SKAMLEBÆK VANDVÆRK a.m.b.a. CVR

Transkript

1 SKAMLEBÆK VANDVÆRK a.m.b.a. CVR ÅRSRAPPORT 2011

2 Selskabsoplysning Skamlebæk Vandværk a.m.b.a. Kildevangsvej Fårevejle Hjemmeside: CVR-nummer: Regnskabsperiode: 1. januar december 2011 Bestyrelse Orla Zinck Formand Carsten Lebrecht næstformand Jeanette Møltov kasserer Max Engelberth Medlem Forretningsfører Jens Fredsgaard fra 1/ Pengeinstitut Sparekassen Sjælland Asnæs Centret 4550 Asnæs Revision Dansk Revision Odsherred Registreret revisionspartnerselskab Svanestræde Nykøbing Sj. Intern revisor Kim Gordon 2

3 3

4 ½ 4

5 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Som indtægtskriterium er anvendt faktureringsprincippet, Indtægtsgrundlaget er udskrevne opkrævninger samt solgte varer og ydelser Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger baseret på en vurdering af de enkelte aktivers forventede brugstider og restværdi. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Grunde afskrives ikke. Der indgår forventede brugstider som følger: Anlæg mv. Stophanebrønde Råvandspumper Boringer Varevogn EDB og inventar 50 år 30 år 10 år 20 år 4 år 3 år Værdipapirer Værdipapirer indregnet under omsætningsaktiver måles til dagsværdi på balancedagen. 5

6 Tilgodehavender Tilgodehavender måles i balancen til pålydende værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab efter vurdering af de enkelte tilgodehavender. Likvide beholdninger Omfatter likvide beholdninger samt let realisable værdipapirer med ubetydelig risiko for værdiændringer. Gældsforpligtelser Gæld måles til nominel værdi. 6

7 SKAMLEBÆK VANDVÆRK AMBA RESULTATOPGØRELSE Omsætning: Vandindtægter i alt Andre arbejdsindtægter Nye tilslutningsbidrag Driftsindtægter Genåbningsgebyrer mv Andre gebyrer, momsfrie Omsætning i alt Variable driftsomk.: Vedligehold boringer & bygn Vedholehold ledningsnet mv Vandafledningsafgift Vandanalyser Grundvandsbeskyttelse Elforbrug Inspektion og lign Småanskaffelser og lign Ejendomsskatter & forsikr Variable driftsomk. I alt Dækningsbidrag I Driftspersonale og autodrift: Lønninger Regulering ferieløn Personaleomk Personaleforsikring Autodrift Personale og autodrift Dækningsbidrag II

8 Administrationsomk. Godtgørelser til bestyrelsen Bestyrelseshonorar 0 0 Bestyresesmøder mm Kørselsgodtgørelser Forretningsfører Sagkyndig bistand & Rambøll Revision og regnskabsbistand Ekstraord.konsulentass EDB Kontorhold Telefon driftsleder Medlemskontingent & licenser Porto og bankgebyrer PBS omk Generalforsamling Indkaldelse m/regnskaber & porto Repræsentation Div. reguleringer tidl. år Administrationsomk. i alt Resultat før afskrivning og renter Afskrivninger: Anlæg m.v Stophaner & brønde Boringer Kontorinventar Afskrivninger i alt Renterindtægter Renterindtægt og udbytte Nettoresultat, underskud

9 Skamlebæk Vandværk Amba BALANCE AKTIVER Note Anlægsaktiver: 1 Grunde Bygningsanlæg mv Ledningsanlæg Boringer Varevogn Edb og inventar 0 0 Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver: Tilgodehavende hos medlemmer Tilgodehavende moms 2009 og Tilgodehavende elafgift > Værdipapirer Likvide midler, Bankkonti Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

10 PASSIVER Egenkapital: Grundkapital 1. januer Reservefond 1. januar Årets resultat (underskud) Egenkapital i alt Kortfristet gæld: Afsat skyldige ferieløn Skyldige omkostninger Skyldig A-skat & AM Afsat Skyldige omk. og periodiseringer Skyldig Moms Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT KG

11 NOTE 1 Anlægsaktiver 31/ Grunde Anlæg mv Stophaner Råvands- Boringer Varevogn EDB og I alt og brønde pumper inventar Anskaffelsessum primo Årets tilgang Årets afgang Anskaffelsessum ultimo Af- og nedskrivninger primo Årets af- og nedskrivninger Tilbageførte afskrivning på afgange Af- og nedskrivninger ultimo Bogført nettoværdi ultimo