REDAKTIONER. Lokalredaktioner: Skibbroen 8, Flensborg Telefon: (0461)

Transkript

1

2 REDAKTIONER Hovedkontor: FLENSBORG AVIS AG Wittenberger Weg 19, Flensborg Telefon: (0461) Lokalredaktioner: Skibbroen 8, Flensborg Telefon: (0461) Lollfod 89, Slesvig Telefon: (04621) Neustadt 95, Husum Telefon: (04841)

3 INDBYDELSE Aktieselskabet FLENSBORG AVIS indbyder sine aktionærer til den 87. generalforsamling fredag den 30. juni 2017 kl på Hotel des Nordens, Alte Zollstr. 44, Harrislee Dagsorden: 1. Beretning om regnskabsåret 2016, årsafslutningen 2016, inkl. tilsynsrådets og direktionens beretning ved: tilsynsrådsformand, rektor Ph.D. Jørgen Kühl chefredaktør/adm. direktør Jørgen Møllekær 2. Beslutning om regnskabsresultatet for årsregnskabet Tilsynsrådet og direktionen foreslår, at det for regnskabsåret udviste resultat overføres til lovmæssig reservefond. 3. Beslutning om meddelelse af decharge til direktionen for regnskabsåret Det foreslås, at decharge meddeles direktionen. 4. Beslutning om meddelelse af decharge til tilsynsrådet for regnskabsåret Det foreslås, at decharge meddeles medlemmerne af tilsynsrådet. 5. Valg til tilsynsrådet: Tilsynsrådet sammensættes af aktionærerne og lønmodtagerne efter den tyske aktieselskabslovs 96 afs. 1 samt 4 afs. 1 Drittelbeteiligungsgesetz. Efter tur afgår a. Selvstændig erhvervsdrivende Mogens Therkelsen, Padborg Tilsynsrådet foreslår genvalg. b. Direktør Torsten Schütt, Flensborg Tilsynsrådet foreslår genvalg. Generalforsamlingen er ikke bundet til disse forslag. 6. Valg af revisorer for regnskabsåret Tilsynsrådet foreslår genvalg af BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Am Sender 3, Flensborg. 7. Behandling af fremsendte forslag fra aktionærer ifølge vedtægternes 10, sidste afsnit. (Forslag skal skriftligt være fremsendt til direktionen eller tilsynsrådet mindst tre uger før generalforsamlingen). 8. Eventuelt. Aktionærernes deltagelse i generalforsamlingen og udøvelse af stemmeret er betinget af, at de er indført i selskabets aktiebog og før generalforsamlingens begyndelse ved forevisning af stemmekort er optaget på deltagerlisten. Adgangskort til generalforsamlingen kan bestilles på selskabets kontor ved skriftlig eller telefonisk henvendelse kl senest den 29. juni (Telefon , fra DK , ep@fla.de). Flensborg, den 27. april 2017 Direktionen 3

4 BERETNING Flensborg Avis Aktiengesellschaft, Flensburg Årsberetning for regnskabsåret fra 1. januar 2016 til 31. december 2016 I den foreliggende beretning gennemgås med udgangspunkt i regnskabsåret 2016 Flensborg Avis AGs forretningsmodel, mål og strategier og selskabets økonomiske beretning Selskabets grundlag Selskabet driver forlags- og trykkerivirksomhed, og selskabets kerneområde er udgivelsen af avisen for det danske mindretal i Sydslesvig, Flensborg Avis. Selskabets virksomhed omfatter såvel den redaktionelle udformning af avisen som hvervning af annonce kunder, afregning af abonnenter og produktion i forlagets eget rotationstrykkeri. Ud over den tradi tionelle papiravis udgives avisen også i en elektro nisk e-avis-udgave til stationære PCer og mobile enheder i de gængse styresystemer. Flensborg Avis AG driver sin egen onlineportal på internetadressen Siden 2016 har det redaktionelle område været suppleret med en TV-video-redaktion. Desuden har mediehuset sit eget arktrykkeri med egen prepress-afdeling og slutbehandling. Selskabets mål er og vil vedblivende være at sikre, at det danske mindretals avis fortsat overlever. Her er det vigtigt, at vi i vores strategi ikke kun fokuserer på papirudgaven, men i overensstemmelse med kundernes ønsker også benytter de nye medier på alle gængse platforme og stiller alt indhold målgruppebevidst til rådighed, både her og på de sociale medier. På den måde vil mediehuset fortsat forsøge at bibeholde det lave, men relativt stabile abonnementsniveau og så vidt muligt hæve niveauet yderligere samt udbygge kendskabet til Flensborg Avis AG. Desuden vil vi ligeledes fortsat bestræbe os på gennem god service og høj fleksibilitet at opfylde kundernes ønsker også på ark- og rotationstrykområdet og som trykkeri fra og for regionen at sikre, at vi har et marked og i givet fald udbygge markedet yderligere. 2. Den økonomiske beretning a) Rammebetingelser De økonomiske rammebetingelser for såvel avis som trykkeri er fortsat vanskelige. Avisforlagene er stadig udsat for stor konkurrence fra internettet og andre hurtige informationskanaler, hvilket i hele branchen har medført og stadig medfører faldende oplagstal og faldende indtægter fra abonnementer og annoncer. Udvidelsen af tilbuddet til at inkludere de elektroniske medier, såvel på stationære som på mobile enheder, samt de sociale medier med printhistorier og TV- og videosekvenser er ganske vist et vigtigt og uomgængeligt ekstratilbud, men vil dog i sin nuværende form inden for en overskuelig fremtid ikke kunne udligne de beskrevne tab på abonnementsog annoncesiden. Hvilket bidrag, indførelsen af betaling for onlineindhold, som også Flensborg Avis har opkrævet siden november 2014, kan yde hertil på længere sigt, er det for tidligt at sige noget om. Dog skal det bemærkes, at på trods af indførslen af det indhold, der koster penge, såvel som de løbende prisstigninger siden 2014, kan der ikke konstateres nogen væsentlig tilbagegang i onlinetallene eller på abonnementsområdet. Også arktrykkeriet er fortsat udsat for konkurrencepres fra online- og internettrykkerier. For fortsat at kunne overleve også på disse områder er det af afgørende betydning, at servicen og fleksibiliteten i prepress-afdelingen, i produktionen og i slut- og viderebehandlingen holdes på et højt niveau, således at vi på basis af konkurrencedygtige priser kan imødekomme kundernes ønsker og krav. Udvidelsen af maskinparken med en mere effektiv digital tryk-

5 maskine ud over de eksisterende arktrykmaskiner har også i 2016 vist sig at være en rigtig beslutning samt et godt supplement til den hidtidige maskinportefølje. b) Selskabets økonomiske udvikling I henhold til de ny- og omklassificeringer, der er foretaget i overensstemmelse med den tyske lov til implementering af regnskabsdirektivet (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz, BilRUG) på omsætnings- og udgiftsområdet, opnåede selskabet i regnskabsåret en omsætning på tusind samt øvrige driftsindtægter på 375 tusind. Heroverfor står materialeudgifter på tusind, personaleomkostninger på tusind samt øvrige driftsudgifter på tusind. Der er ikke længere direkte sammenlignelighed for visse parametre i beretningstidsrummet med tallene fra foregående år. I det følgende gribes der derfor tilbage til den oprindelige klassificering, dvs. inden BilRUG-omklassificeringen. Omsætning Udviklingen i det forløbne regnskabsår kan i lyset af de brancheudfordringer, der aktuelt gælder på næsten alle forretningsområder, betragtes som relativt tilfredsstillende på trods af det aktuelt lave niveau. På abonnementsområdet lykkedes det stort set at holde oplagsniveauet konstant i forhold til året før. Pr lød oplaget på stk., hvilket udgør et fald på 90 abonnementer siden Ikke mindst takket være prisforhøjelsen i 2016 var det atter muligt at øge abonnementsomsætningen en smule i 2016 i forhold til 2015, omend måltallene som følge af årets udsving og den lette tilbagegang sidst på året ikke kunne nås Besøgertallene for onlineportalen er vokset støt og har nået en størrelse på mellem og mere end , alt efter sæsonudsvingene. Dette har vist sig at være vores normale spændvidde for vores onlineprodukt i den nuværende form. Siden februar 2017 er der også lanceret en onlineportal under et nyt koncept. Her er det målet at øge besøgerfrekvensen yderligere ved hjælp af nye tilbud som livefeeds, videoer og målgruppeorienterede nyheder. Desuden kan vi med tilfredshed konstatere, at vores Facebook-profiler og interaktionerne her fortsat benyttes i rigt mål. Mens vores Facebook-profiler i slutningen af 2013 fik ca. 700 likes, var tallet i 2015 steget til I slutningen af 2016 var tallet steget til likes, og med likes i marts 2017 fortsætter den opadgående udvikling. Også her ses potentialet for at øge rækkevidden ved at anvende forskellige distributionskanaler, inkl. de sociale medier. Selvom de sociale medier ikke genererer noget bidrag til omsætningen, håber vi med denne forøgelse af vores rækkevidde at opnå en image- og promoveringseffekt, der i sidste ende også kan påvirke kendskabsgraden og abonnementsstrukturen. På annonceområdet kunne vi i det forgangne regnskabsår desværre endnu engang ikke opnå niveauet fra foregående år. Mens niveauet for vores eget direkte kundesegment blev holdt på et stabilt niveau, var der fortsat tilbagegang for annoncekooperationen SHP, hvilket ikke mindst skyldes omfattende medieomstilling hos hovedkunderne, også i Ved hjælp af udvidelsen af SHP-aktiviteterne i form af et samarbejde med det nationale bureau Score- Media vil vi forsøge at generere mere forretning her fremadrettet. Mens indgåelsen af annonceaftaler for de regulære annoncesider har ligget på et uændret niveau eller oplevet tilbagegang, både i privat- og erhvervssegmentet, har der været en øget annonceringsvilje ved specialtemaerne samt special- og magasinprodukterne * *uden tilpasning BilRUG

6 Området for arktrykkeri kunne heller ikke i det forløbne forretningsår, 2016, nå omsætningsniveauet fra det foregående år eller det budgetterede niveau. Det samme gælder for rotationstrykkeriet, hvor størstedelen af afvigelsen skyldes en omklassificering, i forhold til tidligere år, af personaleomkostningerne. I modsætning til det foregående år opnåede vi igen forbedringer af resultatet på det såkaldte kommercielle område. Bruttoafkastet, der i sammenligning med 2015 er ca lavere, kunne der kompenseres for ved hjælp af lavere leasing- og vedligeholdelsesudgifter. På grund af det stigende interne behov for specialprodukter, fortryk og andre trykprodukter og som følge af projektet Børnenews, der blev afsluttet i 2016, og det igangværende projekt FLA-TV ligger de interne ydelser på det kommercielle område også i 2016 på et højt niveau. Med ca ligger disse dog ca under det foregående års niveau. For at fremtidssikre produktionsevnen og den altid nødvendige tilpasning til de fortløbende tekniske krav til både produktionsanlæg og produkter blev der også i regnskabsåret 2016 foretaget investeringer. Investeringssummen for 2016 lyder på , hvoraf er tilgået projektet FLA-TV og det kommercielle område (ikke tilskudsberettiget). Ud af den samlede volumen er blevet finansieret gennem leasingkontrakter og modregnet tilskud på Leasingfinansieringen vedrører, som i de forudgående år, først og fremmest udskiftning og udvidelse af eksisterende hard- og software på redaktions-, administrations- og produktionsområdet samt en ny software til digitalisering af det interne workflow. Forventningerne til regnskabsåret 2016 i henhold til det opstillede budget kunne trods en delvis nedgang i omsætningen realiseres. Således opnåedes et resultat i balance ved afslutningen af regnskabsåret. På grund af salget af andelen i radiovirksomheden Regiocast i midten af 2016 og den indtjening, dette førte med sig, kunne et uudnyttet tilskud på ved slutningen af året tilføres mellemregningskontoen med det danske undervisningsministerium. Tilskuddet indkasseret som indtjening fra den danske stat på samt overskuddet fra eksterne trykordrer (det kommercielle område) på har gjort det muligt at udgive Flensborg Avis. c) Forretnings-, tilskuds-, udgifts- og indtjeningssituation Omsætning opdelt efter forretningsområder: 43,0% 38,9% +4,1% 33,2% 32,6% -0,6% 18,1% 17,7% -0,4% 9,8% 6,8% -2% 6 Abonnement Annoncer Arktryk Rotationstryk

7 Abonnement Oplaget lød ved slutningen af regnskabsåret 2016 på stk., alt i alt for papiroplag og e-avis, men uden det forhøjede styktal for torsdags- og lørdagsudgaven. Det svarer til en svag oplagsnedgang på 90 stk. eller 1,8 % i forhold til I den forbindelse er prøveabonnementerne og det øvrige oplag faldet med i alt 97, således at de rene abonnementer samt e-avis-aktiveringerne er steget med 7 stk. siden det foregående år. Oplagssituationen og -udviklingen i regnskabsåret kan dermed betegnes som overvejende tilfredsstillende. Også i det aktuelle regnskabsår er udviklingen i abonnementstallene (styktallene) på tværs af alle områder forløbet ganske forskelligt nord og syd for grænsen. Mens det i regnskabsåret 2016 lykkedes at opnå en oplagsfremgang i Danmark på 65 stk. i forhold til 2015, var der på forlagets kernemarked i Sydslesvig en tilbagegang på 155 abonnementer. Her gælder det om ved hjælp af attraktivitetsforøgelser og evt. også kooperationer at aktivere klientellet blandt det danske mindretal og overbevise dem om produktet. At avisbranchen særligt i Danmark, men også i Tyskland, må notere sig faldende oplagstal, er en branchetrend, som Flensborg Avis ikke kan undslå sig. Med omlægningen af dagbladet inden for det redaktionelle område og layoutet i andet kvartal af 2014 og de løbende tilpasninger ud fra læsernes og abonnenternes krav er det først og fremmest målet at leve op til eksisterende og fremtidige avislæseres krav til avisen samt at skabe en positiv oplagsudvikling overordnet set. Dette gælder for såvel printområdet som de elektroniske produkter. Med oprettelsen af børne- og ungdomsredaktionen, Zejt-ung, forsøges det derudover med succes at få særligt yngre læsere til at læse avis og vække en mere langsigtet opmærksomhed hos dem om mediernes betydning, især avisområdet. Dette projekt har også bidraget til oplagsudviklingen af vores avis i 2016, ikke mindst gennem det interne projekt Zejt-ung im Unterricht ( Avisen i undervisningen ). Man kan også fortsat glæde sig over udviklingen på e-avisområdet. E-avisoplaget på 265 stk. i 2012, 325 stk. i 2013, 599 stk. i 2014 og 689 stk. i 2015 nåede i regnskabsåret 2016 op på 966 stk. (heraf 673 som supplement). I den forbindelse spiller udvidelsen af det fulde abonnement til også at inkludere den elektroniske udgave samt indførelsen af betalingspligt i onlineområdet en afgørende rolle. Generelt viser det sig, at udviklingen af de elektroniske platforme som e-avis og online også er et rigtigt og vigtigt aspekt for Flensborg Avis. Også projektet Flensborg Avis TV, indledt i maj 2016, bidrager betydeligt til, at den tværmediale attraktivitet er steget, ligesom der hermed er bygget yderligere en bro på tværs af platformene i udbuddet hos Flensborg Avis. Yderligere detaljer herom findes under punkt b) Projekt FLA-TV i denne årsberetning. Oplagsudvikling: Sydslesvig Annoncer i alt Danmark Også i regnskabsåret 2016 kunne man tydeligt spore en tilbageholdenhed hos vores små og mellemstore kunder i relation til annonceringen på de regulære annoncesider ligesom i de foregående regnskabsår. Selvom specialtemaerne og -siderne samt specialprodukterne har fået en god modtagelse, var det desværre ikke muligt at holde annoncevolumenet i beretningsåret. Tilbagegangen i indtjeningen i forhold til det foregående år ligger på , hvoraf skyldes tilbagegangen for vores annoncekooperation SHP

8 Eksterne trykordrer Trykkeriområdet (det kommercielle område) kunne i 2016, ligesom i de foregående år, præstere et nyt overskud; denne gang endda et større et, sammenlignet med året før. Bruttoafkastet, der i sammenligning med 2015 var ca. 39 tusind mindre, blev opvejet af lavere udgifter til leasing og vedligeholdelse. Konkurrencepresset fra de store overregionale trykkerier og de mange internettrykkerier mærkes fortsat tydeligt i vores mediehus. At mange trykkerier er gået væk fra brancheoverenskomster udgør en konkurrenceforvridende faktor for os. Ordresituationen, der fortsat er gået tilbage, og ovennævnte konkurrencesituation har også i 2016 påvirket resultatet på dette område. Trods disse påvirkninger kan det overordnede forretningsforløb dog fortsat betragtes som generelt tilfredsstillende, bl.a. med henblik på situationen i branchen. Dog vil vi også i de kommende år være opmærksomme på optimeringen af det interne workflow og de interne processer. Med overskuddet på , inkl. indtjeninger fra interne ydelsesomregninger på (mod sidste år), har det kommercielle område i regnskabsåret 2016 ligesom i de forudgående år ydet et vigtigt bidrag til udgivelsen af dagbladet Flensborg Avis i kraft af overskuddet og realiseringen af synergieffekter. Flensborg Avis Offset er vores kommercielle afdeling, der leverer tryksager som flyers, visitkort, plakater, kort, foldere, brochurer osv. til eksterne kunder. Arktrykkeri På grund af ordresituationen, der er præget af svag tilbagegang, og den stadig vanskeligere hvervning af nye kunder i det regionale område samt den noget tilbageholdende efterspørgsel blandt de eksisterende kunder, ligger omsætningen inden for arktrykkeriet med ca under det budgetterede niveau for Rotationstrykkeri På området for rotationstrykkeri kunne de eksisterende eksterne kunder desværre ikke beholdes i fuldt omfang i det forløbne regnskabsår, hvilket indebærer, at omsætningen ligger under forrige års niveau og under det budgetterede tal for Udgifter Udgiftsfordeling: 59,6% 61,4% 7,2% 7,4% 11,7% 11,8% 7,4% 6,5% 6,8% 6,1% 7,3% 6,8% 8 Personale Råvarer/hjælpemat. Salg Indkøbte services Øvrige udgifter Administration

9 Råvarer og hjælpematerialer Indkøbspriserne på avispapir ligger heldigvis fortsat på et meget fint og lavt niveau, ikke mindst på grund af medlemskabet i Den Danske Presses Fællesindkøbs Forening, hvilket også har bidraget positivt til resultatet for Også i 2017 forventes et jævnt prisniveau. Udviklingen, der ses i udgifterne til råvarer og hjælpematerialer, skyldes udsving i ordrer og mængder. På området for småtryk har der ved nogle papirtyper fundet en let prisstigning sted. Dette kunne dog imødegås med indkøb af spotmængder og individuelle forhandlinger med leverandørerne ved enkelte papirtyper. Også for 2017 forventes et stabilt prisniveau ved en uændret aftagningsmængde og -kvalitet. Priserne på trykplader er sikret i form af langvarige aftagningskontrakter koblet til Heidelberger CTPanlægget. Væksten i salgsudgifterne skyldes den forhøjelse af udgifterne til bud-distributionen, der hænger sammen med udviklingen i minimumslønnen. Desuden bliver stadig flere abonnementer omlagt fra post- til budlevering, både i Danmark og Sydslesvig, hvilket er forbundet med let stigende leveringsudgifter. Personale Opgaveområder og medarbejderfordeling: 47,8% 46,3% 30,3% 31,0% 21,9% 22,7% Redaktion Teknik/Produktion Administration Det redaktionelle område kunne også i 2016 notere en let øgning af personalet. Forøgelsen af personaleudgifterne på det redaktionelle område skyldes bl.a. de nye medarbejdere i projektet FLA-TV og en ekstra redaktionel grafiker. Personaleudgifterne til medarbejdere i projekterne Børnenews (frem til 06/16) og FLA-TV er projektfinansieret fuldt ud. Ved hjælp af disse projekter samt den grafiske udvikling og de øvrige redaktionelle fornyelser har det været muligt at udvide det redaktionelle indhold og avisens redaktionelle rækkevidde betydeligt. På grund af organisatoriske og personalemæssige ændringer samt en omstrukturering af området abonnement/service lå personaleudgifterne på området administration/salg i 2016 over det budgetterede tal og over det forrige års niveau. Personaleudgifterne på området teknik/produktion/ øvrigt udgør en negativ afvigelse fra det budgetterede tal og tallet for 2015, hvilket skyldes ændringer på produktions- og ordresiden. Alt i alt ligger personaleudgifterne over 2015-niveauet. Det skyldes for størstedelens vedkommende det kommercielle område og de løbende projekter. Mediehusets aflønning af medarbejderne sker udelukkende efter branchens overenskomster og aftaler på virksomhedsplan. Projekter Efter at projektet LOS blev afsluttet og endeligt afregnet i december 2015, var der fortsat 2 projekter i mediehuset Flensborg Avis for 2016: a) Projektet Børnenews (frem til ) b) Projektet FLA-TV (frem til ) a) Projektet Børnenews (Zejt-ung) I dette projekt handler det om at opbygge og etablere daglige nyheder i både trykt og elektronisk form i målgruppen børn og unge. Projektet strækker sig fra til Der er i overensstemmelse med den indgåede aftale udarbejdet en slutrapport for hele projektperioden, og denne blev indsendt i henhold til tidsfristen ( ). Der foreligger fortsat ingen afsluttende godkendelse af slutrapporten. Også i 2016 kunne der investeres i samarbejdet med de såkaldte junior-reportere samt med skolerne nord og syd for grænsen. I 4. kvartal kunne projektet Zejt-ung im Unterricht gennemføres sammen med de deltagende skoler i Sydslesvig. Dette var ligesom ved første gennemførelse i 2015 og de øvrige samarbejdsformer nord og syd for grænsen en absolut succes, ikke mindst på grund af juniorreporternes helt igennem engagerede indsats. 9

10 10 Pr er der afviklet projektudgifter på Dette er ca mindre end budgetteret for hele projektets varighed. Når de hidtil afviklede projektudbetalinger trækkes fra, udestår der ved projektets afslutning en fordring på udestående projektmiddelbetalinger på b) Projektet FLA-TV Flensborg Avis modtager for årene projektmidler til at producere professionelle tv- og videonyheder. Temaerne i disse bidrag retter sig først og fremmest mod et publikum i Danmark, der er interesseret i aktuelle emner fra Nordtyskland var et år, der stod i opbygningens tegn, for så vidt angår dette redaktionelle område, der ikke har eksisteret tidligere i denne form hos Flensborg Avis AG. Nyt land blev betrådt, både i forbindelse med den teknik, det kræver, og de nødvendige kompetencer hos de tre nye medarbejdere, der er kommet til i løbet af året. De producerede bidrag videreformidles til medier i Danmark. I løbet af efteråret 2016 lykkedes det flere gange at få vist indslag i udsendelser fra de regionale medier TV 2 Syd i Kolding og TV2 Øst i Vordingborg. Også den landsdækkende tv-station TV 2 News har sendt videoindslag fra Flensborg Avis. De producerede indslag vises derudover også i videovinduer på vores egen hjemmeside samt på vores Facebook-side. Uden for nyhedsforretningen er det målet at indgå i målrettede samarbejder med partnere i Danmark. Her handler det om andre formater, f.eks. Native Advertising videoindhold, der bearbejdes journalistisk, men finansieres af en sponsor. Også live-tv er et nyt tilbud fra Flensborg Avis TV. Fra vores nyoprettede newsroom kan vi i nyhedsudsendelser koble os på først og fremmest danske stationer live, når det handler om at formidle nyt fra Tyskland til et dansk publikum fra forskellige perspektiver. Med valg til både landdagen og forbundsdagen i 2017 forventer vi her i stigende grad at kunne præsentere os som Tysklands-eksperterne over for et dansk publikum. På grund af opbygningen af kompetencer hos de nyansatte relevante medarbejdere i forbindelse med ovennævnte nytiltag er der opstået mindre forsinkelser i forhold til de oprindelige planer. Dette har også medført forsinkelser på udgiftssiden i henhold til planerne, men dette har ingen konsekvenser for det samlede budget i projektperioden. Pr er der afviklet projektudgifter for i alt og således ca mindre end budgetteret. Med projektbetalinger på i 2016 består der ved årets afslutning forpligtelser i form af ikke-brugte projektbetalinger på Formue og finansiel stilling De løbende, driftsmæssige optimeringer og de planlagte og fastholdte initiativer og tiltag i Resultataftale 2016 og budgettet for 2016 har også været gældende i regnskabsåret 2016 og fundet indpas i det daglige arbejde i virksomheden samt bidraget til det positive resultat for regnskabsåret I. Balancestruktur Balancesummen er i regnskabsåret 2016 vokset med til nu sammenlignet med De væsentlige grunde hertil er: Aktiver: Formindskelse af de immaterielle aktiver og anlægsaktiver Formindskelse af andele Formindskelse af lager Formindskelse af fordringer og øvrige aktiver Forhøjelse af indestående hos kreditinstitutter Passiver: Formindskelse af hensættelse (særligt ældredeltidsarbejde og ferie) Formindskelse af gæld til kreditinstitutter Formindskelse af gæld (leverancer/ydelser) Forøgelse af anden gæld (særligt mellemregningskontoen med undervisningsministeriet, moms og projekter)

11 II. Likviditet/banker Med salget af andelen i radiovirksomheden Regiocast og den dermed forbundne likviditetseffekt på kunne gælden til kreditinstitutterne reduceres ved årets afslutning, og indeståendet hos kreditinstitutterne kunne øges med ca Derudover har også ophøret af brug af kontokurantkreditter ydet et positivt bidrag til resultatet. Forudbetalingerne af tilskud fra det danske undervisningsministerium og fra abonnenter, indtægterne fra annonce- og trykkeriområdet samt den brug af kortfristede kreditlinjer, der er mulig i kraft af passende aftaler, sikrer en tilstrækkelig likviditet i den daglige forretningsgang i selskabet. En tilstrækkelig likviditet er sikret med passende kreditlinjeaftaler med virksomhedens bank i form af årlige aftaler, der er sikret med en fortegnelse i hovedbogen. Likviditetssituationen i selskabet har forbedret sig betydeligt i rapporteringsåret qua en række tiltag, en formindskelse af fordringerne fra leverancer og ydelser og især salget af Regiocastandelen. III. Egenkapital Takket være de omtalte ændringer på enkelte balanceposter er balancesummen pr øget en smule, hvilket medfører en let formindskelse af egenkapitalen ved årets afslutning. Egenkapitalen pr er ca. 35,24 % (sidste år = 36,20 %). Egenkapitalen kan dog fortsat betegnes som tilfredsstillende. IV. Regnskabspraksis Tilvækst af anlægsaktiver er modregnet i den danske stats tilskud og er balanceret med den såkaldte erindringsværdi. Investeringer på det område, der ikke kan få tilskud, aktiveres i henhold til lovgivningen og afskrives planmæssigt. Præstationsindikatorer Præstations- og resultatkontrollen i løbet af året sikres med en sammenligning af budgettet med de faktiske tal på kontobasis. Dette sker også med henblik på fremtidssikringen. Desuden kontrolleres hver måned abonnementstallene samt annonce- og trykkeriomsætningstallene, og de sammenholdes med tallene fra foregående år og budgetterne. Derudover foretages der en tilsvarende sammenligning for det samlede personaleområde samt for forbruget af råvarer og hjælpestoffer i produktionen. Hvert kvartal kontrolleres som minimum det samlede resultat på område- og kontoniveau, og tallene sammenlignes med tallene for det foregående år og med budgettallene, som ligeledes er opsplittet på kontoniveau. Afvigelser analyseres, og såfremt det er nødvendigt, træffes der egnede forholdsregler. Dette gælder også opgørelsen pr. omkostningssted og pr. omkostningsbærer, for så vidt angår afgrænsningen mellem avisen og den kommercielle afdeling samt for de løbende projekter. Desuden afholdes der til sikring af likviditeten regelmæssigt møder om udeståender hos debitorer, og der gennemføres rykkerprocedurer, ligesom det kontrolleres, om aftalte betalingsfrister overholdes. Med junior-reportere i det meste af Sydslesvig er Zejt-ung blevet en naturlig del af mindretallet. Det handler ikke kun om avis og nyheder, men også om oplevelser. Derfor blev Klub Zejt-ung oprettet i Gennem den får unge i Sydslesvig tilbudt spændende aktiviteter i deres ferier. 11

12 3. Muligheder og risici Som følge af den fortsat moderate konjunkturudvikling, der forventes for Nordtyskland og Danmark, samt den forventede udvikling i branchen regner vi med en fortsat behersket forretningsudvikling på vores forretningsområder i De organisatoriske og personalemæssige tilpasninger, der er nødvendige på den baggrund, har i vidt omfang allerede løbende fundet sted i de forgangne år. I de reviderede planer for 2017 er der taget højde for yderligere nødvendige tiltag og eventuelle organisatoriske ændringer, således at der i vores øjne heller ikke forestår nogen overvældende risici i fremtiden. I regnskabsåret 2017 er driften af Flensborg Avis sikret qua de ventede indtægter fra avisdivisionen, produktionen af eksterne ordrer, det sikrede indtægtstilskud samt projekttilskuddene. Udviklingen i de enkelte divisioner i det forløbne forretningsår og den indsigt, der er vundet herigennem, samt bekræftelsen vedrørende tilskudssikringen på drifts- og anlægsområdet for 2017 har ført til en revision af budgettet for Her er der truffet passende forholdsregler og foranstaltninger for trods de ændrede rammebetingelser at sikre et budgetresultat i balance for For 2017 er der ikke planlagt nogen nye projekter. Tilsagn om et statstilskud fra Danmark er blevet givet for 2017 på grundlag af det forelagte budget og Resultataftalen. Dette tilsagn bygger på den varige interesse for avisen blandt det danske mindretal og læsere i Danmark med interesse for grænseområdet. Desuden er der garanteret tilskud på til udskiftning af tagdækningen på forlagsbygningen på Wittenberger Weg. Tilskuddet gives på betingelse af, at Flensborg Avis selv betaler det resterende beløb på ca fra den eksisterende mellemregningskonto med kulturministeriet. Forudsat at der vil være et nogenlunde uændret avissalg (print, online og e-avis), er der pt. ikke udsigt til nogen risici i forhold til den fremtidige tildeling af tilskud. Lønaftalerne for vores medarbejdere og de generelle prisstigninger, der må forventes på småtrykspapir, andre råvarer og hjælpematerialer, samt udgifter til levering vil påvirke resultatet i det kommende år, og der er allerede, ud fra forsigtighedsprincippet taget højde herfor i budgettet for Flensborg Avis har i 2016 fået et nyt tv-hold og professionelt tv-udstyr. FLA TV har blandt andet produceret interviews med spidskandidaterne til landdagsvalget.

13 4. Medarbejderne I det forløbne år har medarbejderne ligesom i de foregående år ydet en engageret indsats for virksomheden, samtidig med at de har vist forståelse for nødvendige optimerings- og spareinitiativer. Dette har vist sig at give gode resultater, specielt i de forudgående år i forbindelse med gennemførelsen af spareprogrammet og den merbelastning, som medarbejderne og Flensborg Avis derved til dels er blevet udsat for. Den negative udvikling i nogle divisioner og de dermed forbundne indtægtstab og omkostningsoptimeringer, der blev gennemført for at sikre den samlede drift på trods af forøgede kostpriser og de fortsat ugunstige rammebetingelser samt de større krav til fleksibilitet og mobilitet, er en yderligere udfordring for virksomheden og dens ansatte. Takket være medarbejdernes forståelse for situationen og for de tiltag, der var nødvendige som følge heraf, og et fremragende projektarbejde ved eksisterende og nye projekter inden for alle involverede områder er det også i 2016 lykkedes at gennemføre vigtige personalemæssige og organisatoriske tiltag hos Flensborg Avis AG, og derigennem har medarbejderne på afgørende vis bidraget til, at selskabet har kunnet klare den aktuelle situation. Ledelsen har stedse haft et tillidsfuldt samarbejde med arbejdstagerrepræsentanterne i driftsrådet og tilsynsrådet. Direktionen takker medarbejderne i alle forlagets afdelinger for deres professionelle og kompetente indsats, for det gode samarbejde og for deres konstante villighed til at imødegå udfordringerne i form af eksterne og interne krav, der hele tiden ændrer sig. Dermed har de ydet et væsentligt bidrag til at løse de forestående opgaver og udfordringer på trods af, at de foreliggende rammebetingelser ikke altid har været helt optimale. Jørgen Møllekær Flensborg, 31. marts 2017 Thorsten Kjärsgaard 13

14 STATUS AKTIVER: A: Anlægsformue: I. Immaterielle anlægsaktiver: 1. Forudbetalinger 9.917, ,46 2. Immaterielle anlægsaktiver 640, ,08 I. Immaterielle anlægsaktiver , ,54 II. Materielle anlægsaktiver: 1. Fast ejendom , ,14 2. Maskiner og maskinanlæg 5.550,04 33,17 3. Inventar, biler , ,19 4. Forudbetalinger 0,00 0,00 II. Materielle anlægsaktiver , ,50 III. Værdipapirer: 1. Andele Regiocast o.a , ,41 2. Værdipapirer , ,54 III. Værdipapirer , ,95 A: Anlægsformue , ,99 B: Omsætningsformue: I. Beholdning 1. Lagerbeholdning , ,97 II. Tilgodehavender: 1. Debitorer , ,84 2. Øvrige tilgodehavender , ,96 II. Tilgodehavender , ,80 III. Likvide midler og bankindestående , ,36 B: Omsætningsformue , ,13 C: Regnskabsafgrænsning , ,86 AKTIVER , ,98 PASSIVER: A: Egenkapital: Aktiekapital , ,00 Regnskabsresultat 0,00 0,00 A: Egenkapital , ,00 B: Indbetalinger til kapitalforhøjelse 52,00 52,00 C: Hensættelser: Øvrige hensættelser , ,22 C: Hensættelser , ,22 14 D: Gæld: 1. Kreditinstitutter 0, ,25 2. Leverandørkredit , ,01 deraf forfalder indenfor 1 år , ,01 3. Øvrige kreditorer , ,30 a. vedr. skat og afgifter , ,52 b. vedr. sociale forpligtelser 2.053, ,21 c. deraf forfalder indenfor 1 år , ,30 D: Gæld , ,56 E: Regnskabsafgrænsning , ,20 PASSIVER , ,98

15 DRIFTSREGNSKAB (uden ny- og omklassificering grundet BilRUG) I: Indtægter: 1. Omsætning , ,20 2. Ændring i færdigvarelageret , ,61 3. Andre indtægter , ,19 I: Indtægter , ,78 II: Materialeforbrug: a. Råstoffer, hjælpestoffer , ,46 b. Øvrige produktionsomkostninger , ,63 II: Materialeforbrug , ,09 III: Personaleomkostninger: a. Lønninger , ,79 b. Sociale udgifter , ,02 III: Personaleudgifter , ,81 IV: Afskrivninger; ejendom, maskiner og værdipapirer , ,29 V: Øvrige omkostninger , ,90 VI: Andet: Udbytte af andele , ,28 Renteindtægter 156,03 256,67 Renteudgifter , ,07 Ekstraordinære indtægter 0,00 0,00 VI: Andet 9.357, ,88 A: Årets driftsresultat , ,57 VII: Skatter , ,57 B: Årets overskud 0,00 0,00 VIII: Selskabsskat 0,00 0,00 C. REGNSKABSRESULTAT 0,00 0,00 15

16 ANSKAFFELSES-/FREMSTILLINGSOMKOSTNINGER tilgang afgang tilskud I. Immaterielle anlægsaktiver: 1. Forudbetaling ,46 640, ,46 0,00 640,00 2. Imm. anlægsaktiver , ,46 0, , ,69 i alt , , , , ,69 II. Materielle anlægsaktiver: 1. Ejendom ,06 0,00 0,00 0, ,06 2. Maskiner og anlæg , ,00 0,00 0, ,43 3. Inventar og biler , ,51 0, , ,24 4. Forudbetalinger 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i alt , ,51 0, , ,73 III. Værdipapirer: 1. Andele ,41 0, ,40 0, ,01 2. Aktier / obligationer ,86 0,00 0,00 0, ,86 i alt ,27 0, ,40 0, ,87 ANLÆGSFORMUE I ALT , , , , , ,08 REGNSKABS- OG VURDERINGSPRINCIPPER I. Regnskabs - og vurderingsprincipper Formuegenstande i anlægsformuen er værdisat til anskaffelsessummen og formindsket med planmæssige afskrivninger. Afskrivninger er foretaget tidsmæssigt efter den lineære metode. Småanskaffelser jvf. 6 afsn. 2 i EStG er afskrevet fuldt ud i anskaffelsesåret. Anskaffelser jvf. 6 afsn. 2a i EStG er samlet i en post og afskrives med 1/5 pr. år. Tilskud til investeringer i anlægsaktiver er modregnet i anskaffelsesomkostningerne. Formuegenstande i omsætningsformuen er værdisat til anskaffelsesomkostninger. Princippet om laveste værdi er iagttaget. Ved gennemførelse af hensættelser er der taget højde for alle kendte risici og eventualforpligtelser. Forpligtelser er værdisat med tilbagebetalingsværdien. Aktiver i omsætningsformuen, hvori fordringen er i Dkr., er værdisat til gældende valutakurs pr , såfremt denne kurs er lavere end kursen på det tidspunkt, fordringen opstod. Forpligtelser i Dkr. er værdisat til den gældende valutakurs pr , såfremt denne kurs er højere end den gældende kurs på det tidspunkt, forpligtelsen opstod. Hensættelser til aldersdeltid er værdisat under hensyntagen til Richttafeln 2005 G af Klaus Heubeck. 16

17 AFSKRIVNINGER BOGFØRT VÆRDI tilgang afgang ,00 0,00 0,00 0,00 640, , , ,00 0, , , , , ,00 0, , , , , ,00 0, , , , ,26 788,13 0, , ,04 33, , ,95 0, , , ,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,08 0, , , ,50 0,00 0,00 0,00 0, , , ,32 0,00 0, , , , ,32 0,00 0, , , , , ,08 0, , , ,99 II. Oplysninger til status Udviklingen i anlægsformuens enkelte poster og de foretagne afskrivninger er vist i skemaet øverst på siden, jvf. 268 afsn. 2 HGB. III. Andre oplysninger Selskabet har modtaget tilskud til at opføre forlagsbygningen og anskaffe de tekniske anlæg og driftsmateriel. Over for tilskudsgiver har selskabet forpligtet sig til at tilbagebetale tilskuddene, hvis udgivelsen af avisen bliver indstillet. Som sikkerhed for tilskudsgivers betingede krav på tilbagebetaling er der til fordel for Byggestøttefonden blevet tinglyst en panteret i den faste ejendom Wittenberger Weg 19 i Flensborg (1. prioritet i tingbogen) på ,77. Dertil eksisterer der et ejerpantebrev (2. prioritet i tingbogen) på ,00 til fordel for Union Bank Aktiengesellschaft, Flensburg, til sikring for mellemværender. Direktionen består af Jørgen Møllekær, Flensborg og Thorsten Kjärsgaard, Flensborg. Selskabets regnskab for 2016 med tilhørende noter og specifikationer er fremlagt til gennemsyn på selskabets kontor. Flensborg, den 31. marts 2017 Jørgen Møllekær administrerende direktør Thorsten Kjärsgaard økonomidirektør Siden starten af året kan man opleve Flensborg Avis nye hjemmesidekoncept under Den retter sig mest mod danskere, der vil vide det vigtigste fra Tyskland og Sydslesvig. Abonnenter kan følge et link, der fører hen til det såkaldte Flensborg Avis Plus, hvor man bl.a. kan læse e-avisen. 17

18 REVISIONSPÅTEGNING Til Flensborg Avis AG, Flensborg Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet - bestående af balance, resultatopgørelse samt noter - under inddragelse af bogføringen og revideret ledelsesberetningen for Flensborg Avis AG for regnskabsåret 1. januar december Ledelsens ansvar for årsregnskabet Selskabets lovmæssige repræsentanter har ansvaret for bogføringen og opstillingen af årsregnskabet og ledelsesberetningen i henhold til de tyske handelsretlige regler og de supplerende vedtægtsbestemmelser. Revisors ansvar Det er vores opgave på grundlag af den af os foretagne revision at fremkomme med en bedømmelse af årsregnskabet under inddragelse af bogføringen og af ledelsesberetningen. Vi har foretaget vores revision af årsregnskabet i henhold til 317 i HGB og under iagttagelse af de tyske principper for korrekt revision, som er udarbejdet af Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW). Ifølge det skal revisionen planlægges og gennemføres på en sådan måde, at urigtigheder og krænkelser, som har en væsentlig indvirkning på det billede af selskabets aktiver og passiver, dets økonomiske stilling og resultatet, som bliver formidlet gennem årsregnskabet under iagttagelse af principperne for korrekt bogføring og gennem ledelsesberetningen, bliver opdaget med tilstrækkelig sikkerhed. Ved fastlæggelsen af revisionshandlingerne bliver der taget hensyn til vores viden om selskabets forretningsmæssige aktivitet og dets økonomiske og retlige omgivelser samt til forventningerne til eventuelle fejl. Som led i revisionen bedømmes effektiviteten af det regnskabsrelaterede interne kontrolsystem samt dokumentationen for oplysningerne i bogføringen, årsregnskabet og ledelsesberetningen hovedsagelig på basis af stikprøver. Revisionen omfatter en bedømmelse af den anvendte regnskabspraksis og af de lovmæssige repræsentanters vurderinger i al væsentlighed samt en vurdering af den samlede fremstilling af årsregnskabet og ledelsesberetningen. Vi er af den opfattelse, at vores revision udgør et tilstrækkeligt sikkert grundlag for vores bedømmelse. Ud over er revisionen udført i overensstemmelse med god revisionsskik og Ministeriet for Børn, Undervisning og Ligestillings bekendtgørelse nr af om regnskab for, revision af og indhentning af oplysninger fra foreninger og organisationer m.v., der modtager tilskud fra Sydslesvigudvalget. Vores revision har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Efter vores bedømmelse på grundlag af de erkendelser, som vi har opnået under revisionen, opfylder årsregnskabet lovgivningens bestemmelser og de supplerende vedtægtsbestemmelser og giver under iagttagelse af principperne for korrekt bogføring et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, dets økonomiske stilling samt resultatet. Ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet, svarende til gældende lovgivning, og giver alt i alt et retvisende billede af selskabets situation og fremstiller chancerne og risiciene i forbindelse med den fremtidige udvikling på korrekt vis. Flensborg, den 27. april 2017 BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Karsten & Marquardsen Wirtschaftsprüfer 18 Flere og flere bruger FL-ARENA som informationskilde inden for håndbold og fodbold. Efterhånden er FL-ARENA også at se som sponsor på blandt andet trøjer til enkelte lokale hold.

19 HOVEDKONTOR FLENSBORG AVIS AG Wittenberger Weg 19, Flensburg Telefon: (0461) FLENSBORG AVIS Aabenraa Avis Vestslesvigs Tidende Südschleswigsche Heimatzeitung (SHZ) Der Schleswiger Redaktion: Ansvarshavende chefredaktør: Jørgen Møllekær Medredaktør: Jan Christensen Internet: Direktion: Administrerende direktør: Jørgen Møllekær Økonomidirektør: Thorsten Kjärsgaard Postfach Flensburg Wittenberger Weg Flensburg Telefon: Telefon fra Danmark: Tilsynsråd: Rektor, PhD Jørgen Kühl, formand Skoleleder Lisbet Mikkelsen Buhl, næstformand Skoleleder Gitte Hougaard-Werner Direktør Mogens Therkelsen Selvstændig erhvervsdrivende Torsten Schütt Forretningsfører Tom Petersen Personalerepræsentanter: Journalist Hans Chr. Davidsen Annoncekonsulent Thomas Behrens Annoncekonsulent Finn-Erik Schrödl Direktion: Chefredaktør/adm. direktør: Jørgen Møllekær Økonomidirektør: Thorsten Kjärsgaard Revision: BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Hos stå en de regn skab og sta tus for er ligesom direktionens beretning blevet revideret af BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft og for sy net med en uforbeholden godkendelse. Tilsynsrådet har løbende ladet sig orientere om forretningens gang og selskabets forhold. Til syns rå det god ken der i henhold til 171 AktG det forelagte regnskab og årsberetningen. Flens borg, den 31. marts Tilsynsrådet: Jørgen Kühl, formand 19

20