Solrød Vandværk a.m.b.a.

Transkript

1 Solrød Vandværk a.m.b.a. Årsrapport for året 2008

2 Påtegninger Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2008 for Solrød Vandværk a.m.b.a. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Solrød, den 11. februar 2009 Bestyrelse: Flemming Petersen formand Claus Olsson næstformand Preben Olson sekretær Erik Normann Sørensen Per Hauge Erik Liljeberg Poul Pangø Dirigentpåtegning Fremlagt og godkendt på selskabet ordinære generalforsamling den 26. marts 2009 dirigent

3 Den uafhængige revisors påtegning Til andelshaverne i Solrød Vandværk a.m.b.a. Vi har revideret årsrapporten for Solrød Vandværk a.m.b.a. for regnskabsåret 1. januar 31. december 2008, omfattende ledelsespåtegning, ledelsesberetning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsrapporten aflægges efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for selskabets udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2008 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2008 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Roskilde, den 11. februar 2009 Karl Sørensen Registreret revisor Jørgen Christoffersen Generalforsamlingsvalgt revisor

4 Ledelsesberetning Selskabets hovedaktiviteter Selskabets aktiviteter er drift af vandværk. Usædvanlige forhold Der har ikke været usædvanlige forhold i regnskabsåret. Eventuel usikkerhed ved indregning og måling Der foreligger ingen usikkerheder ved indregning og måling. Udvikling i vandværkets aktiviteter og økonomiske forhold. Anlægsaktiviterne i 2008 indhentede de tidligere års efterslæb. Den meget omtalte råvandsledning fra Solrød Strands Vandværk til Solrød Vandværk blev endelig besluttet og udført. Det har medført, at det eksisterende vandværk på Gulspurvevej bliver lukket i 2009, og at alle de gamle installationer bliver fornyet med pumper, SRO, tidsvarende bygninger og alarmer. De nye pumpeinstallationer på Engvangen, der blev installeret i 2007, har nu fungeret perfekt i et år, og vi har forventning om, at der fremover kan forventes bedre driftsøkonomi og energibesparelser. Vi vil i øvrigt fremover koncentrere os om at blive grønnere Vi har i det forløbne år haft et for stort vandspild i lighed med tidligere år. Det har vi diskuteret i mange år. I 2005 og 2006 blev Strandområdet undersøgt for lækager, og i 2008 har vi gennemgået hele SV s forsyningsområde. Der er fundet lækager, men ingen der seriøst giver store vandspildsprocenter. Med lukningen af SSV tror vi på, at der vil ske en væsentlig reduktion, idet vi som tidligere oplyst, har haft mistanke om, at målerne på værket har været defekte. De sidste erhvervsmålere vil blive skiftet i 2009 og De private målere skal først skiftes fra og med En potentiel risiko for forurering af vort drikkevand, magen til den de har haft i Køge, blev elemineret efter at der på vor foranledning er foretaget ombygning af installationer på renseanlægget. Pumpestationerne for kloak blev ligeledes afmonteret som forureningskilder. Vore drøftelser om forurenet jord ved forhøjelse af støjvolde, er endt ud i en seriøs dokumentation af godkendt råjord. Vore tidligere visioner om reserver af råvand til fremtidig forsyning har resulteret i forhandlinger med Jersie Bys Vandværk og en privat beboer på Nordmarksvej om en udvikling af deres nuværende boringer. Dette vil naturligvis medføre, at der skal etableres en ny råvandsledning mellem Jersie og Solrød. Betydningsfulde hændelser, som er indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er ikke indtruffet sådanne hændelser.

5 Anvendte regnskabsprincipper Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B virksomheder. Indtægter Indtægter består af opkrævning til forbrugere/aftagere frem til regnskabsårets udløb. Driftsomkostninger Driftsomkostninger omfatter omkostninger som er nødvendige til driften af værket. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter omkostninger som ikke direkte relaterer sig til den daglige tekniske drift af værket. Materielle anlægsaktiver Driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages liniære pro-rate afskrivninger baseret på følgende vurderinger af aktivernes forventede brugstider: Driftsmidler med anskaffelsessum under kr udgiftsføres i anskaffelsesåret. Anlæg 2,5% 40 år Ledninger 5,0% 20 år Stikledning 5,0% 20 år Maskiner, inventar og edb 20,0% 5 år Automobiler 20,0% 5 år Edb-ledningsregistrering 10,0% 10 år Ombygning værk 5,0% 20 år Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Værdipapirer Værdipapirer indregnet under omsætningsaktiver måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår.

6 Resultatopgørelse for året 2008 Budget 2008 Indtægter Fastafgift M3-afgift Udgifter Driftsudgifter Administration Samlede udgifter Driftsresultat før afskrivninger Afskrivninger Anlæg Ledninger Stikledninger Maskiner, inv. og edb Automobiler Edb-ledningsregistrering Ombygning værk Samlede afskrivninger Driftsresultat Sekundære indtægter og udgifter Bøder og gebyr Finansiering Sekundære indtægter i alt ÅRETS RESULTAT Årets resultat foreslås fordelt således: Overført til næste år

7 Balance pr. 31. december 2008 AKTIVER Omsætningsaktiver Likvide midler Udestående fordringer Merværdiafgift Værdipapirer Periodeafgrænsede poster Beholdning af forbrugsmaterialer Omsætningsaktiver i alt Anlægsaktiver Anlæg Ledninger Stikledninger Maskiner, inventar og edb Automobiler Edb-ledningsregistrering Ombygning værk Anlægsaktiver i alt Aktiver i alt PASSIVER Kortfristet gæld Skyldige omkostninger Skyldig A-skat m.v Feriepengeforpligtelse funktionærer Gæld i alt Egenkapital Andelshavernes indskud Overført fra sidste år Egenkapital Passiver i alt

8 Budget 2008 Note M3-afgift Årets opkrævning M3-afgift i alt Driftsudgifter El og varme Reparation og vedligeholdelse Målerudgifter Rengøring Vandskat af ledningstab Lækageundersøgelse Driftslønninger Værktøj og småinventar m.v Pension og sociale omkostninger Teknisk bistand Vandanalyser/boringskontrol Kurser Vandafledningsafgift Vandrådet Vandafgift stat og kommune Autoudgifter Driftsudgifter i alt Administrationsudgifter Honorar formand Administrationslønninger Pension og sociale omkostninger Forsikringer og kontingenter Kontor, tryksager, annoncering Porto og gebyr Telefon IT-vedligeholdelse Revisionshonorar Møder, generalforsamling m.m Personale m.v Åben hus arrangement Administrationsudgifter Finansiering Renteindtægter bank mv Renteindtægter og kursregulering obligationer Renteindtægter, Vandrådet Renter, nettoindtægt Likvide midler 5 Kassebeholdning Danske Bank, Nordea, konto Nordea, aftaleindlån

9 Værdipapirer 6 kursværdi kursværdi 4% Nykredit INK 10 STL % NK Realkr INK 90D STL % Realkredit Danmark INK % Kommunekredit 73SA ,71 Var. Realkredit 53D6FF % Realkredit Danmark 23D ,71 Var. Realkredit 11D6F ,60 Var. Nykredit 37DCF % Nordea Kredit % Nordea Kredit INK % Realkredit Danmark 23D % Nordea Kredit % Nordea Kredit INK % Totalkredit 111 CS Anlæg 7 Kostpris primo Årets tilgang Kostpris ultimo Afskrivninger primo Årets afskrivninger, 2,5% Afskrivninger ultimo Bogført saldo Offentlig ejendomsværdi: Engvangen 14 (Solrød Vandværk) Solrød Center 91 (Solrød Strands Vandværk) Solrød Strandvej (Boring matr. 53 co) Ledninger 8 Kostpris primo Årets tilgang Kostpris ultimo Afskrivninger primo Årets afskrivninger, 5% Afskrivninger ultimo Bogført saldo Stikledninger 9 Kostpris primo Årets tilgang Kostpris ultimo Afskrivninger primo Årets afskrivninger, 5% Afskrivninger ultimo Bogført saldo

10 Maskiner, inventar og edb 10 Kostpris primo Årets tilgang Kostpris ultimo Afskrivninger primo Årets afskrivninger, 20% Afskrivninger ultimo Bogført saldo Automobiler 11 Kostpris primo Årets tilgang Kostpris ultimo Afskrivninger primo Årets afskrivninger, 20% Afskrivninger ultimo Bogført saldo Edb-ledningsregistrering 12 Kostpris primo Årets tilgang Kostpris ultimo Afskrivninger primo Årets afskrivninger, 10% Afskrivninger ultimo Bogført saldo Ombygning værk 13 Kostpris primo Årets tilgang Kostpris ultimo Afskrivninger primo Årets afskrivninger Afskrivninger ultimo Bogført saldo Egenkapital 14 Andelshavernes indskud Saldo primo Nye andelshavere Saldo Overført til næste år Saldo primo Overført af årets resultat Saldo ultimo Egenkapital i alt

11 Regnskab Ajourført Anslået budget budget Fastafgift M3-afgift Indtægter Driftsudgifter El og varme Reparation og vedligeholdelse Målerudgifter Rengøring Vandskat af ledningstab Lækageundersøgelse Driftslønninger Værktøj og småinventar m.v Pension og sociale omkostninger Teknisk bistand Vandanalyser/boringskontrol Kurser Vandafledningsafgift Vandrådet Vandafgift stat/kommune Autoudgifter Driftsudgifter i alt Administrationsudgifter Honorar formand Administrationslønninger Pension og sociale omkostninger Forsikringer, kontingenter og alarm Kontor, tryksager, annoncering Porto og gebyr Telefon IT-vedligeholdelse Revision og bogføring Møder og generalforsamling Personale m.v Åben hus arrangement Administrationsudgifter Resultat før afskrivninger Afskrivninger Anlæg Ledninger Stikledninger Maskiner, inventar og edb Automobiler Edb-ledningsregistrering Ombygning værk Samlede afskrivninger Driftsresultat Sekundære indtægter Bøder og gebyr Finansiering Sekundære indtægter i alt BUDGETTERET RESULTAT