DEN SELVEJENDE INSTITUTION ELISE SMITHS SKOLE NY MUNKEGADE 13, 8000 ÅRHUS C SKOLENS KODE:

Transkript

1 Dansk Revision Randers Godkendt Revisionspartnerselskab Tronholmen 5 DK-8960 Randers SØ randers@danskrevision.dk Telefon: Telefax: CVR: Bank: DEN SELVEJENDE INSTITUTION ELISE SMITHS SKOLE NY MUNKEGADE 13, 8000 ÅRHUS C SKOLENS KODE: UDDRAG AF ÅRSRAPPORT 2010

2 UAFHÆNGIG REVISORS ERKLÆRING TIL DEN SELVEJENDE INSTITUTION ELISE SMITHS SKOLE Vi har i overensstemmelse med danske revisionsstandarder revideret årsrapporten for Den selvejende Institution Elise Smiths Skole for regnskabsåret afsluttet 31. december 2010, hvorfra regnskabssammendraget er foretaget. I vor revisionspåtegning dateret 7. april 2011 udtrykte vi en konklusion uden forbehold på det regnskab, hvorfra regnskabssammendraget er foretaget. Det udførte arbejde Vi har planlagt og udført vort arbejde i overensstemmelse med den danske revisionsstandard om den uafhængige revisors erklæring på revisionsopgaver med særligt formål med henblik på at opnå en høj grad af sikkerhed for, at regnskabssammendraget i al væsentlighed er i overensstemmelse med den årsrapport, som det er uddraget af. Konklusion Det er vor opfattelse, at omstående regnskabssammendrag i al væsentlighed er i overensstemmelse med den årsrapport, som det er uddraget af. For bedre at forstå skolens finansielle udvikling og resultat samt omfanget af den foretagne revision skal regnskabssammendraget læses i sammenhæng med den årsrapport, som regnskabssammendraget blev uddraget af, herunder den tilhørende revisionspåtegning. Randers, den 7. april 2011 Dansk Revision Randers Godkendt Revisionspartnerselskab 1 Erik Møller Statsautoriseret revisor Lone Panduro Cramer Registreret revisor BESTYRELSENS UNDERSKRIFT OG TRO OG LOVE ERKLÆRING Århus C, den 7. april Skoleleder John Flyvholm Bestyrelse Anders Mikkelsen Formand Karina Bækby Houborg Næstformand Anya Schlosser Klavs Henriksen Peter Risgaard Jensen Susanne Nielsen Kim Vester Vi erklærer samtidig på tro og love at opfylde habilitetskravene i 5 stk. 6 og 7 i lov om friskoler og private grundskoler m.v. Årsrapporten er fremlagt på skolens ordinære generalforsamling, den / Dirigent

3 LEDELSESBERETNING 2 Hovedaktiviteter Skolens formål er at drive privat grundskole (p.t. med klassetrin). Virksomheden drives og undervisningen sker i henhold til de til enhver tid gældende love og regler for frie grundskoler og i henhold til de af Undervisningsministeriet fastsatte bestemmelser. Skolen skal give undervisning, som står mål med, hvad der almindeligvis kræves i folkeskolen. Usikkerhed ved indregning og måling. Der foreligger ikke specielle forhold om usikkerhed ved indregning og måling. Der henvises i øvrigt til afsnittet Anvendt regnskabspraksis. Usædvanlige forhold: Der har ikke i 2010 været usædvanlige forhold for skolen, der påvirker regnskabsaflæggelsen. Udvikling i aktiviteter i året og økonomiske forhold. Der er i 2010 foretaget væsentlige lokalemæssige ombygninger og forandringer: 2 nye sæt skolemøbler til mellemtrinnet Lille Gård renovering af legeplads 3. modul Renovering og ny gulvbelægning på lærerværelset Renovering og ny gulvbelægning på gang ved lærerværelset Nye gangmøbler inkl. bord til adm. af Amtscentral-materialer Renovering af skolens 2 musiklokaler Nye garderober til 1. kl. Ny gulvbelægning i alle tre 0. kl. Renovering af gangarealer i SFO (Gl. Hus) inkl. ny gulvbelægning i køkken Renovering af køkken i SFO/inkl.skabe/inventar/hvidevarer Høje skabe til materialer fra Amtscentralen Etablering af nye ventilationssystemer i SFO (Gl. Hus) og 0. kl. Renovering af toilet i underetagen i Gl. Hus Nye kroge til stuen, 1. sal og 2. sal i Gl. Hus Udskiftning af vinduer i gymnastiksal (mod Thunøgade) Nye tagrender mod Thunøgade og Ny Munkegade Gl. Hus (1. etape) Ny dør mellem billedkunst og Lille Sal Ny keramikovn til billedkunst Skabe til Bod + øverste etage Nye reoler til biblioteket Nye møbler til tre 0. kl. Garderober til tre 0. kl. Årets resultat udviser et underskud på tkr. 25 mod et budgetteret overskud på tkr På indtægtssiden er statstilskud lavere end budgetteret, hvilket primært skyldes, at skolen har valgt at indregne virkningen af dispositionsbegrænsningen i regeringens genopretningspakke for så vidt angår den del der kan henføres til 2010, svarende til tkr Skolepenge er højere end budgetteret, hvilket fordeler sig ligeligt på SFO og alm. skolepenge. På omkostningssiden er lønomkostninger til undervisning lavere end budgetteret, hvilket bl.a. skyldes højere modtagne refusioner samt lave omkostninger til afspadsering mv. Omkostninger til ejendomsdrift overstiger væsentligt det budgetterede, hvilket primært har sammenhæng med de gennemførte væsentlige lokalemæssige ombygninger og forandringer omtalt ovenfor. Disse har i et vist omfang ikke har været budgetteret, men er besluttet at gennemføre hen over året I de udgiftsførte omkostninger til ombygning med videre er indeholdt anvendelse af foretagne formålsbestemte henlæggelser i tidligere med tkr Omkostningerne til administration blev mindre pga. besparelser på lønudgifter, forsikringsaftaler, vikarkassebidrag og annoncer.

4 LEDELSESBERETNING 3 Finansielle poster udgør den største afvigelse i forhold til budgettet. Som også nævnt nedenfor er skolens langfristede gæld omlagt i I forbindelse hermed er afholdt engangsudgifter i form låneomkostninger (tkr. 193) og kurstab(tkr. 826). Begge dele er udgiftsført i overensstemmelse med regnskabslovgivningens bestemmelser. Låneomlægningen var ikke forudset ved budgetteringen, men er gennemført ud fra en langsigtet strategi. Den gennemførte låneomlægning i 2010 har tilført skolen en positiv likviditet på tkr efter indregning af årets afdrag. På grund af den betydelige likviditet, som skolen har opsamlet, er der sket erhvervelse af kortfristede realkreditobligationer for tkr Denne beholdning indgår i regnskabsposten likvide midler, idet den opfylder kriterierne for placeringen, set ud fra omsættelighed mv. Dette medfører, at der er sket en væsentlig forøgelse af de likvide midler målt ved henholdsvis årets begyndelse og slutning. Det betyder dermed også, at skolens kapitalberedskab er blevet yderligere forbedret i løbet af året. Skolens økonomi og likviditet betragtes som tilfredsstillende. Strategibetragtninger, effektivitet og produktivitet I forbindelse med bestyrelsens/ledelsens årlige strategiseminar ultimo 2009 vedtog man en handlingsplan, hvis hensigt det var at effektivisere og styrke institutionen fremadrettet pga. snarligt forventede tilskudsændringer og besparelser i statstilskuddet. Målet var at sikre skolen en stabil økonomi med plads til pædagogisk udvikling. Igennem 2010 gennemførtes en høringsproces, der mundede ud i flere fremadrettede bestyrelsesbeslutninger (november 2010): 1. Elevtal: Elevtallet i skolens eksisterende klasser hæves, således at der over de kommende 2-3 år vil kunne indskrives yderligere elever i skolens 23 klasser. Indskrivningen af ekstra elever startede primo Skolepenge: Den månedlige skolepengebetaling (11 mdr. årligt) hæves med i alt 100 kr. - successivt med 25 kr. om måneden i 4 år med start fra august Rengøring: Ved at omlægge og udlicitere rengøringsopgaven forventer skolen at kunne reducere udgiften ca kr. årligt. 4. Omlægning af lån: Skolens langfristede lån er omlagt således at den samlede årlige udgift til renter/afdrag nedbringes med ca kr. årligt. Provenuet (ca. 2 mio. kr.) ved optagelse af lånet skal sammen med en del af den opsparede kapital anvendes til renovering af den nye skolebygning (vuggestuen), som i 2013 inddrages for at give mere plads ude og inde til skoledrift! Øvrige afgørende forvaltningsparametre: Skolens ledelse og bestyrelse følger de øvrige forvaltningsparametre tæt og kan med glæde konstatere, at udviklingen følger vore forventninger: Elevtallet, som udvikler sig som ønsket. Primo april 2011 er der indskrevet 473 elever til skolestart august Elevfrafald. Som midtbyskole oplever vi naturligvis og forventeligt en vis mobilitet blandt vore familier. Vi er dog særligt opmærksomme på, at nogle af vore elever i de seneste år efter 8. klasse har valgt at afslutte grundskolen på en af landets efterskoler. Vi følger udviklingen og overvejer/drøfter fortløbende muligheder for nye attraktive tiltag. Der er således indkalkuleret et skønnet elevfrafald i vore elevtalsforventninger. Elevtilfredsheden. Den netop afsluttede UVM (hvert 3. år) er meget positiv en handlingsplan vil blive fremlagt i løbet af foråret Faglige standpunkter. Skolens elevers faglige standpunkter fra FSA 2010 var som forventet særdeles tilfredsstillende. Væsentlige økonomiske forbindelser. Skolen har ikke væsentlige økonomiske forbindelser med andre institutioner, som modtager offentlige tilskud. Dog udlejer skolen en af sine bygninger til Århus Kommune. Denne bygning anvender kommunen til drift af en daginstitution (vuggestue). Begivenheder efter regnskabsårets afslutning: Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet betydningsfulde hændelser, som væsentligt påvirker skolens finansielle stilling.

5 LEDELSESBERETNING 4 Forventet udvikling i det kommende år Elevtal: Skolens elevtal forventes at blive stabilt (ca. 480 elever) i 2011 Økonomi: Årets finanslov samt gældende overenskomster vil naturligvis komme til at påvirke resultatet for Der er dog i budgettet taget højde for forventede mindre lønstigninger i Det udarbejdede budget udviser et forventet overskud på ca. tkr. 378, og der kalkuleres med at skolen vil anvende ca. kr. 1 mio. til ombygning og renovering. Der forventes positiv nettolikviditet. Pædagogisk: Der gennemføres et forsøg med Naturfag og Kulturfag i skoleårene Som udgangspunkt forventes det samlede timetal at forøges med 2 lektioner ugentligt i forsøgsperioden. Der er i budgetlægningen taget højde for denne ændring. Tekniske og lokalemæssige ombygninger og forandringer samt forbedringer af dele af vore udendørsarealer som forventes gennemført i 2011: Teknik: Vandbesparende armaturer opsættes i 2 toiletter Projektor i et klasselokale 3 klasselokaler klargøres til IT-forsøg Skolens trådløse IT-system udbygges og optimeres Lokaler: Opgangen ved 0. kl. samt hovedtrappen renoveres 2 nye sæt skolemøbler Renovering og ny gulvbelægning i fysiklokalet Renovering af 2 toiletter i Gl. Hus 2 klasselokaler renoveres Nye tagrender på bagsiden af Gl. Hus Renovering af murværk på Gl. Hus M.m. Udendørsarealer: Renovering af fodboldbane i skolegården 4. etape af ny legeplads i Lille gård gennemføres med bl.a. beplantning og nye legeredskaber Årets resultat på kr Dækkes af egenkapitalen kr

6 RESULTATOPGØRELSE 1/1-31/ (fra fuldstændigt årsrapport) 5 INDTÆGTER kr. tkr. Statstilskud Skolepenge (elevbetaling m.v.) Andre indtægter INDTÆGTER OMKOSTNINGER Undervisning Lønomkostninger Andre omkostninger vedr. undervisning Andre omkostninger vedr. SFO Ejendomsdrift Lønomkostninger Andre omkostninger vedr. ejendomsdrift Administration m.v. Lønomkostninger Andre omkostninger vedr. administration OMKOSTNINGER VEDR. DRIFT Driftsresultat før finansielle poster og ekstraordinære poster Finansielle poster Renteindtægter Renteomkostninger ÅRETS RESULTAT

7 BALANCE 31. DECEMBER AKTIVER kr. tkr. MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Grunde og bygninger Inventar og udstyr, undervisning Inventar og udstyr, administration 0 0 MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER OMSÆTNINGSAKTIVER Tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Likvide beholdninger OMSÆTNINGSAKTIVER AKTIVER PASSIVER Henlæggelser Egenkapital i øvrigt EGENKAPITAL GÆLDSFORPLIGTELSER LANGFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER Kreditforeningslån LANGFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER KORTFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER Kortfristet del af langfristet gæld Anden gæld Periodeafgrænsningsposter KORTFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER GÆLDSFORPLIGTELSER PASSIVER