlagt af Under- At der skabes overensstemmelse mellem behov, dimensionering og budget. Målet er opfyldt. 25

28 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning visningsministeriet At Centeret uddanner nok personale til at dække sit behov for velkvalificerede medarbejdere nu og i fremtiden. Ældrepolitik At ældrepolitikken udarbejdes i bred dialog mellem politikere, borgere og embedsmænd. At den vedtagne tidsplan overholdes, således at Ældrepolitikken kan vedtages politisk i juni 2012 Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. At der gennemføres fem fokusgruppeinterview med udvalgte borgere og embedsmænd i september 2011 Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. At der afholdes et borgermøde om ældrepolitikken i oktober 2011 At et førsteudkast til en ældrepolitik fremlægges og drøftes politisk i januar 2012 At der gennemføres en høringsfase i foråret Livsstilsværkstedet At sikre bedst mulig forebyggelse i Egedal Kommune for borgere over 18 år, via sundhedsprofilerne, med fokus på kronikerområdet. Forløbsprogrammer for diabetes og KOL implementeres og evalueres Omorganiseringen på forebyggelsesområdet evalueres Der skal ske en årlig afrapportering af årets aktiviteter til Social- og Sundhedsudvalget. Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. Genoptræningscenteret At sikre bedst og billigst genoptræning for borgere i alle aldre i Egedal Kommune. Der er en ventetid på maksimum ti arbejdsdage på genoptræning efter sygehusindlæggelse jævnfør Sundhedslov 140 ventetiden er regnet fra, genoptræningsplanen er modtaget i Kommunen Der er en ventetid på træning efter Servicelovens 86 på maksimum 40 arbejdsdage, efter henvendelsen er Målet er opfyldt ved en gennemsnitlig betragtning. Det er dog en stigende tendens sidst i Målet er opfyldt ved en gennemsnitlig betragtning. Det er dog en del individuelle overskridelser. Målet er opfyldt. 26

29 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning modtaget fra visitator Der skal ske en årlig afrapportering af årets aktiviteter til Social- og Sundhedsudvalget. Sundhedsordningen for ansatte i Egedal Kommune: Sundhedsordningen skaber mulighed for at forebygge nedslidning som følge af arbejde. Ergonomisk vejledning og holdtræning gennemføres Planlægning og motivering til deltagelse i motionsarrangementer og konkurrencer. Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. Der er gennemført DHL-stafet og skridttæller-konkurrence. Forebyggende besøg Via forebyggende hjemmebesøg for over 75-årige med en sundhedsfremmende og forebyggende rådgivning og vejledning arbejdes der mod at sikre og forbedre de ældre borgeres mulighed for at klare sig selv længst muligt i egen bolig % af de ældre benytter sig af tilbuddet Der afholdes minimum to emnearrangementer årligt. Målet er ikke opfyldt. 53 % har benyttet sig af tilbuddet i Målet er ikke opfyldt. Der er kun afholdt ét stort arrangement i 2012 grundet økonomi. Aktivitetscenteret At give ældre og handicappede borgere mulighed for at forblive længst og bedst muligt i eget hjem med en indholdsrig dagligdag. Relevante sociale aktiviteter gennemføres Optimering af tilbuddet så flere borgere kan serviceres indenfor de eksisterende rammer Målet er opfyldt. Målet er ikke opfyldt, da der grundet besparelser er foretaget en personalereduktion. Der arbejdes dog videre med at optimere tilbuddet. Der skal ske en årlig afrapportering af årets aktiviteter til Social- og Sundhedsudvalget. Målet er opfyldt. Akut- og Døgngenoptræningspladser At undgå unødig eller forlænget indlæggelse på sygehus samt for at sikre borgeren en pleje og genoptræning så tæt på borgerens nærmiljø som muligt for at sikre pårørendes involvering. Der er en belægningsprocent på maksimum 85 %, af hensyn til at skabe mulighed for akutpladser Effekt af ophold dokumenteres på alle forløb ved udskrivning Der skal ske en årlig afrapportering af årets aktiviteter til Social- og Sundhedsudvalget. Målet er ikke opfyldt, da der i perioder er en højere belægningsprocent. Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. 27

30 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Sundhedstjenesten Yde en generel sundhedsfremmende og sygdomsforebyggende indsats Sundhedstjenesten hører ikke organisatorisk til under CSO. CSO tilbyder borgerrettet sundhedsfremme og forebyggelse - herunder forbyggende hjemmebesøg til ældre over 75 år. Endvidere tilbydes genoptræning og vedligeholdelsestræning efter såvel serviceloven som sundhedsloven - herunder døgnpladser i et rehabiliteringsafsnit med akut- og genoptræningspladser samt træningstilbud i samarbejde med Jobcenteret. Der er ikke opstillet resultatog effektmål for den del, som nu vedrører CSO. 28

31 Målopfølgning Center for Skole og Dagtilbud Skoleområdet Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Læsning I budgetperioden arbejdes der på at få flere hurtige sikre læsere i Egedal Kommune. I samme periode er antallet af usikre/svage, dårlige læsere blevet reduceret. De nærmere mål fastsættes i samarbejde med skolens ledelse. Matematik og naturfag I budgetperioden er elevernes kvalifikationer i matematik og naturfag blevet forøget. I samme periode blev antallet af fagligt usikre/svage elever reduceret. De nærmere mål fastsættes i samarbejde med skolens ledelse. Idræt og sundhed I budgetperioden sikres det, at elevernes mulighed for bevægelse og læring øges. Dette sker ved at fysisk aktivitet og sund kost sættes på dagsordenen indenfor rammerne af skolens virksomhed. Der etableres samarbejde med de lokale idrætsforeninger. Sociale kompetencer Ledere og medarbejdere opstiller klare og entydige spilleregler for det sociale samspil i den enkelte klasse og på skolen, så alle trives og får udbytte af undervisningen. Egedals folkeskoler skal kunne vise den størst mulige fremgang i forhold til, hvor de lå i Hver skole skal ved læsetest ved slutningen af 1. klasse - eller begyndelsen af 2. klasse - gerne have mindst 90 % hurtige og sikre læsere. I 2014 skal der formuleres nye mål. Den enkelte folkeskoles handleplan for opnåelse af de stillede overordnede mål er tilgængelig på skolens hjemmeside. Egedals folkeskoler skal kunne vise den størst mulige fremgang i forhold til, hvor de lå i Hver skole skal præstere et resultat, som ligger mindst på den kommunale tests forventede normalfordeling. I 2014 skal der formuleres nye mål. Skolebestyrelsen udarbejder principper for arbejdet med idræt og sundhed på den enkelte skole inden udgangen af Hver folkeskole dokumenterer ved tilkendegivelse på skolens hjemmeside, hvordan der arbejdes med elevernes sociale kompetencer i form af handleplaner. De kommunale test viser i 2012 en lille tilbagegang i forhold til Der skal derfor være en målrettet indsats på læsning i de kommende år. Resultaterne af læseprøverne ligger stadig et stykke over landsgennemsnittet. Ikke alle skoler opfylder målsætningen om 90 % hurtige og sikre læsere. Skolernes handleplaner er tilgængelige på hjemmesiderne. Der er udarbejdet en læsekompetenceplan, som skal være med til at sikre et øget fokus på læsning. De kommunale test viser i 2012 en stigning i forhold til Resultaterne af matematikprøverne ligger pænt over landsgennemsnittet. Skolebestyrelserne har udarbejdet principper for arbejdet med idræt og sundhed. Principperne ligger på skolernes hjemmeside. Er tilgængelige på hjemmesiderne. 29

32 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Inklusion Arbejdet med børn og unge med særlige behov tager afsæt i ønsket om inklusion og størst mulige rummelighed. Det tilstræbes at flest mulig inkluderes inden for normalsystemet. Det stiller krav til et tæt samarbejde med Familiecentret og Institutionscenteret. Det kræver videreuddannelse af lærere og pædagoger. I skoleåret 2008/09 har kl. lærerne fået tilbudt uddannelse indenfor AKT og specifikke emner indenfor specialundervisning. I skoleåret 2009/10 har kl. lærerne lignende tilbud. I skoleåret 2010/11 skal kl. lærerne have et tilsvarende tilbud. De 4 centre indenfor direktørområdet børn og kultur arbejder på et inklusionsprojekt. Målet er: -at vore folkeskoler kan og skal være mere pædagogisk rummelige og også omfatte de elever, der stiller andre og større krav til den faglige og pædagogiske indsats omkring indlæring end andre -at specialundervisningen i dens sammenhæng med normalundervisningen bidrager til at kvalificere og sikre den samlede undervisning på den enkelte skole -at specialundervisningen i sammenhæng med normalundervisningen og SFO medvirker til elevernes alsidige udvikling -at der i de kommende år tilbydes en pædagogisk dag samt korte kurser til lærere / klassepædagoger -at der tilbydes en række fælleskommunale tilbud under den almindelige specialundervisning Den ønskede effekt er opnået når: Et stigende antal elever med særlige behov kan blive i - eller i nærheden af - klassen, deres kammerater og deres sociale netværk, fordi undervisningen er organiseret og tilrettelagt, så det er muligt Der er udarbejdet klare og præcise procedurer for skolecentrets samarbejde med PPR om elever med særlige behov Alle lærere / klassepædagoger har været tilbudt minimum 2 korte kurser og en fælleskommunal pædagogisk dag i det kommende skoleår. De fælleskommunale tilbud opleves som brugbare for skolerne i deres arbejde med at organisere og tilrettelægge undervisningen for elever med særlige behov. Der foreligger en plan med beskrivelse af, på hvilke områder skolerne forventer at uddanne lærere med specialviden. Visitationerne til specialklasser er mindsket væsentligt i forhold til sidste år. Der har været færre visitationer i 2012, så der kan flyttes endnu flere ressourcer fra det specialiserede område til normalområdet. Der er i de sidste to skoleår tilført næste 10 mio. kr. fra det specialiserede område til normalområdet. Projekt En anden vej at gå skal i 2012/13 afløses af en fælles inklusionsstrategi for CSD. 30

33 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning -at der udarbejdes en plan på alle skoler for uddannelse af lærere med viden indenfor det specialpædagogiske område. Pædagogisk Psykologisk Rådgivning Medvirke til inklusion, således at børn og unge med særlige behov i videst muligt omfang kan fastholdes i et rummeligt normalsystem. At PPR s medarbejdere aktivt deltager i projektet En anden vej at gå : I et samarbejde med skolerne at udvikle en lokalt forankret heldagsskole/dagbehandlingstilbud PPR tilbyder konsultativ supervision til daginstitutioner/skoler - enten i form af individuel supervision eller til teams/grupper. Målet med den konsultative supervision er at nedbringe antallet af indstillinger til PPR Der skal måles på antallet af PPR sager og omfanget af brugen af den konsultative supervision i Der er pr. 1. august 2012 vedtaget ny lovgivning for PPRs rolle i folkeskolen. PPR skal arbejde mere konsultativt. Der er i foråret arbejdet med PPRs nye rolle, og arbejdsområdet tilpasset den nye lovgivning. Det skulle gerne medvirke til at øge inklusionen. Projekt En anden vej at gå skal i 2012/13 afløses af en fælles inklusionsstrategi for CSD. Det har ikke været muligt at hjemtage elever fra dagbehandling i større omfang. Derfor har det ikke være muligt at etablere lokalt forankret heldagsskole/dagbehandlingstilbud. Der er færre indstillinger til PPR i 2012 end i Institutionsområdet Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning De pædagogiske læreplaner / Trinmål I 2012 vil de pædagogiske læreplaner gennemgå en lovgivningsmæssig ændring, idet arbejdet i nogen grad kommer til at minde om de planer, som arbejdes med på folkeskoleområdet - fællesmål og trinmål. Disse ændringer skal implementeres i institutionernes arbejde. Inklusion Daginstitutionsområdet vil også i 2012 i samarbejde med Centeret for Social Service, Folkeskoleområdet og Kultur- og fritidsområdet arbejde målrettet med inklusion. Der vil blive lagt endnu mere fokus på arbejdet med børns læring, og det skal dokumenteres, at forskellige udviklingsmål for det enkelte barn opnås. Der skal i mindre grad visiteres til specialtilbud uden for kommunen og i højere grad satses på, at Egedal Kommunes dagtilbud og skoler kan udføre arbejdet med børn Lovforslag om ændring af de pædagogiske planer blev ikke fremsat. Alle dagtilbud arbejder målrettet med læreplaner i forhold til gældende lov og de kommunale børne- og unge politikker. I vores læreplansarbejde har vi haft fokus på science, medielæringsstrategi, læsekompetenceplan, læringsmiljøer samt struktur og voksenorden. Der er en væsentlig nedgang i antallet af børn, der visiteres til specialtilbud uden for kommunen, og der er hjemtaget fire børn fra specialtilbud. 31

34 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Pædagogisk skal der skabes den bedste ramme for udvikling hos børn, der har brug for en særlig målrettet pædagogisk indsats. med særlige behov i normalmiljøet. Personalet skal uddannes, så der sikres den nødvendige faglige viden og kompetence til at udføre dette inklusionsarbejde. Derudover skal der være fokus på de økonomiske aspekter, hvor bedre udnyttelse og færre udgifter til børn med særlige behov, skal være resultatet. Der har været gennemført procesforløb med inklusionsvejledere i cirka 50 procent af dagtilbuddene (inklusiv klub og dagpleje). Kommunikation Opmærksomhed på den professionelle samtale vil blive fulgt op i 2012, hvor resultatet af undervisning og medinddragelse af bestyrelserne i løbet af 2011, skal have fået den positive effekt, at der i Kommunens dagtilbud kommunikeres professionelt og målrettet på Børneintra. Børneintra er Kommunens elektroniske kommunikationsplatform mellem institution/klub og forældre. Lean Alle daginstitutioner og klubber skal videreføre at arbejde med at LEANE deres arbejdsgange. Ledere og medarbejdere skal fortsat udvikle deres kommunikationsform med fokus på forældrene som målgruppe, når de videregiver deres erfaringer fra det daglige arbejde med børnene. I 2012 vil arbejdsmetoden LEAN fortsat være et vigtigt indsatsområde, og der vil blive fokuseret på uddannelse af flere LEAN agenter i de enkelte dagtilbud og klubber. Alle dagtilbud har udarbejdet egne kommunikationsstrategier i samarbejde med bestyrelsen. Mange processer på dagtilbudsområdet er leanet, og der er fortsat fokus på LEAN i en pædagogisk, praktisk og didaktisk hverdag. Der er uddannet yderligere Lean agenter. 32

35 Målopfølgning Tandplejen Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning At give alle børn og unge en positiv holdning til tandpleje via en optimal behandling til hvert barn samt ved at videregive viden og bevidsthed om dets egen sundhed, og derved skabe grundlag for bevarelse af tandsystemet hos den enkelte. At udarbejde en årlig rapportering til udvalget over basistandplejens ydelser baseret på den produktion, som foregår. En del af disse data vil være baseret på opgørelser over en enkelt udvalgt måned. At procenten af udeblivelser og sene afbud følges, og eventuelt tiltag iværksættes. Opfyldt. Opfyldt. Kvalitetssikring af arbejdsgange ved udarbejdelse af arbejdsgangsvejledninger. Det er en løbende proces, hvor nye områder inddrages. De konkrete områder for 2012 vælges ved udgangen af Fokus på håndhygiejne. Der udarbejdes konkrete planer for to områder: 1. i situationer med patientkontakt, 2. i øvrige situationer. Opfyldt. Opfyldt. Omsorgstandplejen At give de plejekrævende og deres omgivelser en bedre livskvalitet ved, at de får draget omsorg ved en god tandpleje. At udarbejde en årlig opgørelse over antallet af borgere, der er tilknyttet omsorgstandplejen. I samarbejde med personalet fra hjemmetandlægen udfærdiges informationsmateriale/ undervisningsmateriale til brug for borgerne, pårørende og plejepersonale. Opfyldt. Opfyldt. Sundhedsplejen Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Yde en generel sundhedsfremmende og sygdomsforebyggende indsats At alle nybagte familier kontaktes telefonisk af en sundhedsplejerske senest tre hverdage efter udskrivelse. Det er sket i alle de tilfælde hvor der er modtaget en fødselsanmeldelse rettidig. Yde en individorienteret indsats til alle børn gennem sundhedsvejledning og funktionsundersøgelse, indtil undervisningspligtens ophør Tilbyde alle børn med særlige behov en øget indsats, indtil Der udarbejdes statistik på antallet af spædbørn, der er ammet fuldt ud ved fire måneders alderen. Der er minimum seks deltagere ved åbent hus arrangement. Ammeprocenten er 54 %, hvilket er meget højt og flot. Gennemsnitligt har der været 9,1 til åbent hus. 33

36 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning undervisningspligtens ophør. Deltage i børneteams for at sikre, at den enkeltes udvikling, sundhed og trivsel fremmes. Bistå skoler og institutioner med vejledning om almene sundhedsfremmende og sygdomsforebyggende foranstaltninger. Ud af alle småbørnsbesøgene er der maks. 20 % behovsbesøg. At alle sundhedsplejersker minimum to gange årligt har emnet: motorik på dagsordenen ved åbent hus arrangement. Der udarbejdes statistik på antallet af nybagte mødre, der har en efterfødselsreaktion. Det åbne gruppetilbud til mødre med efterfødselsreaktion evalueres medio Alle daginstitutioner tilbydes et hygiejnetilsyn af en sundhedsplejerske en gang årligt. Alle 2., 4., 7. og 9. klasser tilbydes to skolelektioner med aktiv vurdering af en sundhedsplejerske. Det var 24 % af alle besøg, som var behovsbesøg. Er sket. Der er 6 % der scorer over 12. Gruppeforløbet er evalueret 2 gange i % har taget imod det. Alle er tilbudt aktiv vurdering. 34

37 Målopfølgning Center for Plan, Kultur og Erhverv Planudvalget Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Den fremtidige boligudbygning skal være varieret og ske på et bæredygtigt grundlag både med hensyn til økonomi og miljø Kommuneplaner og lokalplaner skal sikre de fysiske rammer for Kommunalbestyrelsens politik ud fra en helhedsvurdering, som også beskytter de landskabs- og naturmæssige værdier, og sikrer, at udviklingen er bæredygtig Boligudbygningen i Egedal Kommune sker på baggrund af en rækkefølgeplan, og de enkelte byområder indeholder et varieret udbud både med hensyn til ejerformer, boligtyper og bebyggelsesformer Planlægningen skal sikre de nødvendige betingelser for den fortsatte udvikling i Egedal Kommunes bolig- og erhvervsområder. I fortsættelse af Kommuneplan for Egedal Kommune og Plan- og Agenda21- strategien for 2011 revideres kommuneplanrammerne i fornødent omfang, og de nødvendige ændringer som følge af de statslige Vand- og Naturplaner indarbejdes i form af et eller flere kommuneplantillæg Udarbejde og vedtage de (8-10) lokalplaner, som bliver prioriteret i 2012 Udbygningen af de planlagte boligområder sker på baggrund af en helhedsvurdering og den rækkefølgeplan, som er vedtaget og indarbejdet i Kommuneplan Planlægningen skal ske i dialog med borgerne, grundejerforeningerne, landsbylauget og erhvervsrådet så tidligt som muligt i processen. Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. Administrationen skal i vid udstrækning anvende digitale løsninger som fremmer borgernes muligheder for at indhente oplysninger og kunne lave selvbetjening på alle tider af døgnet Sagsbehandlingen skal være smidig og imødekommende indenfor de rammer, som lovgivningen og planlægningen giver Administrationen af landzonebestemmelserne i Planloven og byggelinier m.v. i Naturbeskyttelsesloven skal sikre, at de landskabelige, kulturhistoriske, biologiske og andre beskyttelsesinteresser i kommuneplanen varetages. Der skal gennemføres to årlige styringsdialoger med boligorganisationerne; en på administrativt plan i foråret og en på politisk plan i efteråret De digitale løsninger for byggesagsbehandling, som er mulige at indføre i Egedal Kommune, vil blive iværksat for at optimere sagsgange og tider LEAN-processen skal fortsat medvirke til at nedbringe /fastholde sagsbehandlingstiden 2012, hvor målet er at komme ned på maksimalt seks uger, når fyldestgørende ansøgningsmateriale er modtaget Få klager omgøres af klageinstansen Naturklagenævnet. Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. 35

38 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Egedal Kommune fører en aktiv jordpolitik Det sikres, at udbygningen af Kommunen sker på en rationel og økonomisk forsvarlig måde; herunder at institutions- og skolekapaciteten iagttages. Der skal gennem de værktøjer, som er udviklet til, at Egedal Kommune selv laver befolkningsprognosen, sikres, at der sker en tidlig opfølgning på eventuelle afvigelser fra den forudsatte udvikling. Målet er opfyldt. Kultur og fritidsudvalget Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Centeret har et konstant fokus på udviklingen af fraværet blandt medarbejderne indenfor de enkelte enheder i centeret. Centeret sikrer, at der leves op til indholdet i ny Folkeoplysningslov. At der med udgangspunkt i Personalecenterets analyse af fraværssammensætningen arbejdes med hurtig og løbende information om omfanget af sygefravær generelt. Strukturen og organisationen af folkeoplysningsloven revurderes, når endelig lovtekst med bemærkninger foreligger. Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. To årlige dialogmøder med paraplyorganisationerne. Informationsmøder med foreningslivet. Bedre udnyttelse af Kommunens lokalekapacitet. Kultur- og fritidsudvalget gennemfører forårs- og efterårsmøder med paraplyorganisationerne, med henblik på at få drøftet indsatsområder, udbygning, visionsplaner, som en del af budgetarbejdet Der vil især sættes fokus på løbende forventningsafstemning med Egedal Kommunes serviceniveau i forhold til blandt andet økonomi, styring med mere. Kultur- og fritidsudvalget i samarbejde med administrationen i centeret gennemfører to møder per år, forår og efterår, med foreningslivet Her indgår også en forventningsafstemning mellem foreningsliv og Egedal Kommunes muligheder for serviceniveau. Der er konstant pres og efterspørgsel på ledige lokaler. Derfor er det ekstraordinært centralt vigtigt, at lokalekapaciteten konstant er i fokus. Det er fortsat hensigten, at Egedal Kommunes faciliteter med fordel også kan udnyttes af en bredere Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. 36

39 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning kreds af borgerne med fokus på foreningsløse borgere. Kultur- og fritidspolitik. Samarbejde på tværs i organisationen. Kultur- og fritidspolitikken har sit fokusområde på børn og unge frem til Derfor arbejdes der i løbet af disse år med implementering af nogle af de visionsplaner fra politikken. Her kan nævnes: Branding af Egedal Kommune gennem kultur- og fritidsinitiativer Musikfestivals, Musikskole/Ungdomsskole Nye tilbud i sommerferien Anvende de grå guld i forskellige initiativer Samt flere emner fra kataloget. For at få fat i flere målgrupper indenfor forskellige områder, skal der konstant arbejdes på det tværfaglige som en styrke til at se på og styrke helhedsbetragtningen. Her tænkes især på: Inklusionsprojektet En anden vej at gå Etablere motionsfremmende tilbud Andre initiativer til at øge folkesundheden i Egedal Kommune, hvor fokus i første omgang er børn og unge, men hvor øvrige målgrupper inkluderes i evt. projekter Med inddragelse i forskellige politikker, for eksempel frivillighedspolitik og andre Effektiv bygningsdrift. Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. Der arbejdes på at etablere løberuter i byområder. Der er fortsat fokus på inklusionsprojekt i foreningslivet, og der etableres lederakademi for unge ledere i samarbejde med DIF. Der arbejdes med stram økonomisk styring. Visionsplaner for foreningshuse og spejderhytter i Egedal Kommune. Det er et centralt mål, at budgetterne inden for Kultur- og fritidsudvalgets område overholdes. Det sker ved stram økonomistyring, som løbende opkvalificeres i forhold til de udfordringer, som konstant må forventes Der gennemføres individuelt budgetopfølgningsmøder med hver enhed i Kultur- og fritidsafdelingen. Det forventes at Kultur- og fritidsudvalget igangsætter et visionsarbejde om struktur på om- Målet er opfyldt. Målet er opfyldt. 37

40 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning rådet vedrørende foreningshuse og spejderhytter i efteråret 2011, idet dette arbejde kommer til at strække sig ind i I dette strukturarbejde indgår også et element om sundhedstilstanden i bygningerne, ligesom en professionel vurdering om bygningernes beskaffenhed, vedligeholdelse m.m. 38

41 Målopfølgning Center for Teknik- og Miljø Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Miljø og natur, herunder renovation/affald At sikre grundvandsressourcen og forebygge forurening af jord og grundvand, så grundvand kan anvendes urenset til drikkevandsforsyning af god kvalitet. At varetage myndighedsopgaven på spildevandsområdet tilfredsstillende og i henhold til vand- og naturplanerne. At bekæmpe uacceptabel miljøpåvirkning fra virksomheder og håndteringen af erhvervsaffald. At sikre vandmiljøet og naturressourcer, så der opnås en mangfoldig flora og fauna med stor rekreativ værdi og en god tilstand. At driften af dagrenovationen og genbrugspladserne foregår på en effektiv og miljøvenlig måde. At udarbejde en vandforsyningsplan, som forventes færdig primo 2013 At indsatsplanerne for grundvandsbeskyttelse for Nybølle og Farum afsluttes. Opfølgende sagsbehandling på udstedelse af 150 påbud om forbedret spildevandsrensning Undersøgelse af sammenhængen mellem tømning af samletanke og vandforbrug. At udføre 48 virksomhedstilsyn og vejlede virksomhederne om mulighederne for miljøvenlig drift. At udarbejde handleplaner for de statslige vand- og naturplaner At der udarbejdes en plejeplan for Ganløse/Slagslunde fredningen At indsatsplanen for bjørneklo i den NØ del af Kommunen fastholdes. At indføre sortering af bioaffald i Ledøje Smørum området At iværksætte udarbejdelsen af en affaldsplan, som skal træde i kraft i Arbejdet følger tidsplanen. Nybølleplanen udkommer ultimo Den er forsinket på grund af nye data og er derfor revideret. Farumplanen afsluttes i 2012 og forelægges politisk i Arbejdet følger tidsplanen. Er udført. Arbejdet følger planen. Handleplanerne er vedtaget. Er iværksat i efteråret Forventes færdig i Planen er erstattet af en plan for hele kommunen, som er iværksat. Implementeringen er iværksat. Arbejdet følger planen. Materielgården At driften og vedligeholdelsen af grønne områder og pleje af udenomsarealer ved de kommunale ejendomme sker på en effektiv og miljøvenlig måde. At opfylde de indgåede plejeaftaler med eksterne institutioner At indføre en ny græsplejeplan. Arbejdet med plejeaftaler følger planen. Der er indført en ny græsplejeplan. 39

42 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Teknik- og Forsyningsområdet At den kollektive trafik virker tilfredsstillende indenfor Kommunen. At opnå en bedst mulig trafiksikkerhed indenfor Kommunens vejnet. At gennemføre en nødvendig udskiftning af vejarmatur. At der sikres en passende balance mellem offentlige og private fællesveje i Kommunen. At gennemgå busstoppesteder i Kommunen og eventuelt udarbejde en forskønnelsesplan. At implementere den trafiksikkerhedsplan, som er udarbejdet i At udarbejde udbud på området eventuelt i samarbejde med andre kommuner. At der udarbejdes en plan for omklassificering af fortrinsvis en række offentlige veje til private fællesveje. Ikke udført. Arbejdsplanen følges. Der forhandles på nuværende tidspunkt med Dong om ejerskab og drift af vejarmatur. Er ikke iværksat. Der er ikke ressourcer til at iværksætte projektet i Herudover afventes resultatet af forhandlingerne med DONG om udendørsbelysning. Varmeforsyning At sikre at fjernvarmeværket ved Maglevad er i drift At følge den opstillede tidsplan. Projektet er ikke vedtaget og bliver ikke realiseret. 40

43 Målopfølgning Center for Ejendomme og Intern Services Økonomiudvalget Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning IT Nyt Rådhus Egedal Kommune skal have et nyt rådhus, hvilket vil kræve ændringer i det it-tekniske design, som på nuværende tidspunkt understøtter itinfrastrukturen og de tjenester, som it-netværket understøtter for de 170 adresser, Kommunen råder over. It-centeret stiller i det omfang, det kræves, ressourcer til deltagelse i projekteringen af et nyt rådhus. Således kan it bidrage til en effektiv og optimal borgerbetjening, fleksibel arbejdspladsindretning for medarbejdere samt intelligent bygningsstyring (energi, adgangskontrol m.m.), ligesom it-installationer kan planlægges, så restvarme fra datacentre og netværksknudepunkter evt. kan genanvendes til lokaleopvarmning. Sikre en hensigtsmæssig ITinfrastruktur i det nye rådhus o Kortlægning af it-udgifter i forbindelse med nedlukning af de gamle rådhuse i Smørum og Ølstykke. o Inddragelse i design og implementeringsfase i forbindelse med netarkitektur og topologi. o Planlægning af digitale borgerrettede tjenester på nettet til at understøtte betjening og kommunikation. De grundlæggende indsatser i forbindelse med kravspecifikationer er gennemført og udarbejdet i en arbejdsgruppe vedrørende IT og AV. Snitflader til de andre arbejdsgrupper er identificeret, og der arbejdes videre med dette i Kortlægning af IT-udgifter vedrørende nedlukning af de gamle rådhuse udføres medio KMD-system aftaler It-centeret har siden 2009 i samarbejde med Indkøbsenheden arbejdet meget intensivt med styring af KMDrammekontrakten, som favner over 37 systemkomplekser. Forbrugsudviklingen og dermed økonomien i denne kontrakts form har over årene været ukontrollerbar og stigende, men det er indtil nu lykkedes at holde prisudviklingen her i ave En del af komplekset er udbudt i konkurrence i 2011 (økonomi-, samt løn- og personalesystem), ligesom områder, som er omfattet af konkurrence, tilsvarende vil foreslås sendt i udbud (Beskæftigelsesområdet, Teknik og miljø m.fl.) Der skal i 2011 ske en forlæn- Bistå de systemejende centre, som er i udbud med at genanskaffe fagsystemer (eksempelvis Jobcenteret på Beskæftigelsesområdet) Udarbejde udbudsplan for de systemer, KMD s betalingsaftale dækker over, og gøre centrene opmærksomme på deres genanskaffelsesforpligtelse (2 kvt.) Kortlægge økonomiske konsekvenser som følge af aftaleudløb vedrørende KMD-delaftalerne. Dette sker med bistand fra KOMBIT. Konsekvenserne skal være afdækkede, så de kan indgå i budgetlægningen for 2012 I samarbejde med Indkøbsfunktionen at skaffe overblik over antal, indhold og lovmæssighed af alle tværgående kontrakter vedr. teknisk infrastruktur og it- IT-afdelingen har i 2012 ikke haft account-ansvaret for KMDaftalerne, men alene haft budgetansvaret for rammen. Det vil sige at der er blevet betalt regninger i henhold til aftalerne. Alle andre KMDsystemaftalemæssige punkter har i 2012 enten været placeret i Center for Personale og Økonomiservice eller i Digitaliserings- og effektiviseringsenheden. Denne omplacering af ansvar er et udtryk for effekten af organisationsændringen. Der er i gangsat arbejde med stiftelse af driftsfællesskab med Ballerup og Furesø Kommuner. Opgavens sikring er ikke placeret i IT-afdelingen eller Center for Ejendomme og Intern Service, men i stedet i Digitaliserings- og effektiviseringsenhe- 41

44 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning gelse af KMD-kontrakten. I princippet er det de enkelte systemejere, der har ansvaret for, at der indgås nye aftaler, men It-centeret har en opgave i at gøre de enkelte centre opmærksomme på deres opgave med at udbyde deres itbaserede forretningssystemer Her vil IT-centeret indgå som tovholder i forhold til overholdelse af obligatoriske itstandarder samt sikring af forretningsarkitektur og ittekniske snitflader og datasammenhænge. forsyningsservices Afsøge mulighederne for at indgå i kommunale fællesskaber omkring anskaffelse og drift på it-området Sikre at den tekniske del af implementeringen af nyt økonomi-, løn- og personalesystem med videre, er på plads og kan håndteres af vores IT-installation. den. Implementering af nyt økonomi og lønsystem er IT-teknisk understøttet og gennemført i Systemet er pr. 1. januar 2013 sat i drift. Det kommunale Redningsberedskab Beredskabspolitikken skal forebygge, begrænse og afhjælpe ulykker og katastrofer: Skader på personer, ejendomme og miljøet begrænses mest muligt gennem en veltilrettelagt forebyggende og afhjælpende indsats. Forsikringer og risikostyring Forsikringspolitikken skal sikre, at der er rammer for sikring og forsikring af Kommunens værdier, både hvad angår personer og øvrige værdier. Risikostyringspolitikken har som målsætning, at sikre Kommunen mod tab og drifts- Introduktion og implementering af Beredskabspolitik Revision af plan for risikobaseret dimensionering Implementering af plan for vandforsyning til indsats Udbygning af information til borgere og virksomheder med flere, samt mulighed for indførelse af digitale løsninger Gennemførelse af uddannelse for det supplerende beredskab og iværksættelse af opgavevaretagelse. At behandle indkomne skader, så det giver mindst mulige gener for skadesstedet /-lidte. At forebyggelse indarbejdes som en naturlig del af den daglige drift Udkast til Beredskabspolitik er udarbejdet og skal efter høring hos øvrige sektorer godkendes og introduceres i forbindelse med revision af beredskabsplanen. Plan for risikobaseret dimensionering er under revision, og godkendelse af planforslag sker i indeværende år. Planforslag skal godkendes af Beredskabskommissionen og efterfølgende i høring hos Beredskabsstyrelsen inden endelig godkendelse af Kommunalbestyrelsen. Der er indført mulighed for at anmelde midlertidige overnatninger digitalt, og i 2013 udvides med digitale løsninger til brandsynskunder. Uddannelse er gennemført som planlagt, og opgavevaretagelse er løbende indarbejdet. Arbejdet med en mulig ny politik har afventet arbejde med organisationsændringen og de deri liggende mulige konsekvenser for en politik. Arbejdet med en ny forsikringsprofil/-politik er påbegyndt. Der er sket en fortsat tilpasning og udvidelse af eksisterende sikringsløsninger. Som udløber af 42

45 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning forstyrrelser, minimere skader, samt give tryghed på arbejdspladsen. At Kommunens værdier beskyttes bedst muligt At skabe holdninger hos ansatte og brugere, således at de føler ansvar overfor Kommunens værdier. en mulig ny forsikringspolitik skal der ske revision og tilpasning af risikostyringspolitikken. Planudvalget Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning De kommunale ejendomme skal opføres og vedligeholdes på et bæredygtigt grundlag - både med hensyn til økonomi og miljø Det sikres, at de kommunale ejendomme vedligeholdes, så den investerede kapital ikke forringes, og så den funktion, bygningen er bestemt for, kan opretholdes og leve op til dagens (lov)krav. Forsyning Varmeforsyning Mindre energiforbrug på Kommunens ejendomme ved reduktionen af varmeudgifter på baggrund af mere rationel drift af anlæggene og mere fordelagtige gaspriser. Arbejdet med en tilstandsvurdering og et vedligeholdelsesprogram for de kommunale ejendomme på baggrund af bygningssyn fortsætter og udbygges. Det oprettende vedligehold skal minimeres, og i stedet skal der forebygges gennem regelmæssigt tilsyn og opfølgning på ejendommene (Strategisk forebyggende vedligehold), hvis budgettet giver mulighed herfor. Der sikres forbrugerne billigere varme (mindst 10 %) At der sker overdragelse af LKVanlæggene til varmeforsyningsselskab. Der er sket en gennemgang af samtlige kommunale ejendomme med henblik på en vurdering af bygningernes standard. Der er udarbejdet opgørelse over omkostninger ved genopretning og forebyggende vedligehold. Opgørelserne indgår i den fortsatte prioritering af budgetbeløb til vedligeholdelse. Der pågår fortløbende gennemgang og tilpasning af kedelanlæggene med henblik på optimal energirigtig fjernvarmedistribution. I dialog med modtagerne søges tillige at finde de mest effektive driftsformer i varmemodtagernes egne interne centralvarmeanlæg. Begge dele for at sikre varmekunden den bedste varmepris. Da fjernvarmeprojektet ikke, som oprindeligt forventet, blev realiseret i 2012, blev der i 2012 ikke taget initiativ til dannelse af et selskab for varmeforsyning. Det er fortsat hensigten, at LKV-anlæggenes drift og administration flyttes med over i et sådant selskab, når det dannes. 43

46 Målopfølgning 44

47 Målopfølgning Center for Personale og Økonomiservice Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Der skal især være fokus på følgende overordnede mål indenfor arbejds- og personaleforhold: Egedal Kommune skal udvikle og vedligeholde et godt fysisk og psykisk arbejdsmiljø herunder skabe gode relationer og dialog indbyrdes mellem politikere, ledere og medarbejdere. Arbejdsmiljøet følges af ledere og arbejdsmiljørepræsentanter og af MEDudvalgene Egedal Kommune skal udvikle attraktive stillinger med fokus på jobindhold, ansvar samt gode muligheder for udvikling og anvendelse af kompetencer. Udvikling af stillingsindhold, ansvar og anvendelse af kompetencer afklares mellem leder og medarbejder ved årlige MUS-samtaler og følges op i jobprofil og udviklingsplaner Ligeledes afholdes udviklingssamtaler, og der udarbejdes udviklingsplaner for ledere. Målet kræver, at der fortløbende prioriteres ressourcer til kompetenceudvikling Egedal Kommune skal tilbyde en konkurrencedygtig løn, og der udarbejdes årligt statistikker over lønudviklingen Egedal Kommune skal sikre en aktiv og konkret opfølgning på implementeringen af Kommunens personalepolitik Der sættes årligt fokus på udvikling og konkretisering af initiativer på minimum et delområde i Egedal Kommunes Personalepolitik efter drøftelse i Hoved-MED og beslutning i Direktionen. Der skal efterfølgende arbejdes lokalt indenfor alle kommunale virksomheder med lokale initiativer til opfølgning indenfor området. Generelt for de overordnede mål gælder: Medarbejdertilfredsheden i forhold til Egedal Kommunes arbejds- og personaleforhold skal undersøges, vurderes og følges op ved undersøgelser minimum hvert tredje år - generelt eller på udvalgte områder Arbejds- og personaleforhold belyses årligt i en personalepolitisk redegørelse, som drøftes i Økonomiudvalget Økonomiudvalget kan på baggrund heraf prioritere særlige tiltag eller indsatser. Målet er nået: Næste medarbejdertilfredshedsundersøgelse afvikles planmæssigt i 2013 sammen med APV (arbejdspladsvurdering). Den personalepolitiske redegørelse for 2011 blev udgivet i maj 2012 og taget til efterretning af Økonomiudvalget. Økonomiudvalget har ikke prioriteret særlige indsatser. Tidligere indsatsområder besluttet af direktionen og Hoved- MED fortsætter, herunder følges nedbringelsen af sygefraværet stadig tæt af såvel centerchefer, personaleansvarlige ledere og CPØS. Prioriterede indsatsområder i forhold til arbejdsmiljøet følger beslutninger i Hoved-MED. 45

48 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Specifikke mål for 2012: Medvirke til en succesfuld implementering af nyt økonomi- samt løn- og personalesystem. Systemerne kan ibrugtages ultimo 2012 Personaleservice har leveret den aftalte indsats i forbindelse med implementeringen. Målet er opfyldt Implementeringen af det nye løn- og personalesystem foregår planmæssigt ifølge den overordnede projektplan. En stor del af medarbejderne og lederne i CPØS er involveret i implementeringen. Registrering og styringsredskaber skal forbedres på alle niveauer i organisationen. Den løbende budgetopfølgning skal forbedres. Videreudvikling af intern revision efter at grundlaget blev godkendt medio 2010 Formålet er at sikre et pålideligt beslutningsgrundlag, for så vidt angår korrekt registrering og kontering Implementering af nyt økonomi- samt løn- og personalesystem m.m. Økonomiservice har leveret den aftalte indsats i forbindelse med implementeringen Medvirke til en succesfuld implementering af nyt økonomisamt løn- og personalesystem Det overordnede mål for disse aktiviteter er at sikre grundlaget for en mere effektiv ressourceudnyttelse. Der udarbejdes budgetopfølgninger på alle centerområder, jævnfør udmelding fra Økonomiservice. De forelægges Direktionen og Kommunalbestyrelsen tre gange årligt Udvikling af ledelsesrapportering for på et tidligere tidspunkt, at kunne understøtte den ledelsesmæssige økonomiske styring og beslutningsgrundlag, jævnfør de nye kuber fra ledelsesinformationssystemet Målet er at tilstræbe et bedre overblik over den løbende økonomiske udvikling og mulighederne for korrigerende indsatser med henblik på at undgå tillægsbevillinger, jævnfør Kommunalbestyrelsens økonomiske politik. De nye systemer er taget i brug pr Målet er nået: Mål og effekten heraf indgår i arbejdet omkring NØPS. Her arbejdes bl.a. med muligheden for løbende ledelsestilsyn af attestation/anvisning og opfølgning. Målet er nået: Der er udarbejdet budgetopfølgninger ultimo marts, juni og september, som alle er behandlet i Kommunalbestyrelsen. Med hensyn til ledelsesrapporteringen indgik dette ikke i de indkøbte KOM-LIS kuber. Der er igangsat et udviklingssamarbejde med Fujitsu med henblik på at koble data fra blandt andet Prisme og KOM-LIS og med en strømligning af de løbende budgetopfølgninger både med hensyn til indhold og proces. 46

49 Målopfølgning Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Halvårsregnskab til Kommunalbestyrelsen i overensstemmelse med regeringens udmeldinger. Ledelsesinformation. Øge andelen af konkurrenceudsættelse. Der udarbejdes rettidige halvårsregnskaber på baggrund af regeringens udmeldinger At kvaliteten af halvårsregnskaberne er således, at de kan indgå i Kommunens økonomiske styring. At der opnås de mål der er defineret i projektet. Kommunens IKU (indikator for konkurrenceudsættelse) skal hæves fra 28,1 % til 31,5 % inden udgangen af Målet er nået: Der er udarbejdet halvårsregnskab som er godkendt af KB i august. Regnskabet blev udarbejdet på baggrund af budgetopfølgningen 30. juni, som var grundlaget for korrektion af budgetter og indgik i grundlaget for budget Målet er nået: Implementeringen af KOM-LIS på økonomi-, beskæftigelses- og anbringelseskuberne er sket. Beskæftigelseskuben anvendes i den løbende drift i centeret, anbringelseskuben er ibrugtaget, mens økonomikuben først kan udnyttes, når NØPS er implementeret. Materielgården er ved at forberede et nyt styringskoncept, herunder identificere egnede emner til udbud. Udbuddene forventes gennemført i løbet af IKU kan således først måles endeligt med udgangen af Det bemærkes, at Regeringens krav om forøgelse af kommunernes konkurrenceudsættelser er bortfaldet sammen med kravene til måling af IKU. 47

50 Målopfølgning 48

51 Målopfølgning Direktion og sekretariater Overordnet mål Resultat- og effektmål Målopfølgning Kvalitet i kommunikationen. Få viden om borgernes ønsker og krav til Kommunens serviceydelser samt skabe dialog med borgerne. Målet er ikke nået i 2012, da der som følge af organisationsændringen har været fokus på at få principperne for den interne kommunikation på plads først. Forankring af LEAN i organisationen. Alle centre arbejder med implementering af LEAN på baggrund af Direktionens konkrete forventninger, herunder forventet årlig omlægning af arbejdsgange til LEAN samt kompetenceopgradering Direktionen arbejder løbende med at forbedre rammerne omkring LEAN implementeringen samt med at skærpe koblingen Direktionen fokuserer på målbarheden af og opfølgning på resultater og effekter (dokumentation af gevinsterne) Kundefokus og øget indsigt i brugernes behov indarbejdes mere i LEAN i Egedal. Resultatet af den 2. Lean opfølgning 2012 viste, at alle centre på forskelligt vis har gennemført forbedringsinitiativer jævnfør Lean metoden. Der blev uddannet flere Lean konsulenter, især inden for områderne Sundhed og Omsorg og Dagtilbud. Lean introkurset blev afholdt. Det samme gælder for de kvartalsvise netværksmøder. Direktionen har arbejdet videre med at sikre og styrke sammenhængen mellem Lean forbedringsinitiativer og den øvrige forretning, inklusiv organisationens strategiarbejde. Planlægning, målfastsættelse og opfølgning på Lean området vil fremover ske via de almindelige styringsveje det vil sige via den nye mål- og økonomistyring. Direktionen havde i forbindelse med Lean implementeringsplanerne og dens opfølgning på konkrete initiativer stor fokus på målbarheden af og opfølgning på resultater og gevinster. Kundefokus var integreret i forskellige kompetenceopgraderings- og sparringsaktiviteter. Der har ikke været et selvstændigt initiativ omkring dette. 49

52 Målopfølgning 50

53 Investeringsoversigt Investeringsoversigt 51

54 Investeringsoversigt 52

55 Investeringsoversigt Investeringsoversigt Anlægsregnskaber der i kolonnen Afsluttet i 2012 er opført med teksten Regnskab 2012 vil blive aflagt sammen med regnskabet jf. Bemærkninger til anlægsoversigt samt Regnskab for afsluttede anlæg. (Alle beløb er i kr.) Anlægs nr. Anlægstekst Økonomiudvalget Anlægsbevilling Givet Anlægsbevilling Beløb Forbrug før 2012 Forbrug 2012 Forbrug i alt Afsluttet i Egedal bydelscenter Igangværende Stenløse Syd Projekt I alt I alt Igangværende Salg af del af matr.nr. 47a, Regnskab 2012 Skenkelsø By, Jørlunde Salg af tre arealer til dagligvarebutik Regnskab 2012 i Veksø Salg af del af matr.nr. 50, Igangværende Skenkelsø By, Jørlunde Stenløse Center overenskomster Regnskab Kildedalsprojekt Igangværende Køb af jord i Værebro KB Byggemodning af Galaksen (areal v/provst Beckers Vej) ( ) ( ) 586 I alt Salg af Smørum Bygade 37, Smørum Salg af Råbrovej 66-78, Smørum Salg af Smørumnedrevej 11, Smørum Salg af grund i forbindelse med opførelse af 18 plejeboliger Præstegården i Ledøje Under afslutning Under afslutning KB Regnskab 2012 KB Igangværende 53

56 Investeringsoversigt Anlægs nr. Anlægstekst Anlægsbevilling Givet Anlægsbevilling Beløb Forbrug før 2012 Forbrug 2012 Forbrug i alt Afsluttet i Egedal Rådhus incl. Sundhedscenter Igangværende Projekt Administrative Systemer NØPS Under Afslutning Administrative Systemer arkivering og konvertering Igangværende Økonomiudvalget i alt udgifter Økonomiudvalget i alt indtægter Teknik- og Miljøudvalget Vådområdeprojekt Værebro Ådal Fjernvarmeprojekt Ølstykke Stenløse, projektet er fuldt lånefinansieret Materiel til kildesortering af dagreno Vation i Ledøje/Smørum Igangværende Igangværende Igangværende Maskinhal Materielgård Igangværende Kabellægning af udendørsbelysning Igangværende Slidlag og reparationer KB Trafiksikkerhed Regnskab Brorenoveringer Igangværende Sti tunneldalfredningen Ganløse Igangværende Slagslunde Forskønnelse af stationsområdet ved Igangværende Stenløse Station Omlægning af Tingstedet KB Egedal Bydel Igangværende 02 Tværvej Teknisk Udvalg i alt udgifter Teknisk Udvalg i alt indtægter Planudvalget Energianlæg Igangværende LKV-anlæg Igangværende Kvalitetsfondsprojekt 2011 som Regnskab 2012 Fordeles senere på funktioner se nedenfor Kvalitetsfondsprojekt - Skoler (12.180) Kvalitetsfondsprojekt - Idræt (6.000) Kvalitetsfondsprojekt Institutioner (12.000) Kvalitetsfondsprojekt - Ældre (2.000) Kvalitetsfondsprojekter Kvalitetsfondsprojekter - Skoler Igangværende Kvalitetsfondsprojekter - Idræt Igangværende Kvalitetsfondsprojekter - Institutioner Igangværende Kvalitetsfondsprojekter Ældre Igangværende Kvalitetsfondsprojekt Opretning og bevaring af bygningerne På Græstedgård KB

57 Investeringsoversigt Anlægs nr. Anlægstekst Anlægsbevilling Givet Anlægsbevilling Beløb Forbrug før 2012 Forbrug 2012 Forbrug i alt Afsluttet i P-plads Græstedgård Regnskab Bygningsvedligeholdelse (restbevilling) Energistyring/besparelse Regnskab 2012 Regnskab Energistyring/besparelse Igangværende Etablering af solcelleanlæg Igangværende Veksø/Ganløse projekt - afslutning Regnskab 2012 Planudvalget i alt udgifter Planudvalget i alt indtægter Social- og sundhedsudvalget Plejeboliger Porsebakken Serviceareal Social- og sundhedsudvalget i alt udgifter Social- og sundhedsudvalget i alt indtægter Skoleudvalget Skoleudbygning 4. klasselokaler Skoleudvalget i alt udgifter Skoleudvalget i alt indtægter Familieudvalget Legepladspulje daginstitutioner Under afslutning Under Afslutning Igangværende Ørnebjerg - bygningsforbedringer Regnskab 2012 Familieudvalget i alt udgifter Familieudvalget i alt indtægter Kultur- og Fritidsudvalget Spejderhytte i Veksø Igangværende 444 Kultur- og fritidsudvalget i alt - udgifter Kultur- og fritidsudvalget i alt - indtægter 13 Anlæg i alt udgifter Anlæg i alt indtægter

58 Investeringsoversigt 56

59 Bemærkninger til investeringsoversigt Bemærkninger til investeringsoversigt 57

60 Bemærkninger til investeringsoversigt 58

61 Bemærkninger til investeringsoversigt Bemærkninger til investeringsoversigt Økonomiudvalget Anlægsprojekt Egedal bydelscenter Kommunalbestyrelse vedtog 26. januar 2011 en anlægsbevilling til indtægter på 11,8 mio. kr. vedr. salg af jord og en netto anlægsbevilling på kr. til udgifter i forbindelse med bydelscenteret. Anlægsprojekt Stenløse Syd Stenløse Byråd besluttede den 25. september 2002 at føre aktiv jordpolitik vedrørende Stenløse Syd. Stenløse Syd projektet er ambitiøst og fremsynet, og er iværksat med det formål at skabe en ny bydel, der er placeret midt i naturen, men alligevel tæt på den gamle bykerne (ca. 1 km.) med S-tog- og busforbindelser. Til projektet blev der bevilget netto 10 mio. kr. i 2004 som startkapital. På nuværende tidspunkt er startkapitalen betalt tilbage af indtægterne. Stenløse Syd projektet er fordelt på anlæg (byggemodning inkl. kloakering, køb og salg), låneoptagelse/låneydelse og tilbagebetaling af startkapital. Der blev i forbindelse med regnskabsaflæggelse 2009 aflagt regnskab vedr. Kloak Stenløse Syd, aflæggelsen skyldes, at kloakforsyningen blev selskabsgjort i 2009 og at fremtidig kloakarbejder ligger under Egedal Forsyning. Stenløse Syd projekt (ekskl. kloak): Forbrug til og med 2012 (i kr.) Udgifter Indtægter Anlægsprojekt Salg af del af matr.nr. 47a, Skenkelsø By, Jørlunde Kommunalbestyrelsen vedtog den 28. september 2011 at give anlægsbevilling til salget. Bemærkninger (beløb i Indtægter kr.) Anlægsbevilling d Forbrug -63 Mindreforbrug 0 Forbrugspct. 100 Projektet anses for at være afsluttet og anlægsregnskabet hermed aflagt. Anlægsprojekt Salg af tre arealer til dagligvarebutik i Veksø Anlægsregnskab aflagt under Regnskab for afsluttede anlægsprojekter, idet forbrugsprocenten afviger med mere end 10 %. Anlægsprojekt Salg af del af matr.nr. 50, Skenkelsø By, Jørlunde Kommunalbestyrelsen vedtog den 29. august 2012 at give anlægsbevilling til salget. Bemærkninger (beløb i Indtægter kr.) Anlægsbevilling d Forbrug 0 Mindreindtægt 0 Forbrugspct. 0 Projektet forventes afsluttet i Anlægsprojekt Stenløse Center overenskomster Da der ikke har været forbrug på projektet, udgår projektet hermed. Anlægsprojekt Kildedal Projekt I 2010 blev der fra Region Hovedstaden og Naturklagenævnet givet grønt lys for, at Kommunen kunne vedtage plangrundlaget for et ferie og oplevelsescenter. I efteråret 2011 blev projektet opkøbt af Days-konsortiet. Kommunen er i dialog med Days-konsortiet omkring et revideret plangrundlag, som er udarbejdet i Den 30. november 2011 bevilgede Kommunalbestyrelsen en udgiftsbevilling på kr. til ansættelse af 2 projektmedarbejdere i 2012 og Anlægsprojekt Køb af jord i Værebro Den 28. oktober 2009 bevilgede Kommunalbestyrelsen kr. til køb af jord i Værebro. Der er udarbejdet anlægsregnskab som er aflagt på Kommunalbestyrelsens møde den 19. december Anlægsprojekt Byggemodning af Galaksen (areal ved Provst Beckers Vej) Der blev overført kr. til 2012 til færdiggørelse af opsætning af hegn langs Provst Beckers Vej, som var afslutningen på byggemodningsprojektet. Projektet er delt op i en byggemodningsdel og en salgsdel. Der er aflagt anlægsregnskab for Salg af Galaksen den 24. september Bemærkninger (beløb i Indtægter kr.) Anlægsbevilling d Anlægsbevilling d Anlægsbevilling d I alt anlægsbevillinger Forbrug Merforbrug 50 Forbrugspct. 100,83 59

62 Bemærkninger til investeringsoversigt Anlægsregnskabet vil blive aflagt til Kommunalbestyrelsen i Anlægsprojekt Salg af Smørum Bygade 37, Smørum Den 15. juni 2011 bevilgede Kommunalbestyrelsen en indtægtsbevilling på kr. og udgiftsbevilling på kr. Bemærkninger (beløb i Indtægter kr.) Anlægsbevilling d Anlægsbevilling d I alt anlægsbevillinger Forbrug Mindreforbrug -102 Forbrugspct. 104,64 Anlægsregnskabet vil blive aflagt til Kommunalbestyrelsen i Anlægsprojekt Salg af ejerlejligheder Råbrovej 66-78, Smørum Den 30. november 2011 bevilgede Kommunalbestyrelsen en indtægtsbevilling på kr. og udgiftsbevilling på kr. Der er aflagt anlægsregnskab på Kommunalbestyrelsens møde den 25. april Anlægsprojekt Salg af Smørumnedrevej 11, Smørum Kommunalbestyrelsen vedtog den 29. februar 2012 at give anlægsbevilling til salget. Bemærkninger (beløb i Indtægter kr.) Anlægsbevilling d Anlægsbevilling d I alt Forbrug Merindtægt -10 Forbrugspct. 99,15 Projektet anses for at være afsluttet og anlægsregnskabet hermed aflagt. Anlægsprojekt Salg af grund i forbindelse med opførelse af 18 plejeboliger Den 26. maj 2010 bevilgede Kommunalbestyrelsen to indtægtsbevillinger på henholdsvis kr. og på kr. Projektet er afsluttet. Der er aflagt anlægsregnskab til Kommunalbestyrelsens møde den 19. december Anlægsprojekt Præstegården i Ledøje Kommunen har pr. 1. januar 2011 fået overdraget Ledøje Bygade 23A-C fra den Danske Forskningsfond. Ejendommen skal benyttes i almennyttigt eller på andet alment velgørende øjemed. Fonden forventes at give yderligere et tilskud på 2 til 3 mio. kr. alt efter hvad ejendommen skal benyttes til. Det er vurderet at de samlede omkostninger til istandsættelse af ejendommen, ved en anvendelse uden større ændringer i ruminddelingen vil beløbe sig til 2,8 mio. kr. Den 25. januar 2012 bevilgede Kommunalbestyrelsen en indtægtsbevilling på kr. og to udgiftsbevillinger på henholdsvis kr. og kr. Anlægsprojekt Egedal Rådhus og Sundhedscenter Det nye rådhus, som opføres ved Egedal Station, skal ifølge den overordnede vision være et sted, hvor borgerne kommer for mere end blot offentlige serviceydelser. Huset skal også kunne rumme foreningsaktiviteter, koncerter mv. Samtidig skal det nye rådhus indrettes på en måde, så medarbejderne får endnu bedre mulighed for at samarbejde på tværs til glæde for borgerne. Det nye rådhus vil frigøre lokaler på 8 forskellige adresser, hvor Kommunen i dag har administration. Rådhuset forventes at stå klar til indflytning ultimo Det afsatte rådighedsbeløb til opførelse af nyt rådhus og sundhedscenter er på i alt 330,2 mio.kr. Den foreløbige betalingsplan vedrørende opførelse af nyt rådhus og sundhedscenter angiver, at der skal betales 32 mio. kr. i 2012, 185 mio.kr. i 2013 og 113,2 mio. kr. i De 55,2 mio. kr. er afsat under Social- og Sundhedsudvalget. De resterende 275 mio.kr. er afsat under Økonomiudvalget. Projektet finansieres af reduktioner som følge af mindre transport, lavere energiforbrug samt reducerede personaleomkostninger. Den 21. december 2011 bevilgede Kommunalbestyrelsen 1,1 mio. kr. til brug for opstart af projektet, og den 22. august ,2 mio. kr. til Rådhus og Sundhedscenter. Anlægsprojekt Projekt Administrative Systemer NØPS. Egedal Kommune er 1. januar 2013 overgået til nyt økonomi- og personalesystem. De nye Økonomi- og Personalesystemer omfatter udskiftning og implementering af Økonomisystem, Debitorsystem, Løn- og personalesystem, Vagtplan, Indkøbssystem og Ressourcestyringssystem. Den 30. november 2011 bevilgede Kommunalbestyrelsen en anlægsbevilling på kr. Bemærkninger (beløb i Indtægter kr.) Anlægsbevilling d Forbrug Merforbrug -335 Forbrugspct. 107,56 Anlægsregnskabet vil blive aflagt til Kommunalbestyrelsen i

63 Bemærkninger til investeringsoversigt Anlægsprojekt Administrative systemer arkivering og konvertering Der er den 24. januar 2007 givet anlægsbevilling på kr. Der er frem til 2010 forbrugt kr. til elektronisk arkivering. Projektet fortsætter i Teknik- og Miljøudvalget Brugerfinansieret område: Anlægsprojekt Fjernvarmeprojekt for Ølstykke-Stenløse Der etableres 2 fjernvarmeanlæg til betjening af Egedal By og Stenløse Syd. Kommunalbestyrelsen har besluttet, at der skal udarbejdes et særskilt projektforslag for etablering af en varmecentral ved Maglevad Erhvervsområde til fjernvarmeforsyning af Egedal By. Udarbejdelse af projektforslag samt tilhørende myndighedsbehandling er planlagt til For Stenløse Syd er det besluttet at etablere en mindre varmecentral, som ved brug af en eksisterende ledning vil kunne forsyne bygningerne i Hareleddet og på parcel 94 med fjernvarme. Projektforslag for dette er under udarbejdelse i tæt dialog med gasselskabet HMN. Opførelsen af varmecentralen forventes igangsat foråret Den 15. juni 2011 bevilgede Kommunalbestyrelsen en anlægsbevilling på kr., til opførsel af et kraftvarmeværk. Projektet er fuldt lånefinansieret. Anlægsprojekt Materiel til kildesortering af dagrenovation i Ledøje/Smørum Kommunalbestyrelsen vedtog den 13. juni 2008 at indføre biosortering i Ledøje-Smørum. Det kræver, at der indkøbes nyt affaldsmateriel, og der blev derfor afsat 5,879 mio. kr. til Kildesortering. Den 18. april 2012 blev der frigivet 4,667 mio. kr. til indkøb af stativer, spande og containere og den 30. maj 2012 blev der frigivet 1,212 mio. kr. til nedgravede containersystemer. Skattefinansieret område: Anlægsprojekt Vådområdeprojekt Værebro Ådal Kommunalbestyrelsen vedtog den 28. september 2011 ovenstående projekt startende i 2012 og frem til Anlægsprojekt Maskinhal Materielgård Store dele af maskinparken står udendørs året rundt, og det er vanskeligt at holde en fornuftig og økonomisk gangbar vedligeholdelse. Der er derfor afsat 1,5 mio. kr. i 2012 og 1,5 mio. kr. i 2013 til opførelse af koldhal på Materielgården. Projektet blev igangsat i foråret Anlægsprojekt Kabellægning udendørsbelysning Kommunalbestyrelsen vedtog den 30. maj 2012 ovenstående projekt. Det drejer sig om nedlægning af kabel, så anlægget er forberedt på en senere udskiftning af armaturer og master. Anlægsprojekt Slidlag og renoveringer Den 30. marts 2011 bevilgede Kommunalbestyrelsen en anlægsbevilling på kr kr. til slidlag og reparationer. Der blev overført kr. fra 2011 til 2012, til færdiggørelse af projektet. Der blev den 19. december 2012 aflagt anlægsregnskab til Kommunalbestyrelsen. Anlægsprojekt Trafiksikkerhed Anlægsregnskab aflagt under Regnskab for afsluttede anlægsprojekter, idet forbrugsprocenten afviger med mere end 10 %. Anlægsprojekt Brovedligeholdelse Der er afsat 2,62 mio. kr. til Brovedligeholdelse, som gennemføres i henhold til rådgivers fastlagte program. Fra 2013 er Brovedligeholdelsen overgået til drift. Mindreforbrug for 2012 er søgt overført til 2013, således at projektet kan færdiggøres i Anlægsprojekt Sti tunneldalfredningen Ganløse Slagslunde Tunneldalfredningen strækker sig over Ganløse Eged, Klokkekilde og Slagslunde Skov. Det væsentligste formål med fredningen er, at fastsætte et sammenhængende stisystem i et landskab, der hidtil har været vanskeligt tilgængeligt. Ifølge Fredningskendelsen af tunneldalsfredningen skal Egedal Kommune senest den 23. december 2011 have påbegyndt anlæg af de stier, der fremgår af fredningen. I alt drejer det sig om anlæggelse af et stianlæg på ca. 3 km. Stien anlægges i 3 meters bredde, med grus i 2 meters bredde. Anlægsomkostningerne er på i alt 2,25 mio. kr. og afledt drift årligt fra 2013 på kr. Anlægsprojekt Forskønnelse af stationsområdet ved Stenløse Station, samt salg af p-areal og centergade Kommunalbestyrelsen vedtog den 25. april 2012 ovenstående projekt. Anlægsprojekt Omlægning af Tingstedet Der er den 31. august 2006 givet anlægsbevilling på 3 mio. kr. til omlægning og renovering af p-pladsen ved Tingstedet. Der er aflagt anlægsregnskab for Kommunalbestyrelsen den 19. december

64 Bemærkninger til investeringsoversigt Anlægsprojekt Egedal Bydel - Tværvej Projektet blev bevilget den 24. februar 2010 på kr. til anlæg af første etape af Tværvej i Egedal Bydel. Projektet er startet i 2010 med projektering. Planudvalget Anlægsprojekt Energianlæg (ESCO-projekt) Kommunalbestyrelsen bemyndigede på sit møde den 30. november 2011 administrationen til at gennemføre udbud af et ESCO-projekt. På Økonomiudvalgets møde den 22. august 2012 annulleres EU udbuddet af ESCO-projektet med henblik på genudbud. Der afsættes 20 mio. kr. til energibesparende foranstaltninger i udvalgte bygninger i Projektet har til hensigt at reducere energiforbruget og omfatter ca. 1/3 af Kommunens bygningsmasse. Anlægsprojekt LKV-anlæg Projektet blev bevilget den 22. december 2010 med kr. til køb af 4 LKV-anlæg ved henholdsvis Ganløse Skole, Lærkeskolen, Toftehøjskolen og Stengårdsskolen. LKV-anlæggene er overtaget i marts 2011 af Egedal Kommune. Der blev overført kr. til 2012 til færdiggørelse af projektet, projektet fortsætter i Anlægsprojekt Kvalitetsfondsprojekter 2011 Anlægsregnskab aflagt under Regnskab for afsluttede anlægsprojekter. Kvalitetsfondsprojekter (2012) Anlægsprojekt Kvalitetsfondsprojekter - skoler Den 25. januar 2012 blev bevilget 15,3 mio. kr. til renovering af otte prioriterede projekter som fortrinsvis består af tag- og facaderenovering samt varmeanlæg. De otte skoler er: Maglehøjskolen, Søagerskolen, Veksø Skole, Ganløse Skole, Boesagerskolen, Balsmoseskolen, Lærkeskolen og Hampelandskolen. Anlægsprojekt Kvalitetsfondsprojekter idræt Den 25. januar 2012 blev der bevilget 1,3 mio. kr. til renovering af fire prioriterede projekter som vedrører tag- og facaderenovering samt renovering af svømmehal og varmesystem. De fire idrætsanlæg er: Ølstykke Idrætsanlæg, Ganløse Hallen, Stenløse Idrætsanlæg og Sandbjerg Hallen. Anlægsprojekt Kvalitetsfondsprojekter institution Den 25. januar 2012 blev der bevilget 12,0 mio. kr. til renovering af 15 prioriterede projekter som fortrinsvis vedrører tag- og facaderenovering samt etablering af fliser og legeplads. De 15 institutioner er: Børnehuset Åkandehaven, Dagplejen, F.C. Springbrættet, Mariehønen, Hvidhøj/Møllehøj, Egelund Fritidsklub, Satelitten, Kildeholm Børnehave, Børneinstitutioner Gl. Ølstykke, Boelholm, Degnebakken, Havrevænget, Stenløse Fritidsklub, Ung Egedal og udenomsarealer på diverse institutioner. Anlægsprojekt Kvalitetsfondsprojekter - Ældre Den 25. januar 2012 blev der bevilget 2,8 mio. kr. til renovering af længe på Græstedgård, tilbygning på ældrehus Carlsbergvej og renovering af varmeanlæg, el og vand på Ledøje Bygade. Anlægsprojekt Kvalitetsfondsprojekt Opretning og bevaring af bygningerne på Græstedgård Den 26. maj 2010 blev besluttet, at foretage genetablering af Græstedgårds hovedbygning. Projektet omfatter nedrivning af hovedbygningen og genopførelse med samme udseende, hvor det tilstræbes at indrette huset med foreningslokaler og efter energirigtige principper og lavt energiforbrug. Den 16. juni 2010 bevilgede Kommunalbestyrelsen kr. til gennemførelse af projektet. Projektet er startet i 2010 med projektering og nedrivning af eksisterende hovedhus. Der er aflagt anlægsregnskab den 29. februar Anlægsprojekt P-plads Græstedgård Den 16. juni 2010 bevilgede kommunalbestyrelsen kr. til renovering af p-plads ved Græstedgård. Projektet er udgået. Anlægsprojekt Bygningsvedligeholdelse Projektet blev bevilget den 28. februar 2007 og er en årlig bevilling til vedligeholdelse af de kommunale bygninger. Der vil blive udarbejdet anlægsregnskab i Anlægsprojekt Energistyring/besparelse Fortsættelse af projekt om energiledelse i Egedal Kommune, der blev opstartet 2008, hvor der blev ansat en energikoordinator til varetagelse af opgaverne vedr. energibesparelser og energistyring. Eksisterende ELO-rapporter og energimærkninger har dannet grundlag for forslag til energibesparende foranstaltninger. Budgetbeløbet er afsat til energibesparelser med særlig vægt på energistyring og energibesparende foranstaltninger. Budgetbeløbet er afsat til og med Projektet blev bevilget den 23. april 2008 med kr., den 25. februar 2009 med kr., og den 24. februar 2010 med kr. og den 26. januar 2011 med kr., i alt bevilget kr. Anlægsregnskab aflagt under Regnskab for afsluttede anlægsprojekter. 62

65 Bemærkninger til investeringsoversigt Anlægsprojekt Ejendomsrenovering Rådighedsbeløb er afsat til større ejendomsrenoveringer af Kommunens ejendomme. Anlægsprojekt Energistyring/besparelse Fortsættelse af projekt om energiledelse i Egedal Kommune, der er opstartet 2008, hvor der blev ansat en energikoordinator til varetagelse af opgaverne vedr. energibesparelser og energistyring. Eksisterende ELO-rapporter og energimærkninger har dannet grundlag for forslag til energibesparende foranstaltninger. Budgetbeløbet på 6,123 mio. kr. er afsat til energibesparelser med særlig vægt på energistyring og energibesparende foranstaltninger. Budgetbeløbet er afsat i samt efterfølgende år. Anlægsprojekt Etablering af solcelleanlæg Den 30. maj 2012 vedtog Kommunalbestyrelsen, at der afsættes kr. til brug for forprojektering med intern og ekstern rådgiver. Den 31. oktober 2012 blev afsat 12,5 mio. kr. til at etablere solcelleanlæg på de kommunale ejendomme og den 19. december 2012 blev der afsat 6,5 mio. kr. til at etablere solcelleanlæg samt et indtægtsbudget på -4,55 mio. kr. fra EU-CONSERTO Class1. Den 30. januar 2013 afsættes 2,390 mio. kr. til ekstra m² solcelleanlæg. Anlægsprojekt Veksø/Ganløse projekt afslutning Anlægsregnskab aflagt under Regnskab for afsluttede anlægsprojekter, idet forbrugsprocenten afviger med mere end 10 %. Socialudvalget Anlægsprojekt Plejeboliger Porsebakken serviceareal Planlægningen af etablering er gennemført i 2007 og projektet er igangsat i Der vil blive aflagt anlægsregnskab i Skoleudvalget Anlægsprojekt Skoleudbygning 4. klasselokaler Projektet omfatter tilbygning af lokaler på henholdsvis Lærkeskolen og Toftehøjskolen. I projektet indgår endvidere projekt Opførelse af tilbygning på Lærkeskolens SFO. Anlægsbevilling er givet den 26. januar 2011 med kr og kr kr. Der vil blive aflagt anlægsregnskab for Kommunalbestyrelsen i Familieudvalget Anlægsprojekt Legepladspulje daginstitutioner. Puljen benyttes dels til lettere vedligeholdelse af dagtilbuddenes legepladser og dels til renovering i forbindelse med sikkerhedsforanstaltninger på institutionernes legepladser. Der er indgået aftale om at institutionen medfinansierer en del af udgiften såfremt projektet startes på den enkelte institution. Der er givet anlægsbevilling den 23. januar 2008 på kr. og 22. december 2010 på kr. Der er afsat rådighedsbeløb i 2013 og frem med kr. Anlægsprojekt Ørnebjerg - bygningsforbedringer. Projektet er bevilget den 30. marts Bemærkninger (beløb i Udgifter kr.) Anlægsbevilling d Forbrug 398 Mindreforbrug 2 Forbrugspct. 99,5 Anlægsregnskab er hermed aflagt. Kultur- og Fritidsudvalget Anlægsprojekt Spejderhytte Der er givet anlægsbevilling den 27. januar 2010 på kr. Projektet forventes færdiggjort i

66 Bemærkninger til investeringsoversigt 64

67 Nettooverførsler Nettooverførsler 65

68 Nettooverførsler 66

69 Nettooverførsler Nettooverførsler Nettodriftsoverførsler Egedal Kommune anvender totalrammestyring som er et styringsredskab, der skaber forbindelse mellem principperne om rammestyring og decentralisering. Muligheden for at overføre over-/underskud mellem budgetårene skal ses som en øget frihed på tværs af budgetår til at disponere, prioritere og planlægge anvendelsen af enhedernes samlede udgiftsramme. Målet er blandt andet at sikre en mere hensigtsmæssig drift og at undgå tillægsbevillinger. Der overføres mindreforbrug for 20,757 mio. kr. fra 2012 til Fra 2011 til 2012 blev overført 20,232 mio. kr. Nettodriftsoverførsler fra regnskab 2012 til 2013 Beløb i kr. Fra 2012 til 2013 Center for Borgerservice Jobcenteret Center for Social Service -141 Center for Sundhed og Omsorg Center for Skole og Dagtilbud Center for Plan, Kultur og Erhverv Center for Teknik og Miljø Center for Ejendomme og Intern Service Center for Personale og Økonomiservice Direktion og sekretariater Nettodriftsoverførsler i alt Fortegn: + angiver overskud, - angiver underskud 1) Inkl. Kommunalbestyrelsen og direktørområderne Overførsler fra 2012 til 2013 Principperne for overførsler er de samme som har været gældende de foregående år: 1. Overskud reduceres med tillægsbevillinger givet i løbet af året. a. Dette gælder dog ikke bevillingersom er givet som følge af stigende børnetal eller lign. 2. Over og underskud på Egen ramme, fællesstyrede rammer og udenfor rammen/fælles ramme ses under ét - og overføres i overensstemmelse med centrenes ønsker. 3. Puljemidler vedr. f.eks. statslige og KTOpuljer o.lign. overføres. 4. Over/underskud vedr. institutioner o.lign. overføres en til en. 5. Overskud vedr. administrative konti (excl. puljemidler) overføres til en fælles pulje til senere udmøntning efter ansøgning. Af den samlede overførsel på 20,757 mio. kr. er 1,185 mio. kr. placeret i den fælles pulje. 67

70 Nettooverførsler Nettoanlægsoverførsler Beløb i kr. Fra 2012 til 2013 Økonomiudvalget 01 Egedal bydelscenter Stenløse Syd (igangværende) Salg af del af matr. nr. 50, Skenkelsø By, Jørlunde Kildedalprojekt Præstegården i Ledøje (igangværende) Egedal Rådhus Projekt administrative systemer (NØPS) Administrative systemer - arkivering og konvertering 235 Teknik- og miljøudvalget Materiel til kildesortering af dagrenovation i Ledøje/Smørum Fjernvarmeprojekt Ølstykke-Stenløse, projektet er fuldt lånefinansieret Byggemodning Værebro Erhvervsområde Vådområdeprojekt Værebro Ådal Oprensning af olieforurening Maskinhal Materielgård Kabellægning af udendørsbelysning Brorenoveringer Sti tunneldalfredningen Ganløse-Slagslunde Cykelstier i Frederikssundsfingeren Forskønnelse af området ved Stenløse station Tværvej Planudvalget Energianlæg (Igangværende) Fredningserstatninger LKV-anlæg Kvalitetsfondsprojekter - Skoler Kvalitetsfondsprojekter - Institution Kvalitetsfondsprojekter - Ældre Energistyring/besparelse Etablering af solcelleanlæg Etablering af solcelleanlæg Social- og sundhedsudvalget Udsatteboliger - opførsel af den 4. udsatte bolig ved Dam Enge 450 Kultur-og fritidsudvalget Spejderhytte i Veksø Nettoanlægsoverførsler i alt Overførsler fra 2012 til 2013 På Kommunalbestyrelsens møde den 19. marts 2013 blev overførslerne fra 2012 til 2013 godkendt for igangværende anlægsprojekter, jf. ovenstående tabel. Anlægsoverførslerne er opgjort til netto 134,4 mio. kr. og er fordelt med 144,2 mio. kr. på udgifter og 9,6 mio. kr. på indtægter. Mer- eller mindreforbrug findes både indenfor uforbrugte udgiftsbevillinger samt indtægtsbevillinger. Til overførslerne er der tilknyttet lånemuligheder på i alt 102,2 mio. kr. som også overføres. Der overføres derudover netto -2,5 mio. kr. vedr. indskud i landsbyggefonden, ejendomsskatter samt korrektioner vedr. SOLT. Fra 2012 overføres derfor netto 50.6 mio. kr. 68

71 Specialregnskaber Specialregnskaber 69

72 Specialregnskaber 70

73 Specialregnskaber Specialregnskaber Specialregnskaber omfatter affaldshåndtering og varmeforsyning og indeholder både drift og anlæg. Områderne er brugerbetalte og derfor skal regnskaberne, set over en årrække, hvile i sig selv. Affaldshåndteringen er delt op i 6 områder, hvor der aflægges regnskab særskilt for hvert område. De 6 områder er følgende: Administration Dagrenovation Farligt affald Genbrugspladsen Glas, papir og pap Storskrald og haveaffald. Samlet set er mellemværendet mellem Egedal Kommune og Affaldshåndteringen steget fra 23,7 mio. kr. i 2011 til ca. 32,6 mio. kr. i For varmeforsyningen er der kun 2 områder, hvor der aflægges særskilt regnskab. De 2 områder er følgende: LkV-anlæg Fjernvarmeprojekt Ølstykke-Stenløse Samlet set er mellemværendet mellem Egedal Kommune og varmeforsyningen steget fra 5,7 mio. kr. i 2011 til ca. 14,5 mio. kr. i Affaldshåndtering Affaldshåndtering - Administration Affaldshåndtering Administration Fælles udgifter (hele kr.) Driftsudgifter: Personale Kørsel A-gebyr til Vestforbrænding Information Konsulentbistand Affaldsdata system og regulativ database Administrationsudgifter Møder, kontorhold og kurser Driftsudgifter i alt Driftsindtægter: Gebyr - fælles formål Driftsindtægter i alt Driftsbalance: Driftsbalance i alt Mellemværende: Mellemværende ultimo Renter - 0,78 % Driftsbalance Dagrenovations mellemværende med Kommunen, ialt ultimo = kommunens tilgodehavende - = Administrationsordnings tilgodehavende 71

74 Specialregnskaber Affaldshåndtering - Dagrenovation Affaldshåndtering Dagrenovation (hele kr.) Driftsudgifter: Materiale og aktivitetsudgifter Administrationsudgifter m.m Drift og vedligehold af inventar og materiel Tømning af underground Administrationsudgifter Kørsel Behandlingsafgift for dagrenovation Driftsudgifter i alt Anlægsudgifter: Materiel til kildesortering af dagrenovation i Ledøje/Smørum Anlægsudgifter i alt Driftsindtægter: Renovationsbidrag Driftsindtægter i alt Balance: Balance i alt Mellemværende: Mellemværende pr. ultimo Renter - 0,78 % Driftsbalance Dagrenovations mellemværende med Kommunen, ialt ultimo = kommunens tilgodehavende - = dagrenovations tilgodehavende 72

75 Specialregnskaber Affaldshåndtering Farligt affald Affaldshåndtering Farligt affald (hele kr.) Driftsudgifter: Materialer og aktiviteter Apotek-ordning Smoka Vestforbrænding Tømning af batteribeholdere Driftsudgifter i alt Driftsindtægter: Gebyr for genanvendelsesordning Driftsindtægter i alt Driftsbalance: Driftsbalance i alt Mellemværende: Mellemværende ultimo Renter - 0,78 % Driftsbalance Dagrenovations mellemværende med Kommunen, ialt ultimo = kommunens tilgodehavende - = Farligt affaldsordnings tilgodehavende 73

76 Specialregnskaber Affaldshåndtering Genbrugspladser Affaldshåndtering Genbrugspladser (1.000 kr.) Driftsudgifter: Materiale og aktivitetsudgifter 348 Driftsaftale med Vestforbrændingen Behandlingsafgift stort brandbart Opkrævning af erhvervsaffaldsgebyr Drift af genbrugsstationer Abonnement vedr. sikringsanlæg 491 Grunde og bygninger Afværgeanlæg på Tranekær losseplads Driftsudgifter i alt Driftsindtægter: Affaldsbidrag Gebyrindtægter - Erhverv Salg af genanvendelige materialer Refusion for behandlingsafgift for stort brandbart Godtgørelse af haveaffald Kørselsudligning Driftsindtægter i alt Driftsbalance: Driftsbalance i alt Anlægsbalance mellemværende: Mellemværende ultimo Rente 0,78 % Balance Genbrugspladsens mellemværende med Kommunen, i alt ultimo = kommunens tilgodehavende - = genbrugspladsens tilgodehavende 74

77 Specialregnskaber Affaldshåndtering Glas, papir og pap Affaldshåndtering Glas, papir og papordning (hele kr.) Driftsudgifter: Materialer og aktivitetsudgifter Kørsel - Fællesordninger Kørsel - Glas 14 Kørsel - Papir Indkøb af genbrugsbeholdere Opsætning af genbrugsbeholdere Oprydning omkring genbrugsbeholdere Drift af fælles kubeordning for glas og papir Driftsudgifter i alt Driftsindtægter: Gebyr for genanvendelsesordninger Salg af papir Driftsindtægter i alt Driftsbalance: Driftsbalance i alt Mellemværende: Mellemværende ultimo Renter - 0,78 % Driftsbalance Dagrenovations mellemværende med Kommunen, ialt ultimo = kommunens tilgodehavende - = Glas, papir og papordnings tilgodehavende 75

78 Specialregnskaber Affaldshåndtering Storskrald og haveaffald Affaldshåndtering Storskrald og haveaffaldsordning (hele kr.) Driftsudgifter: Kørsel Behandlingsafgift "stort affald" Juletræer Driftsudgifter i alt Driftsindtægter: Gebyr for genanvendelsesordninger Driftsindtægter i alt Driftsbalance: Driftsbalance i alt Mellemværende: Mellemværende ultimo Renter - 0,78 % 635 Driftsbalance Dagrenovations mellemværende med Kommunen, ialt pr = kommunens tilgodehavende - = storskrald og haveaffaldsordnings tilgodehavende 76

79 Specialregnskaber LKV-anlæg LKV-anlæggene 2012 Drift og Anlæg (hele kr.) Driftsudgifter: LKV-anlæg - Fælles formål Personale (løn + uddannelse+kørsel) Konsulentbistand Tjenestevogne (drift) Administrationsudgifter (udgifter til E.ON+abonnementer) Administrationsbidrag Drift og vedligeholdelse af it, inventar og materiel (køb af bil + værktøj) LKV-anlægget Ganløse skole - Nedlagt LKV-anlægget Lærkeskolen (konsulentbistand, el til produktion, Gas/olie til produktion og tekniske installationer, grunde og bygninger samt tilbagebetaling) LKV-anlægget Toftehøjskolen (konsulentbistand, el til produktion, Gas/olie til produktion og tekniske installationer, grunde og bygninger samt tilbagebetaling) LKV-anlægget Stengårdsskolen (konsulentbistand, el til produktion, Gas/olie til produktion og tekniske installationer, grunde og bygninger samt tilbagebetaling) Driftsudgifter i alt Driftsindtægter: LKV-anlæg - Fælles formål - LKV-anlægget Ganløse skole - Nedlagt LKV-anlægget Lærkeskolen (salg af varme og el samt tilskud fra EnergiNEt) LKV-anlægget Toftehøjskolen (salg af varme og el samt tilskud fra EnergiNEt) LKV-anlægget Stengårdsskolen (salg af varme og el samt tilskud fra EnergiNEt) Driftsindtægter i alt Driftsbalance: Driftsbalance i alt Anlægsudgifter: Fælles formål LKV-anlægget Ganløse skole - Nedlagt 2011 LKV-anlægget Lærkeskolen LKV-anlægget Toftehøjskolen LKV-anlægget Stengårdsskolen Anlægsudgifter i alt Mellemværende: Mellemværende pr Renter - 0,78 % Driftsbalance Anlægsudgifter LKV-anlæggenes mellemværende med Kommunen, ialt pr = kommunens tilgodehavende - = LKV-anlæggenes tilgodehavende Mellemværendet mellem Egedal Kommune og LKV-anlæggene udgør i pr ca. 5,8 mio.kr. 77

80 Specialregnskaber Fjernvarmeprojekt Fjernvarmeprojekt Ølstykke - Stenløse 2012 Anlæg (hele kr.) Anlægsudgifter: 01 Fjernvarmeprojekt Fælles Fjernvarmeprojekt Syd Fjernvarmeprojekt Nord Anlægsudgifter i alt Mellemværende: Mellemværende pr Renter - 0,78 % Anlægsudgifter Fjernvarmeprojektets mellemværende med Kommunen, ialt pr = kommunens tilgodehavende - =Fjernvarmeprojektets tilgodehavende Mellemværendet mellem Egedal Kommune og Fjernvarmeprojektet udgør i pr ca. 8,7 mio.kr. 78

81 Kirkeregnskab Kirkeregnskab 79

82 Kirkeregnskab 80

83 Kirkeregnskab Kirkeregnskab Kirkeregnskab Beløb i kr Landskirkeskat Stenløse Kirkekasse Veksø Kirkekasse Slagslunde Kirkekasse Ganløse Kirkekasse Ølstykke kirkekasse Jørlunde Kirkekasse Ledøje Kirkekasse Provstiudvalgets 5% reserve Provstiudvalgets kasse Driftsudgifter i alt Forskudsbeløb af kirkeskat Regulering af forskudsbeløb tidligere år Driftsindtægter i alt Driftsbalance i alt -6 0 Mellemværende: Mellemværende primo -1-7 Årets resultat -6 0 Mellemværende ultimo -7-7 Fortegn: + angiver Kommunens tilgodehavende, - angiver kirkens tilgodehavende Mellemværendet mellem Egedal Kommune og kirken ligger stabilt omkring nul. 81

84 Kirkeregnskab 82

85 Leasingforpligtelser Leasingforpligtelser 83

86 Leasingforpligtelser 84

87 Leasingforpligtelser Leasingforpligtelser Leasingforpligtelserne er opgjort pr Finansielt leasede aktiver over kr. pr. enhed ved anskaffelsen Bruger Ejer Udløb Restydelse (ekskl. moms) Beløb i kr. Ældrecenteret: Køkkenmaskine A11876 Kommune leasing Genoptræningscentret: Fiat Ducato, reg. XK Kommune leasing Materielgården: Mercedes A x2 kranbil, reg. XE Kommune leasing Byg- og plan: Océ plotter A10884 Kommune leasing Center for borgerservice: Telefonsystem A11418 Kommune leasing Beredskabet: Volvo, reg. KF A11496 Kommune leasing Sundhedscenteret; Toyota Yaris, reg. ZX A11757 Kommune leasing Stenløsehallen: Citroen Berlingo A16317 Kommune leasing Skelhøj: Renault Master A17771 DG Kommune leasing It-drift: Toyota S Van A17060 CF Kommune leasing Sum Kommune leasing Bygnings- og leasingarrangement Stenløse SOLT TOTAL Danske Leasing 2015/ Ølstykke SOLT TOTAL Danske Leasing Sum Danske Leasing LEASING TOTAL (over kr.) Finansielt leasede aktiver under kr. pr. enhed ved anskaffelsen Bruger Ejer Udløb Restydelse (ekskl. moms) Beløb i kr. Økonomisk forvaltning: 23 enheder, Xerox kopi/printer udstyr A08775 Kommune leasing Den tværfaglige myndighed Toyota Yaris A17652 FC Kommune leasing Den tværfaglige myndighed Toyota Yaris A17655 FC Kommune leasing Skelhøj: vaskemaskiner Kommune leasing It-drift: Xerox kopi/printer udstyr A08726 Kommune leasing Børnehaven Maglehøj: Xerox kopi/printer udstyr A08759 Kommune leasing Børneinst. Tryllefløjten: Xerox kopi/printer udstyr A08760 Kommune leasing Fritidsklubben hampen: Xerox 732V-A A09187 Kommune leasing Lærkeskolen & SFO: 12 enheder Xerox kopi/printer udstyr A08721 Kommune leasing SFO ganløse skole: Xerox kopi/printer udstyr A08722 Kommune leasing Egedal Skole- og familiehus Xerox kopi/printer udstyr A08723 Kommune leasing Daginstitutionen Baunehøj: Xerox kopi/printer udstyr A08724 Kommune leasing Stenløsehallen - Idrætsanlæg: Xerox kopi/printer udstyr A08725 Kommune leasing Ganløse skole: 8 Enheder Xerox Kopi/printer udstyr A08732 Kommune leasing Slagslunde Skole & SFO: 6 enheder, Xerox kopi/printer udstyr A08735 Maglehøjskolen & SFO: 11 enheder, Xerox kopi/printer udstyr A08740 Kommune leasing Kommune leasing Toftehøjskolen Xerox: 11 enheder, kopi/printer udstyr A08761 Kommune leasing Stengårdsskolen: 6 enheder, Xerox kopi/printer udstyr A08762 Kommune leasing

88 Leasingforpligtelser Bækkegårdsskolen: 6 enheder, Xerox Kopi/printer udstyr A08768 Bækkegårdsskolen: Xerox 4118VX, serienr A09188 Kommune leasing Kommune leasing Hampelandskolen: 8 enheder, Xerox Kopi/printer udstyr A08757 Kommune leasing SFO Hampelandskolen: Xerox kopi/printer udstyr A08751 Kommune leasing Klassecentret: Xerox kopi/printer udstyr A08742 Kommune leasing Børneinstitutipnen Marienlyst: Xerox Kopi/printer udstyr A08744 Kommune leasing Børnehuset Brøndsted: Xerox kopi/printer udstyr A08727 Kommune leasing Veksø Skole og SFO: Xerox Kopi/printer udstyr A08728 Kommune leasing Børnehuset Degnebakken: Xerox kopi/printer udstyr A08729 Kommune leasing Stenløse Menighedsbørnehave: Xerox kopi/printer udstyr A08730 Kommune leasing Børnehaven Regnbuehytten: Xerox kopi/printer udstyr A08731 Kommune leasing Daginstitutionen Boelholm: Xerox kopi/printer udstyr A08733 Kommune leasing Børnehuset Blåmejsen: Xerox kopi/printer udstyr A08734 Kommune leasing Stenløse Fritids- og UK: Xerox kopi/printer udstyr A08736 Kommune leasing Veksø Fritids- og Ungdomsklub: Xerox kopi/printer udstyr A08737 Ganløse Fritds- og UK Liselund: Xerox kopi/printer udstyr A08738 Kommune leasing Kommune leasing Børnehuset Hvidehøj: Xerox kopi/printer udstyr A08739 Kommune leasing Jobbroen: Xerox Kopi/printer udstyr A08741 Kommune leasing Børnehaven Stengården: Xerox kopi/printer udstyr A08746 Kommune leasing Børnehaven Troldehøj: Xerox kopi/printer udstyr A08748 Kommune leasing Børneinst. Margrethebakken: Xerox Kopi/printer udstyr A08749 Kommune leasing SFO Stengårdsskolen: Xerox kopi/printer udstyr A08750 Kommune leasing SFO Toftehøjskolen: Xerox kopi/printer udstyr A08752 Kommune leasing Fritids- og Juniorklub Ørnebjerg: Xerox kopi/printer udstyr A08753 Kommune leasing Ølstykkehallen: Xerox Kopi/printer udstyr A08754 Kommune leasing Græstedgård: Xerox Kopi/printer udstyr A08755 Kommune leasing Børneinstitutionen Karmsten: Xerox kopi/printer udstyr A08756 Kommune leasing Børneinstitution Hampeland: Xerox Kopi/printer udstyr A08758 Kommune leasing Børneinst. Bækkegården: Xerox Kopi/printer udstyr A08764 Kommune leasing Stengårdens byggelegeplads: Xerox kopi/printer udstyr A08765 Kommune leasing Bærnehaven Tungegården: Xerox Kopi/printer udstyr A08766 Kommune leasing Børnehaven Kildeholm: Xerox kopi/printer udstyr A08767 Kommune leasing Eventyrhuset: Xerox Kopi/printer udstyr A08769 Kommune leasing Sundhedscenteret Tofteparken: Xerox Kopi/printer udstyr A09294 Kommune leasing Genoptræningscenteret: Xerox Kopi/printer udstyr A08772 Kommune leasing Ungdomsskolen Egedal, Smørum: Xerox Kopi/printer udstyr A08776 Kommune leasing Egedal Musikskole: Xerox Kopi/printer udstyr A08777 Kommune leasing Matrielgården: Xerox Kopi/printer udstyr A08747 Kommune leasing Matrielgården: Xerox Kopi/printer udstyr A08779 Kommune leasing Tandklinik Lærkeskolen: Xerox Kopi/printer udstyr A08780 Kommune leasing Sundhedstjenesten: Xerox Kopi/printer udstyr A08781 Kommune leasing Sundhedstjenesten: Xerox Kopi/printer udstyr A09067 Kommune leasing Socialpsykiatrien: Xerox Kopi/printer udstyr A08782 Kommune leasing Pædagogisk Central: Xerox Kopi/printer udstyr A08763 Kommune leasing Børneinstitutionen Vandfaldet: Xerox 7232V_A printer A09377 Kommune leasing

89 Leasingforpligtelser Børneinstitutionen Paletten: Xerox kopi/printer udstyr A08786 Kommune leasing Boesagerskolen: 7 enheder,xerox kopiudstyr A10936 Kommune leasing Børnehuset Mælkebøtten: Xerox kopi/printer udstyr A08800 Kommune leasing Ældrecenter Damgårdsparken: Xerox kopi/printer udstyr A08770 Forebyggelse og hjælpemidler: Xerox kopi/printer udstyr A09449 Kommune leasing Kommune leasing Dagplejen: Xerox 7232V_A A09771 Kommune leasing Børnehuset Solsikken: Xerox 7232 A10044 Kommune leasing Blomsterhaven: Xerox 7232V_A A10288 Kommune leasing Børnehuset Jordbærvangen: Xerox 6180MFPV_DM A10425 Kommune leasing Børnehuset Mariehønen: Xerox 6180MFPV_DM A10513 Kommune leasing Sundhedscenteret/genoptræning: Xerox kopi/printer udstyr A11704 Kommune leasing Sundhedscenteret A Ældreventeret Porsebakken: Xerox 7232V A11918 Kommune leasing Center for Ejendomme: A17658 Toyota Yaris Kommune leasing Børnehuset Junglen: Xerox 7232V_A A10112 Kommune leasing Børnehuset Hindbærvangen: Xerox A08743 Kommune leasing Sundhed og omsorg: A Toyota Yaris Kommune leasing Sundhed og omsorg: A17647 Toyota Yaris Kommune leasing Sundhed og omsorg: A17648 Toyota Yaris Kommune leasing Sundhed og omsorg: A17649 Toyota Yaris Kommune leasing Sundhed og omsorg: A17650 Toyota Yaris Kommune leasing Sundhed og omsorg: A17651 Toyota Yaris Kommune leasing Sundhed og omsorg: A17652 Toyota Yaris Kommune leasing Sundhed og omsorg: A17653 Toyota Yaris Kommune leasing Sundhed og omsorg: A17654 Toyota Yaris Kommune leasing Sundhed og omsorg: A17655 Toyota Yaris Kommune leasing Sundhed og omsorg: A17656 Toyota Yaris Kommune leasing Sundhed og omsorg: A17657 Toyota Yaris Kommune leasing Sundhed og omsorg: A17659 Toyota Yaris Kommune leasing Sundhed og omsorg: A17660 Toyota Yaris Kommune leasing Sundhed og omsorg: A17694 Xerox 7544v Kommune leasing Indkøb: A17413 Toyota Yaris Kommune leasing Indkøb: A17647 Toyota Yaris Kommune leasing Indkøb: A17648 Toyota Yaris Kommune leasing Indkøb: A17649 Toyota Yaris Kommune leasing Indkøb: A17650 Toyota Yaris Kommune leasing Indkøb: A17651 Toyota Yaris Kommune leasing Indkøb: A17652 Toyota Yaris Kommune leasing Indkøb: A17653 Toyota Yaris Kommune leasing Indkøb: A17654 Toyota Yaris Kommune leasing Indkøb: A17655 Toyota Yaris Kommune leasing Indkøb: A17656 Toyota Yaris Kommune leasing Indkøb: A17657 Toyota Yaris Kommune leasing Indkøb: A17658 Toyota Yaris Kommune leasing Indkøb: A17659 Toyota Yaris Kommune leasing Indkøb: A17660 Toyota Yaris Kommune leasing Sum Kommune leasing Aftalenr Danske Leasing Skolecentret: Diverse udstyr Aftalenr Danske Leasing Skolecentret: Diverse udstyr Aftalenr Danske Leasing Sum Danske Leasing LEASING TOTAL

90 Leasingforpligtelser Operationel leasing Bruger Ejer Udløb Restydels e (ekskl. moms) Beløb i kr. Scrapvær di (ekskl. moms) Beløb i kr. Ledelse- & Udviklingscentret: Toyota Yaris 1,3 Reg. AG Kommune leasing Smørum Idrætscenter: Citroen Berlingo HDI Reg. XP Kommune leasing Ledelses- & Udvilkingscentret: Citroen Nemo, Reg. XP Ledelses- & Udvilkingscentret: Toyota Yaris 1,3 VVTiTX reg FA Kommune leasing Kommune leasing Ældrecentret: Toyota Yaris 1,3 VVT-i Reg. FA Kommune leasing Ældrecentret: Toyota Yaris 1,3 VVT-i Reg. FA Kommune leasing Ældrecentret: Toyota Yaris 1,3 VVT-i Reg. FA Kommune leasing Ældrecentret: Toyota Yaris 1,3 VVT-i Reg. FA Kommune leasing Ældrecentret: Toyota Yaris 1,3 VVT-i Reg. FA Kommune leasing Ældrecentret: Toyota Yaris 1,3 VVT-i Reg. FA Kommune leasing Ældrecentret: Toyota Yaris 1,3 VVT-i Reg. FA Kommune leasing Ældrecentret:Toyota Yaris 1,3 VVT-i TX Reg. FB Kommune leasing Søvænge: 3 Toyota Yaris 1,3 VVT-i T2 5 Dørs. Reg ZX , ZX , ZX Ledelses- og Udviklingscenteret: Toyota Yaris 1,3 VVT-i AW Kommune leasing Kommune leasing Sum Kommune leasing: Leasingforpligtigelserne for såvel finansielt som operationelt leasede aktiver er faldet i forhold til Der er sket et fald for de finansielt leasede aktiver på 5,4 mio. kr. og for de operationelt leasede aktiver på 3,2 mio. kr. 88

91 Renteswap Renteswap 89

92 Renteswap 90

93 Renteswap Renteswap En renteswap er en aftale mellem to parter om at bytte rentebetalinger på aftale vilkår over en aftalt periode. Med en renteswap kan man ændre renteeksponering på et lån eller en leasingaftale. Rentebetalingen kan f.eks. ændres fra en variabel rente til en fast rente eller omvendt. Cancellerbar At aftalen er cancellerbar betyder, at banken hvert kvartal har mulighed for at ophæve aftalen. Det vil banken kun gøre hvis den er til ugunst for dem. Med de nuværende renteniveauer vil banken ikke ophæve aftalen. Currency swap En currency swap er en rente- og valutaswap. Det vil sige, at man bytter rente og valuta i en aftalt periode. Man kan f.eks. bytte et variabelt forrentet lån i danske kroner til et fastforrentet lån i schweizske valuta. Nye regler fra 1. januar Økonomi- og indenrigsministeriet har fra og med 2012 skærpet regler for hvilke finansielle instrumenter kommunerne kan anvende. En kommune kan fremover kun indgå simple renteog valutaswap. Ved simple renteswaps forstås aftaler om at bytte almindelige faste/variable renter. Ved simple valutaswaps forstås aftaler om at bytte renter og afdrag/hovedstol i to forskellige valuta. Efter 1. januar 2012 må en kommune ikke være sluteksponeret i anden valuta end danske kroner eller euro. Swaps indgået før 1. januar 2012 til anden valuta end danske kroner og euro kan fortsat bibeholde til udløb. Swaps indgået før 1. januar 2012, som ikke er simple, kan ligeledes bibeholdes til udløb. Egedal Kommunes cancellerbare swap falder ind under denne bestemmelse. Renteudgifter Kommunen har en stor langfristet gæld, og som konsekvens heraf forholdsvis store renteudgifter. Renteswap og Currency Swap bruges som instrumenter til at nedbringe kommunens renteudgifter, men på grund af det lave renteniveau i 2012 har de indgåede aftaler ikke været en fordel for kommunen. Siden 2008 har Egedal Kommune endvidere inddraget kommunens SOLT leasingydelse i swap arrangementerne. Ved afslutningen af regnskabsår 2012 har Egedal Kommune nedenstående aftaler. Tabel 1 Egedal Kommunes SWAP aftaler pr Beløb i kr. Kontraktnr. /produktnavn Handel/Opstart/Udløb Modpart Rente / Handel Nordea Fast rente Finland 4,80 % p.a. Hovedstol/ Restgæld Hovedstol Værdi pr DKK Currency Swap Udløb Restgæld DKK Restgæld EUR Markedsværdi DKK / Handel Nordea Fast rente Hovedstol DKK Currency Swap Udløb Finland 3,12 % Restgæld DKK p.a. Restgæld CHF Markedsværdi DKK Handel Nordea Fast rente Hovedstol DKK Cancelable Swap Udløb Finland 3,74 % Hovedstol EUR p.a. Restgæld EUR Markedsværdi DKK I alt Markedsværdi DKK Nordea opgør hvert år markedsværdier for de indgåede handler. I 2011 var nutidsværdien på -20 mio. kr., mens den i 2012 er på ca. -15,6 mio. kr. Størstedelen af faldet skyldes afdrag på i alt 2,7 mio. kr. Markedsværdien (kursværdien) er udtryk for hvad forrentningen kan indfries til på et givet tidspunkt og er som udgangspunkt ikke likviditetsskabende med mindre swapaftalerne lukkes ned. Markedsværdien påvirkes fx af valutakursen, stiger den schweizske valuta i forhold til kronen falder markedsværdien. Alle aftaler er ved udgangen af regnskabsåret 2012 indgået med Egedal Kommunes primære pengeinstitut Nordea og med Nordea Finland som modpart. For alle aftaler gælder, at Nordea betaler renterne på kommunens 91

94 Renteswap kommunekreditlån og kommunen betaler renterne på ovennævnte aftaler. SOLT - Leasingydelsen Kommunens SOLT-depoter mv. skal ses i sammenhæng med leasingforpligtelsen på ca. 1 mia. kr. Leasingydelsen afregnes efter den variable 3 mdr. Euribor rente, som i hele 2012 har ligget mellem 0,2 % og 1,3 % p.a. Ved årsskiftet lå den samme rente på 5,5 % p.a. Med henblik på at opnå en mindre rente på leasingydelsen blev der i efteråret 2008 indgået to aftaler for i alt 500 mio. kr. Den ene swap var en 2-årig aftale, for 250 mio. kr., som giver en fast rente på 3,96 % p.a. Denne aftale udløb den 30. september Den anden swap er en 5-årig aftale for 250 mio. kr., som giver en fast rente på 3,74 % p.a. Denne swap er cancellerbar, hvilket betyder, at Nordea har retten til at cancellere (dvs. ophæve) denne aftale. Aftalen udløber 30. september

95 Garantier, eventualrettigheder og -forpligtelser Garantier, eventualrettigheder og -forpligtelser 93

96 Garantier, eventualrettigheder og -forpligtelser 94

97 Garantier, eventualrettigheder og -forpligtelser Garantier, eventualrettigheder og -forpligtelser Garantier, eventualrettigheder og -forpligtelser er de forpligtelser, der kan blive gjort gældende overfor kommunen og kan påføre kommunen tab. Det drejer sig blandt andet om indskudskapital og garantier ved finansiering af socialt boligbyggeri. Der er garantier delt med staten i form af regaranti. I oversigten indgår kun den kommunale andel. Almindelige kautions- og garantiforpligtelser Långiver Lån/restgæld Smørum Kraftvarme Amba Nordea a/s Almindelige kautions- og garantiforpligtelser i alt Kommunal garanti i h.t. lov om boligbyggeri m.v. A/B Højgården, Ganløse Nykredit Stenløse-Ølstykke A/B, Boelholm I Nykredit Stenløse-Ølstykke A/B, afd. 6 Nykredit A/B Møllen, Stenløse Nykredit B/S Venbo, afd. 1, Damgårdsparken Nykredit B/S Venbo, afd.2, Lillestræde/Strædet Nykredit B/S Venbo, Lillivej Nykredit B/S Venbo, afd. 1, Damgårdsparken Nykredit Stenløse Boligf. afd. 10, Skibsted Nykredit Smørum Boligselskab, afd. Smørum gårdhuse, KAB Nykredit A/B Gulbjergvej Nykredit Stengården I Nykredit Stengården II afd. Lokes plads Nykredit A/B Kirkevangen 1 A/B kirkevangen II Ledøje-Smørum alm. Boligselskab 5104, Kærhavegård B/S Venbo, afd Veksø B/S Venbo, afd Veksø Stenløse-Ølstykke A/B afd Stenløse-Ølstykke A/B afd De Vanføres Boligselsk., afd. 1 A/B Gl. Toftegård I A/B Hampeland A/B Langebro A/B Gl. Toftegård 2 Hirsevænget 5-31, Toftehøjvænge IV Realkredit Danmark Realkredit Danmark Realkredit Danmark Realkredit Danmark Realkredit Danmark Realkredit Danmark Realkredit Danmark Realkredit Danmark Realkredit Danmark Realkredit Danmark Realkredit Danmark Realkredit Danmark Realkredit Danmark De Vanføres Boligselskab, Ølstykke Afd. 1 Bækkegården Realkredit Danmark Stenløse-Ølstykke Boligforening Afd Marienlyst Park Afd Æblehaven Realkredit Danmark Realkredit Danmark

98 Garantier, eventualrettigheder og -forpligtelser Stengården I Realkredit Danmark Stengården III afd. 17, + ungd.boliger Realkredit Danmark Stenløse-Ølstykke A/B Teglværksparken Realkredit Danmark A/B Topperøgel 1. etape (12lb) BRF A/B Topperøgel 2. etape (12sq) BRF A/B Topperøgel 3. etape (12sr) BRF Andelsboligf. Troldholm II (4ap) BRF 530 Andelsboligf. Troldholm III (4f) BRF 967 Stenløse-Ølstykke A/B afd. 11 (13cb) BRF Svanholmvænge II 8E BRF Toftehøjvænge IV Carl Hansens Alle BRF Ny Toftegårdsvej 8, "Søvænge" BRF Hareleddet 1-87, Stenløse Syd BRF Teglværksparken 3 m.fl. BRF B/S Venbo, afd.1, ældrebol. Damgårdsp. KommuneKredit B/S Venbo, afd. 4 Damgårdsparken KommuneKredit B/S Venbo, afd. 8, Veksø KommuneKredit Smørum Boligselskab afd. Elmehøj LR Realkredit A/S Smørum Boligselskab afd. Møllebo LR Realkredit A/S Smørum Boligselskab afd. Kløveren LR Realkredit A/S Toftehøj vænge 1 LR Realkredit A/S B/S Venbo, afd. 5 LR Realkredit A/S B/S Venbo, afd. 2 LR Realkredit A/S B/S Rosenvænget afd LR Realkredit A/S Ølstykke Alm. Boligselskab Svanholmvænge (8H) BRF Boligselskabet Sjælland Afd. Skelbækvej Realkredit Danmark Kommunal garanti i h.t. lov om boligbyggeri m.v. i alt Kommunal regaranti i h.t. lov om boligbyggeri m.v. Stenløse-Ølstykke Andelsboligf. V/KAB Stengården I afd. 7 Nykredit Stengården I Stengården II afd. 14 (incl. Tagrenovering) Stengården II afd. 15 Stengården III afd. 16, + ungd.boliger Stengården III afd. 17, + ungd.boliger Realkredit Danmark Realkredit Danmark Realkredit Danmark Realkredit Danmark Realkredit Danmark Ungd.boliger v/frode Fredegodsvej, BRF Ølstykke Alm. Boligselskab Tjørnehøj BRF Rytterbakken 2 A Nykredit Hirsevænget Nykredit Svanholmvænge II 8E BRF

99 Garantier, eventualrettigheder og -forpligtelser Møllehusene (12AH) BRF A/B Borgmesterparken Gammel Roskildevej 2 B Nykredit Vanføres Boligselsk., Ganløse BRF Vanføres Boligselsk., Stenløse Realkredit Danmark Vanføres Boligselsk., Stenløse Realkredit Danmark Stenløse Boligf. afd. 4.1 BRF Stenløse-Ølstykke A/B afd Realkredit Danmark Stenløse-Ølstykke A/B afd Realkredit Danmark Stenløse-Ølstykke A/B afd Realkredit Danmark Stenløse-Ølstykke A/B afd Realkredit Danmark Stenløse Alm. A/B afd. Fortehusene Realkredit Danmark Stenløse Alm. A/B Teglværksparken Realkredit Danmark Stenløse Km. Engholmvej 1 Nykredit Ledøje-Smørum alm. Boligselskab, afd. Hindbærvangen Nykredit Ledøje-Smørum alm. Boligselskab, Hindbærvangen II Nykredit Ledøje-Smørum alm. Boligselskab 5104, Kærhavegård Realkredit Danmark Kommunal regaranti i h.t. lov om boligbyggeri m.v. i alt Garantiforpligtelser med solidarisk hæftelse HMN naturgasselskab I/S Vestforbrænding I/S (Kommunekredit) Movia AV Miljø, Vestforbrænding Ledøje forsamlingshus ( ) Garantiforpligtelser med solidarisk hæftelse Garanti- og eventialforpligtelser i alt Noter: Garantiforpligtelse vedr. Ledøje forsamlingshus beror på regnskab 2011, da regnskabet 2012 ikke er afsluttet Garantiforpligtelse vedr. Hovedstadens Naturgas beror på oplysninger fra 2010, da regnskabet vedrørende 2012 ikke er afsluttet. 97

100 Garantier, eventualrettigheder og -forpligtelser 98

101 Omkostningskalkulationer Omkostningskalkulationer 99

102 Omkostningskalkulationer 100

103 Omkostningskalkulationer Omkostningskalkulation Af Kommunens praktiske og personlige hjælp I forbindelse med frit valg af leverandør af personlig og praktisk hjælp fastsætter Kommunalbestyrelsen efter budgetvedtagelsen et priskrav for det kommende regnskabsår. Priskravet - den forventede timepris beregnes som de forventede omkostninger i forhold til det forventede antal leverede timer. Efter regnskabsårets slutning foretages en efterkalkulation af priserne. Her beregnes den fak- tiske timepris på baggrund af de faktiske omkostninger i forhold til det faktiske antal leverede timer. Viser efterkalkulationen, at den faktiske timepris er højere end den forventede timepris, skal forskellen tilbagebetales til leverandørerne. Er den faktiske timepris mindre end den forventede timepris, skal der ikke ske tilbagebetaling til leverandørerne. Omkostninger, leveret tid og timepris Forventede data for 2012 Omkostninger i alt Leverede timer Timepris Praktisk hjælp Personlig pleje, hverdagstimer Personlig pleje, øvrig tid Faktiske data for 2012 Omkostninger i alt Leverede timer Timepris Praktisk hjælp Personlig pleje, hverdagstimer Personlig pleje, øvrig tid

104 Omkostningskalkulationer 102

105 Afskrivninger Afskrivninger 103

106 Afskrivninger 104

107 Afskrivninger Afskrivninger Afskrivninger i regnskab 2012 Beløb i kr Daginstitution 2 Boligsikring/boligydelse 68 Beboerindskudslån 67 Kontanthjælp 14 Ejendomsskat og forbrugsafgifter 325 Husleje 370 Diverse 508 Musikskole 9 Ydelsesstøtte 240 Pension 12 Afskrivninger i alt Daginstitution Afskrivningen drejer sig om krav som er uerholdelige. Beboerindskudslån Ifølge Lov om individuel boligstøtte skal Egedal kommune afholde 33 1 / 3 % af bevilgede indskudslån i forbindelse med dødsfald. De resterende 66 2 / 3 % hjemtages som statsrefusion. Det kommunale tab på 33 1 / 3 % vil også fremover skulle tages som afskrivning ifølge gældende lovgivning. Ejendomsskat og forbrugsafgifter Afskrivningen drejer sig om krav som er uerholdelige Husleje Afskrivningen drejer sig om krav som er uerholdelige. Diverse administrative afskrivninger Det drejer sig primært om krav som SKAT hjemsender til kommunen som uerholdelige eller forældet i henhold til INDOG 16. Reglerne om forældelse er pr. 1. januar 2008 ændret til 3 år mod tidligere 5 år. Musikskole Afskrivningen drejer sig om krav som er forældede. Ydelsesstøtte Afskrivningen drejer sig om krav som er uerholdelige. Pension Afskrivningen drejer sig om for meget udbetalt pension. Boet har ikke reageret på kommunens henvendelser. Økonomiudvalget anbefalede på sit møde den 17. april 2013 afskrivninger af beløb over kr. for i alt ,17 kr. 105

108 Afskrivninger 106

109 Værdiansættelser Værdiansættelser 107

110 Værdiansættelser 108

111 Værdiansættelser Værdiansættelser Opgørelse af indre værdi Egedal Kommunes andel af den indre værdi, i de selskaber som Kommunen ejer anparter eller aktier i, bliver opgjort ud fra Kommunens ejerandel i forhold til selskabets egenkapital. Indre værdi Værdiansættelse Beløb i kr. Samlet Egenkapital Kommunens Kommunens indskuds-/ kapitalandel andel af aktiekapital Procent Nominel indre værdi HMN Naturgas I/S , Slagslunde Vandværk , I/S Vestforbrænding , Ledøje Forsamlingshus ApS , Måløv Rens A/S , Egedal Forsyning , Samlet værdi Egenkapitalen er opgjort pr , da selskabernes regnskaber for 2012 først bliver godkendt efter Egedal Kommunes regnskabsafslutning. Slagslunde Vandværk er et andelsselskab, hvor andelsforholdet bekræftes via fremsendt faktura på vandforbrug og/eller faktura for betalt tilslutningsafgift og stikledningsbidrag. Der er derfor ikke opgjort nogen indskudskapital. Kapitalandelen er opgjort ud fra Slagslunde Vandværks oplysninger om, at Egedal Kommune har 3 ud af 446 andele af Slagslunde Vandværk. Egedal Kommunes nominelle kapitalandel i I/S Vestforbrænding på kr. svarer til den oprindelige indskudskapital. Den procentvise andel af egenkapitalen er opgjort ud fra antal indbyggere i Egedal Kommune i forhold til antal indbyggere i alle kommuner, der er interessenter i I/S Vestforbrænding. Egedal Forsyning består af 4 selskaber: Egedal Forsyning A/S Egedal Forsyning og Service A/S Egedal Vandforsyning A/S Egedal Spildevand A/S. Værdien for Egedal Forsyning er opgjort ud fra Holdingselskabet Egedal Forsyning A/S. 109

112 Værdiansættelser Landsbyggefond, beboerindskudslån, lån vedrørende ejendomsskatter Nominelle værdier af indskud i Landsbyggefonden, udlån til beboerindskud og lån til betaling af ejendomsskatter Beløb i kr. Nominel værdi Balance Forskel Beboerindskudslån Beboerindskudslån - Statens andel Andre langfristede udlån og tilgodehavender Indskud i Landsbyggefonden Ifølge budget- og regnskabssystemet skal der i regnskabet afskrives ud fra forventet tab. I regnskab 2012 er der på beboerindskudslån, funktion , ikke registreret noget forventet tab. På lån til betaling af ejendomsskat, funktion , er der ligeledes ikke registreret noget forventet tab. Som følge af de meget gunstige lånevilkår, med blandt andet rentefrihed og betydelig afdragsfrihed, der ydes vedrørende indskud i Landsbyggefonden m.v. skal saldoen ultimo regnskabsåret reguleres til 0 kr. 110