ESØ 90 I/S Budgetter Årene

Transkript

1 ESØ 90 I/S Budgetter Årene (samt korrigeret budget for året 2015) Ringkøbing-Skjern og Varde kommuner

2 Indholdsfortegnelse Side Ledelsens budgetpåtegning... 1 Ledelsens budgetberetning... 2 Resultatbudget... 9 Balancebudget Pengestrømsbudget... 12

3 Ledelsens budgetpåtegning Budgetberetningen og efterfølgende budgetter for årene , herunder det korrigerede budget for 2015, for ESØ 90 US indstilles til bestyrelsens godkendelse. Det bemærkes, at det er vedtaget at fusionere ESØ 90 I/S med Østdeponi med virkning fra 1. januar 2016, og at CVR-nummeret for ESØ 90 US, , skal anvendes af det fusionerede selskab med navnet AFLD. Nærværende budgetter indeholder kun tallene for ESØ 90 US. Ledelsens underskrifter Tarm, den2015 ' ~,~/~ ~,." Tommy Falk-Petersen Direktør Godkendt på bestyrelsesødet, den I bestyrelsen: 2 ~ ~.~,~ Ole Kamp formand Poul Rosendahl Niels Rasmussen Ole Nyholm Knudsen,~ Niels Christiansen

4 Ledelsens budgetberetning Efterfølgende budgetter for årene for ESØ 90 I/S er udarbejdet af ESØ's administration på grundlag af de af ledelsen opstillede forudsætninger. Det bemærkes, at årene kun er budgetteret i hovedtal. Budgetterne er udarbejdet som led i en etableret budgetprocedure og skal anvendes som styrings- og kontrolredskab. Ved udarbejdelsen er anvendt samme regnskabspraksis, som hidtil er anvendt ved udarbejdelsen af interessentskabets årsregnskab, hvortil bemærkes, at realiseret overskud af hvile i sig selv aktiviteter i 2014 er fratrukket i omsætningen og overført til gæld, således som foreskrevet i notat af 18. maj 2011 fra Erhvervsstyrelsen. Eventuelt over- /underskud af hvile i sig selv aktiviteter for budgetårene 2016 til 2019 samt korrigeret budget for 2015 er ikke opgjort, men beløbet for 2014 er vist særskilt, så øvrige poster er sammenlignelige. For at opnå det bedst mulige grundlag for budgetterne for år 2016 er budgettallene for år 2015 korrigeret under hensyntagen til årets hidtil realiserede tal samt nuværende forventninger til resten af året. Såvel de oprindelige budgettal som de korrigerede er vist som sammenligningstal i sidste afsnit i dette hæfte. 2 ESØ har ved brev af 25. juni 2015 modtaget godkendelse fra Miljøstyrelsen vedr. anmodning om fortsat behandling af visse kildesorterede erhvervsaffaldsvarer, egnet til materialenyttiggørelse. Der er imidlertid afslag vedr. andre kildesorterede erhvervsaffaldsvarer, egnet til materialenyttiggørelse. Afgørelsen har virkning fra 1. januar 2016 og frem. I nærværende budgetter er fjernet mængder vedr. de varer, der ikke længere må behandles. I fællesskab med andre aktører arbejdes der på en løsning / organisering, der skal gøre det muligt fortsat at udnytte de omfattede behandlingsanlæg. Mængder vedr. pap og papir fra spejdere i Ringkøbing-Skjern kommune er som følge af kommunens udmelding også fjernet. Budgetterne udtrykker ledelsens vurdering af den forventede fremtid under hensyntagen til de beslutninger, som ledelsen planlægger at gennemføre, hvortil bemærkes følgende: Det må forventes at vedligeholdelsen af deponeringspladsen, herunder percolatbehandling m.v., vil strække sig over en periode på mindst 30 år fra den 17. juli 2009, fra hvilket tidspunkt der ikke længere tilføres affald til deponeringspladsen hos ESØ.

5 Ledelsens budgetberetning ESØ har hidtil anvendt en del af overskydende likvide midler til anskaffelse af kortfristede obligationer og lignende, alternativt aftaleindskud i pengeinstitut, som modvægt til henlæggelserne vedr. deponiet. 3 Det er ledelsens opfattelse, at de budgetterede resultater for årene , den budgetterede egenkapital ved budgetperiodens udløb pr. 31/ , samt den budgetterede likviditet i budgetperioden er realistiske. I nærværende budgetter forudsættes deponiets underskud dækket ved nedbringelse af henlæggelserne. Det er besluttet, at såfremt forpligtelsen vedr. deponiet i fremtiden viser sig mindre eller større end hensættelsen ved udgangen af 2006, kr , så tilfalder gevinsten / udgiften Varde og Ringkøbing-Skjern kommuner i forholdet 38,9 til 61,1. Set over en årrække, skal årenes resultater være så store, at den pengestrøm / likviditet, der kommer fra driften, kan dække virksomhedens investeringer, afdrag på eventuelle faste lån samt forøgelse eller nedbringelse af arbejdskapitalen, så denne til enhver tid har en størrelse og sammensætning, der er tilstrækkelig til at klare udsving som følge af virksomhedens aktivitetsniveau. Der vil opstå afvigelser mellem budgetterne og senere realiserede resultater, idet begivenheder og omstændigheder hyppigt ikke indtræffer som forventet. Sådanne afvigelser kan være væsentlige og have betydning for vurdering af ESØ 90 I/S' resultat og økonomiske stilling.

6 Ledelsens budgetberetning 4 Resultatdisponering Overførsel Heraf Overførsel Henlæg til næste år henlæggelse til næste år Resultat gelse akkumuleret Resultat netto(resultat deponi) (Resultat i øvrigt) akkumuleret akkumuleret (excl opskrivninger) Regnskabsår Kr Kr Kr Kr Kr Kr Real Real Real Real Real Real Real "Hvile i sig selv" pr. 1. januar ovf. fra egenkapital til gæld Real før "hvile i sig selv" Ovf. til "hvile i sig selv" Korr budg Budg Resultatet vedr. deponiet er for 2016 budgetteret til et underskud på kr , der dækkes ved nedbringelse af henlæggelserne. Spildevandsledning med henblik på fremtidige besparelser vedr. bortskaffelse af percolat er etableret og ventes ibrugtaget ved årsskiftet 2015/2016. Resultatet for ESØ s øvrige afdelinger er for 2016 budgetteret til et overskud på kr , der overføres til næste år. Resultatet netto for 2016 er budgetteret til et overskud på kr

7 Ledelsens budgetberetning 5 Hovedtal for ESØ 90 I/S' økonomiske udvikling Real Real Real Budget Budget Budget Budget Budget korrigeret Kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr Resultatopgørelse Omsætning før korr for resultat "hvile i sig selv aktivitet" Korrektion for resultat af "hvile i sig selv aktivitet" Omsætning efter korr for resultat "hvile i sig selv aktivitet" Resultat før korr for resultat "hvile i sig selv aktivitet" Samme, i procent af omsætning... 2,7 0,5-1,1-7,1 0,9 0,0 0,0 0,0 Årets resultat Samme, i procent af omsætning... 2,7 0,5-2,8-7,1 0,9 0,0 0,0 0,0 Pengestrømsopgørelse Årets resultat Korrektion for resultat af "hvile i sig selv aktivitet" tbf Afskrivninger m.v. tilbageført Pengestrøm fra driften Pengestrømsanvendelse: Investeringer Ændring af pengebinding i arbejdskapitalen Arbejdskapital: Arbejdskapital primo Kursregulering kortfristede obligationer mv Arbejdskapital ultimo Balance Aktiver i alt Passiver: Gældsforpligtelser i alt Henlæggelser Opskrivninger Kapitalindestående i øvrigt Passiver i alt

8 Ledelsens budgetberetning 6 Kapitalindeståendet er bundet som følger Real Real Real Budget Budget Budget Budget Budget korrigeret Kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr Anlægsformue Fast ejendom, tekniske anlæg og driftsmateriel m.v Kapitalandele Underdækn "hvile i sig selv" vedr ikke kommunale kunder i ejerkommuner Anlægsaktiver i alt Overdækn "hvile i sig selv", ejerkommuner Kapital, bundet i anlægsformue, netto Arbejdskapital Kortfristede tilgodehavender og lignende Kortfristet gæld og lignende Varebeholdninger Kortfristede obligationer og lignende Likvide beholdninger Kapital, bundet i arbejdskapital, netto Henlæggelser Saldo primo Tilgang (fra årets resultat) Henlæggelser saldo ultimo Kapitalindestående Saldo primo Ovf til "hvile i sig selv" under gæld Opskrivning andele i tilknyttede virksomheder mv Tilgang (fra årets resultat) Kapitalindestående, saldo ultimo

9 Ledelsens budgetberetning 7 Likviditet fra driften sammenholdt med likviditetsanvendelse til investeringer og eventuelle afdrag Likviditet fra driften Afdrag på faste lån Investeringer incl. evt. afdrag Årenes likviditetsoverskud / -underskud, der fremkommer som likviditet fra driften med fradrag af investeringer, er budgetteret anvendt til forøgelse / nedbringelse af arbejdskapitalen, der er opgjort som nettoværdien af kortfristede tilgodehavender og lignende, kortfristet gæld og lignende, varebeholdninger, obligationer og lignende samt likvide beholdninger.

10 Ledelsens budgetberetning 8 Likvide beholdninger, opdelt pr. måned R ea l R ea l R ea l B udget B udget B udget B udget B udge t ko rrigeret Kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr Kr Januar Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December

11 ESØ ex No og Nyb 9 PUBLISERET Korrigeret og Budget 2016 D xlsx ESØ ex No og Nyb :37 Renovationsselskabet ESØ 90 I/S Real Real Real Real Real Real Opr Bu Opr Bu Korr Bu Korr Bu Budg Budg I alt % I alt % I alt % I alt % I alt % I alt % Beløb i Kr Spec RESULTAT-BUDGET Omsætning Omsætning indvejning Dagrenovation , , , , , ,4 Organisk affald og slam , , , , , ,5 Blandet affald , , , , , ,2 Jord og sand mm , , , , , ,6 Genbrugsmaterialer , , , , , ,3 Vejeekspeditioner , , , , , ,8 Opkrævet statsafgift , , , , , ,6 Omsætning indvejning i alt , , , , , ,4 Omsætning i øvrigt Salg genbrugsmaterialer , , , , , ,7 Farligt affald , , , , , ,3 Kørsel , , , , , ,3 Salg containere og sække mm , , , , , ,4 Andre indtægter , , , , , ,0 Omsætning i øvrigt i alt , , , , , ,6 Omsætning i alt , , , , , ,0 Produktionsomkostninger Transport affald , , , , , ,1 Køb genbrugsmaterialer , , , , , ,6 Køb containere og sække mv , , , , , ,2 Bortskaff/behandl råstoffer mv , , , , , ,7 Behandling mv brændbart affald , , , , , ,9 Afregnet statsafgift , , , , , ,2 Produktionsomkostninger i alt , , , , , ,8 Dækningsbidrag , , , , , ,2

12 ESØ ex No og Nyb 10 PUBLISERET Korrigeret og Budget 2016 D xlsx ESØ ex No og Nyb :37 Renovationsselskabet ESØ 90 I/S Real Real Real Real Real Real Opr Bu Opr Bu Korr Bu Korr Bu Budg Budg I alt % I alt % I alt % I alt % I alt % I alt % Beløb i Kr Spec Kontante kapacitetsomkostn Drift og vedl pladser , , , , , ,7 Drift og vedl bygninger , , , , , ,5 Drift og vedl anlæg , , , , , ,5 Drift og vedl maskin/køretøjer , , , , , ,0 Mindre driftsmidler ,2 56 0, ,3 74 0, , ,1 Lønninger , , , , , ,4 Kontor og kommunikation , , , , , ,3 Kantinedrift , , , , , ,2 Bestyrelsesomkostninger ,1 78 0,1 75 0,1 95 0,1 77 0,1 75 0,1 Tab debitorer ,1 22 0, , , , ,1 Øvrige omkostninger , , , , , ,5 Kontante kapacitetsomk i alt , , , , , ,5 Bruttoresultat , , , , , ,7 Afskrivninger , , , , , ,8 Driftsresultat , , , , , ,9 Renteindtægter , , , , ,2 23 0,0 Renteudgifter ,1 0 0,0 8 0,0 22 0,0 24 0,0 Resultat FØR fordeling afd , , , , , ,9 Fordeling afdelinger ,0 0 0,0 0 0,0 Resultat (EFTER fordeling afd) , , , , , ,9 Korrektion til omsætning 38A ,7 Resultat , , , , , ,9

13 ESØ ex No og Nyb 11 PUBLISERET Korrigeret og Budget 2016 D xlsx ESØ ex No og Nyb :37 Renovationsselskabet ESØ 90 I/S Real Real Real Real Real Real Opr Bu Opr Bu Korr Bu Korr Bu Budg Budg I alt % I alt % I alt % I alt % I alt % I alt % Beløb i Kr Spec BALANCE-BUDGET AKTIVER Immaterielle anlægsaktiver , , , , , ,6 Grunde og bygninger , , , , , ,2 Tekniske anlæg , , , , , ,7 Driftsmateriel og inventar , , , , , ,1 Kapitalandele tilknytt virks , , , , , ,1 Andr værdipap og kapitalandele , , , , , ,4 Varebeholdninger , , , , , ,6 Tilgodehavender fra salg , , , , , ,4 Andre tilgodehavender , , , , , ,3 Periodeafgrænsnsposter aktiv , , ,7 1 0,0 94 0,2 94 0,1 Likvide beholdninger , , , , , ,6 AKTIVER I ALT , , , , , ,0 PASSIVER Egenkapital Opskrivninger ,3 88 0,1 44 0,1 88 0,1 44 0,1 44 0,1 Egenkapital i øvrigt , , , , , ,5 Egenkapital i alt , , , , , ,5 Henlæggelser , , , , , ,6 Gældsforpligtelser Leverandørgæld , , , , , ,6 Statsafgift vedr affald ,2 Moms og energiafgifter , , , , , ,8 Anden gæld , , , , , ,5 Periodeafgrænsningsposter gæld 58 Gældsforpligtelser i alt , , , , , ,8 PASSIVER I ALT , , , , , ,0

14 ESØ ex No og Nyb 12 PUBLISERET Korrigeret og Budget 2016 D xlsx ESØ ex No og Nyb :37 Renovationsselskabet ESØ 90 I/S Real Real Real Real Real Real Opr Bu Opr Bu Korr Bu Korr Bu Budg Budg I alt % I alt % I alt % I alt % I alt % I alt % Beløb i Kr Spec PENGESTRØMS-BUDGET Pengestrømskilder: Pengestrøm fra driften: Resultat iflg resultatopgørelsen Korrektion til omsætning Afskrivninger tilbageført Avance anlægsaktiver og kursregul tbf Pengestrøm fra driften i alt Pengestrømskilder i alt Pengestrømsanvendelse: Investeringer: Immaterielle anlægsaktiver Grunde og bygninger Tekniske anlæg og maskiner Driftsmateriel og inventar Kapitalandele i tilknytt virksomh -81 Investeringer i alt netto Ændr pengebinding i arbejdskap: Andre værdipap og kapitalandele Varebeholdninger Kortfristede tilgodeh og lignende Kortfristet gæld og lignende Regulatorisk overdækning Likvide beholdninger Ændr pengebind i arbejdskapital netto (minus = frigørelse af likvider) Pengestrømsanvendelse i alt