DanFiber A/S. Rosenkæret Søborg. CVR nr

Størrelse: px

Starte visningen fra side:

Download "DanFiber A/S. Rosenkæret Søborg. CVR nr"

Nora Hald
7 år siden
Visninger:

1 Rosenkæret Søborg CVR nr Specifikationer til årsrapporten for 2011

2 Erklæring om gennemgang Til direktionen i. Vi har efter aftale udført gennemgang af specifikationshæftet udarbejdet i tilknytning til årsrapporten for regnskabsåret 2011 samt opgørelse af den skattepligtige indkomst for indkomståret Selskabets ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af specifikationshæftet og opgørelsen af den skattepligtige indkomst. Vort ansvar er på grundlag af vor gennemgang at udtrykke en konklusion herom. Den udførte gennemgang Vi har udført gennemgangen i overensstemmelse med den danske revisionsstandard RS 2400 om review (gennemgang). Denne standard kræver, at vi tilrettelægger og udfører gennemgangen med henblik på at opnå moderat grad af sikkerhed for, at specifikationshæftet og opgørelsen af den skattepligtige indkomst ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En gennemgang er begrænset til først og fremmest at omfatte forespørgsler til selskabets ledelse og medarbejdere samt analyser af regnskabstal, og den giver derfor mindre sikkerhed end en revision. Vi har under vor gennemgang undersøgt sammenhænge med årsrapporten samt analyseret udvalgte poster i specifikationshæftet og i de skattemæssige opgørelser. En gennemgang kan ikke sikre, at alle nødvendige reguleringer er foretaget ved opgørelsen af den skattepligtige indkomst, ligesom det ikke er muligt at afgøre, om skattemyndighederne vil anlægge en anden vurdering af de udøvede skøn. Vi har ikke foretaget revision. Konklusion Ved den udførte gennemgang er vi ikke blevet bekendt med forhold, der afkræfter, at specifikationerne er i overensstemmelse med bogføringen for regnskabsåret 2011, eller afkræfter at de skattemæssige opgørelser for indkomståret 2011 er udarbejdet i overensstemmelse med gældende skattelovgivning. Allerød, den 4. april 2012 Revisionsfirmaet Bayer statsautoriseret revisionsanpartsselskab Hans Christian Bayer statsautoriseret revisor 2

3 Specifikationer 2011 kroner 2010 t.kr. 1 Bruttoresultat Afregningsgrundlag, fabrikker Indland Udland Honorarer Afregningsgrundlag leverandører Afregningsgrundlag for råvarer m.m Løn til projektudvikling Bruttoresultat Personaleomkostninger Gager inkl. udbetalte feriepenge Bestyrelseshonorar Pensionsbidrag Sociale udgifter Refusion fra DanBørs A/S

4 Specifikationer 2011 Kroner 2010 t.kr. 3 Andre eksterne omkostninger Personaleomkostninger Kursusudgifter Rejseudgifter Reklame og salgsfremmende omkostninger Repræsentation og gaver Driftsomkostninger, bil 0 31 Skattefri rejse- og befordringsgodtgørelse Kontorartikler Porto Rengøring Telefon m.v Husleje og varme m.v Huslejeindtægt Afatek A/S Tyverisikring Advokathonorar Revision og regnskabsmæssig assistance m.v Konsulentbistand Kontorinventar og andre småanskaffelser EDB programmel m.v Reparation og vedligeholdelse samt serviceaftaler Kreditforsikring Forsikringer Kontingenter og tidsskrifter Hensættelse til tab på debitorer Diverse omkostninger Bankomkostninger Refusion fra DanBørs A/S Finansielle indtægter Pengeinstitutter Valutakursændringer, netto

5 Specifikationer 2011 Kroner 2010 t.kr. 5 Finansielle udgifter Valutakursændringer, netto Pengeinstitutter Afskrivninger af materielle anlægsaktiver Biler 0 36 Inventar EDB udstyr Gevinst ved salg af aktiver 0-3 Refusion fra DanBørs A/S Tilgodehavender fra salg Tilgodehavender fra salg Hensat til imødegåelse af tab Andre tilgodehavender Tilgodehavende hos DanBørs A/S Tilgodehavende dansk moms Rejseforskud Tilgodehavende hos personale Tilgodehavende A-skat og Am-bidrag Gæld leverandører af varer og tjenesteydelser Skyldig for leverancer Skyldig eftervisning Skyldig revision og konsulent Øvrige skyldige omkostninger

6 Specifikationer 2011 Kroner 2010 t.kr. 10 Anden gæld Skyldig moms Skyldig moms Tyskland 0 5 Skyldig moms Sverige Skyldig A-skat og AM bidrag 0 0 Skyldig ATP Skyldigt bestyrelseshonorar Skyldige feriepenge og afsat ferieforpligtelse Andre skyldige løndele Momsafstemning Udgående afgift i henhold til redegørelser Indgående afgift i henhold til redegørelser Korrektioner ved regnskabsudarbejdelsen Tilsvar Afregnet Tilgodehavende for årets sidste periode Forskudsmoms Skyldig moms

7 Opgørelse af skattepligtig indkomst Indkomståret 2011 Felt nr. Resultat før skat Heri resultatandel i associeret virksomhed Regnskabsmæssige afskrivninger på driftsmidler Skattemæssige afskrivninger på driftsmidler Skattemæssige afskrivninger på kunst Skønnet ikke fradragsberettiget andel af honorarer til revisor, advokat og andre til assistance til omstrukturering af ejerkredsen Regulering af debitorhensættelse Ej fradragsberettiget andel af repræsentation Skattepligtig indkomst Skat heraf 25 % Godskrevet a conto skat Tillæg 1,3 % Overskydende skat til udbetaling 20. november Udloddet udbytte på grundlag af indkomståret

8 Skattemæssig værdi af anlægsaktiver Driftsmidler Saldoværdi primo året Afgang 0 Tilgang 0 Afskrivningsgrundlag Afskrivning 25 % Saldoværdi ultimo året Kunstnerisk udsmykning Saldoværdi primo året Afgang 0 Tilgang 0 Afskrivningsgrundlag Afskrivning Saldoværdi ultimo året

Relaterede dokumenter

Under Solen A/S. Solen 1 A 3390 Hundested. CVR nr. 26 09 76 14

Under Solen A/S. Solen 1 A 3390 Hundested. CVR nr. 26 09 76 14 Rådgivning & Revision Holsbjergvej 31-33 2620 Albertslund CVR nr. 28126131 Tlf. 43 32 81 12 Under Solen A/S Solen 1 A 3390 Hundested CVR nr. 26 09 76 14 og bilag til selvangivelsen for indkomståret 2012