KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Revision Borups Allé 177 Postboks Frederiksberg

Transkript

1 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Revision Borups Allé 177 Postboks Frederiksberg Telefon Telefax Foreningens adresse er: Torben P. Vonsild Vagtelvej 67, 2. tv Frederiksberg Tlf Foreningens girokonto: KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab. Medlem af KPMG International Cooperative ("KPMG International"), et schweizisk kooperativ, som alle KPMG-firmaer er selvstændige og uafhængige medlemmer af.

2 Indhold Ledelse og beretning 2 Anvendt regnskabspraksis og bestyrelsens regnskabspåtegning 3 Repræsentantskabets medlemmer 4 Tilgang af medlemmer i Den uafhængige revisors påtegning 6 Årsregnskab 1. januar december 7 Resultatopgørelse 7 Balance 8 1

3 Ledelse og beretning Protektor: Hendes Majestæt Dronningen Overordentligt medlem: Skibsreder Mærsk Mc-Kinney Møller, R.E. Repræsentantskabet: Advokat Michael Gregers Larsen, R.1., formand Advokat Henrik Wedell-Wedellsborg K., næstformand Bestyrelse: Kontorchef Bjarne E. Grønfeldt, R.1., formand Brigadegeneral Peder K. Blokdal-Pedersen K. Fabrikant Peter Frederik Suhm Heering, K. Kontreadmiral Arvid Sørensen, K. Statsforvaltningsdirektør, stiftamtmand Ninna Würtzen, K.1. Indmeldelser sendes til bestyrelsen på foreningens adresse, hvorfra ansøgningsskemaer til hjælp til underhold/studiehjælp til efterladte ægtefæller/børn/børnebørn også udleveres. Ansøgningsskemaer kan ligeledes findes på foreningens hjemmeside Beretning Foreningen har i det forløbne år imødekommet 16 ansøgninger om understøttelse og udbetalt i alt kr. Siden stiftelsen er udbetalt i alt kr. i understøttelser. I forbindelse med skift af forretningsfører pr. 1. juli 2010 er der blevet foretaget en total gennemgang af medlemssystemet, hvorefter foreningen efter tilgang af 69 livsvarige og 34 årligt betalende medlemmer i 2010 i alt har livsvarige og 171 årligt betalende medlemmer, i alt medlemmer. Bestyrelsen takker medlemmerne for fortsat opbakning og byder nye medlemmer velkommen. For livsvarige medlemmer andrager kontingentet kr. og for årligt betalende medlemmer 125 kr. Dette er vedtaget på repræsentantskabsmødet 3. juni For årsbetalende medlemmer ydes efter to års medlemskab en rabat på 200 kr. ved ændring i medlemsstatus fra årligt betalende til livsvarigt medlem. Udlodningsniveauet for 2010 forventes forøget i

4 Anvendt regnskabspraksis og bestyrelsens regnskabspåtegning Anvendt regnskabspraksis Den anvendte regnskabspraksis og regnskabsopstilling er uændret i forhold til sidste år. Regnskabet indeholder et samlet regnskab for Grundfonden og Foreningen, hvor aktiverne er opdelt i bundne aktiver (Grundfonden og Konsul Cloos Legat) samt disponible aktiver (Foreningens øvrige aktiver). Egenkapitalen er tilsvarende opdelt i en bunden egenkapital (Grundfonden og Konsul Cloos Legat) samt en disponibel egenkapital (Foreningens øvrige egenkapital). Obligationsindtægter periodiseres. Obligationsbeholdningen er optaget til børskurs. Hvor børskursen er højere end 100, er obligationerne optaget til kurs 100. Såvel realiserede som urealiserede kursgevinster/-tab på obligationer føres over egenkapitalen. Understøttelser er ført som overskudsdisponering. Bestyrelsens regnskabspåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet og årsberetningen. Årsregnskabet er aflagt efter gældende regnskabsbestemmelser. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede. Årsregnskabet indstilles til repræsentantskabets godkendelse. København, den 12. maj 2011 I bestyrelsen: Bjarne E. Grønfeldt formand Peder K. Blokdal-Pedersen Peter Frederik Suhm Heering Arvid Sørensen Ninna Würtzen 3

5 Repræsentantskabets medlemmer Gruppe A (afgår 2011) Gruppe C (afgår 2015) Garth-Grüner, Anita B., kammerdame Blokdal-Pedersen, Peder, brigadegeneral Grønfeldt, Bjarne E., kontorchef Bundgaard, Kirsten, kgl. solodanserinde Guillaume, Edith, operasolist Carlsen, Bent Ejner, kommandør Hansen, Hanne Bech, fhv. politidirektør Holm, Sven, direktør Holten, Kasper Bech, operachef Lyberth, Rasmus Ole, sanger, skuespiller Larsen, Michael Gregers, advokat Mundt, Bente, kontorchef, cand.jur. Nielsen, Viggo Dam, generalmajor Poulsen, Johannes, direktør Præstegaard, Erik Kabbeltved, kontorchef Sørensen, Bente Flindt, Svendsen, Erik Norman, biskop statsforvaltningsdirektør, stiftamtmand Sørensen, Arvid, kontreadmiral Schønwandt, Michael, kgl. musikchef Wedersøe, Erik, skuespiller Gruppe B (afgår 2013) Andersen, Bodil Nyboe, fhv. nationalbankdirektør, cand.polit. Collet, Catharina Marie, formand, psykolog, cand.phil Gath, John, direktør, statsaut. revisor Gullev, Sven, adm. direktør Heering, Peter Frederik Suhm, fabrikant Hildebrandt, Steen, professor ph.d. Hillingsøe Hillingsø, Kjeld Georg, generalløjtnant Meister, Birgit, programsekretær, forfatter Wedell-Wedellsborg, Henrik, baron, advokat, oberstløjtnant, kammerherre Würtzen, Ninna, statsforvaltningsdirektør, stiftamtmand 4

6 Tilgang af medlemmer i 2010 Livsvarige medlemmer Albinus, Jette, oberstløjtnant, afdelingschef Andersen, Jens Bech, fhv. beskæftigelseschef Andersen, Nils Overgaard, professor, dekan, dr. scient Andersen, Nils Smedegaard, skibsreder Bagger-Sørensen, H., direktør Bechlund, Gert, University Marshal, civilingeniør Bjørnbak, Thomas, oberstløjtnant Christensen, Arne Thornvig, fhv. beskæftigelseschef, fængselsinspektør Christensen, Hans Skov, adm. direktør, cand.polit. Elkjær,Morten, ambassadør Elmstrøm, Henning, landinspektør Elnef, Preben, direktør Engel, Ditlev Helmer, koncerndirektør Engel, Marianne, tidl. hofdame og privatsekr. hos H.K.H. prinsesse Marie Esdahl, Hans, dommer Flinth, Peter, filminstruktør Frandsen, Erik A.,kunstner Gede, Steen, grosserer Hald, Karen, landsdommer Hansen, Strøjer Hansen, teglværksejer Haxgart, Helle, Vicedirektør Hendriksen, Birgit, kontorchef Højsholt, Erik, direktør Jørgensen, Bodil, skuespiller Kloborg, Eva, karakterdanser Kobberø-Hansen, Steen, kommandørkaptajn Kristensen, Kim, oberst, forsvarsattaché Kristensen, Ole Bech, major Langberg, Jesper, skuespiller Larsen, Jacob Søgård, oberstløjtnant Larsen, Lars Kristinus, formand Lassen, Peter Joakim, direktør McGregor, William Bernard, professor Mikkelsen, Lars Dittmann, skuespiller Munck-Jørgensen, Povl, professor Dr. Med, Forskningschef Nielsen, Peter Vilhelm, professor Olsen, Morten, fodboldtræner Olufsen, J. Michael O. bestyrelsesformand Petersen, Ebbe Rye, direktør, civilingeniør Petersen, Henning Kruse Rasmussen, Anders Fogh, NATO generalsekretær Rasmussen, Jørgen Huno,koncernchef Schade, Bent, oberstløjtnant Scheel, Annette, kontorchef hos Rigsombudsmanden i Grønland Schülein, Poul, arkitekt M.A.A. Simonsen, Carsten, vejrtjenestechef Sinding, Gerd Eva Dahl, HR-chef Skovgaard, Mette, direktør Sørensen, Søren D., byrådsmedlem, viceborgmester Thomsen, Jørgen Viggo, sektionschef, ingeniør Tranberg, Lene, arkitekt Veingberg, Per, afdelingschef Vejrum, Lene Linea, kontorchef, cand. jur. Werdelin, Merete Nikoline, dramatiker & tegner Wilton, Kasper, direktør for Folketeatret i København Wiingaard, Kjeld Eiler, landsdommer Årligt betalende medlemmer Boye, Thomas P., professor Bærentzen, Lars, kontorchef Flarup, John, oberstløjtnant Graae, Bjørn, dommer, cand. jur. Henriksen, Jens Henrik Sahl, professor, overlæge, dr.med. Holm, Mogens, advokat Jensen, Jørgen Chr., forstander Makovicky, Emil, professor, Københavns Universitet Nissen, Karsten, biskop Rasmussen, Anne-Marie Vægter, vicedirektør Riiser, Georg, sektionschef Schousboe, Arne, prof.dr.scient. Wern, Annelise, hofdame Overførsel i 2010 af årsbetalende medlemmer til livsvarig status Brøchmann, Henning, kammerherre, oberst Christiansen, Gunna, dr.med. Collet, Catharina Marie, formand, kammerherreinde Fischer, Christian, afdelingschef Nystrup, Jens Otto, fhv. rektor Odgaard, Anders, overlæge Rønholt, Jens Peter, gårdejer 5

7 Den uafhængige revisors påtegning Til repræsentantskabet i foreningen af 1888 til Understøttelse af Jeg har revideret årsregnskabet for for regnskabsåret 1. januar 31. december 2010, omfattende ledelsesberetning, ledelsespåtegning, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges i henhold til god regnskabsskik for ikke erhvervsdrivende fonde og foreninger. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med god regnskabsskik for ikke erhvervsdrivende fonde og foreninger. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Mit ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af min revision. Jeg har udført min revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at jeg lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er min opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for min konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af s aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af s aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2010 i overensstemmelse med til god regnskabsskik for ikke erhvervsdrivende fonde og foreninger. København, den 12. maj 2011 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Poul Erik Olsen statsaut. revisor Aktivernes tilstedeværelse pr. 31. december 2010 er kontrolleret for så vidt angår bank- og girobeholdninger samt obligationer. København, den 30. maj 2011 Michael Gregers Larsen advokat 6

8 Årsregnskab 1. januar december Resultatopgørelse Indtægter Bidrag og renter Årsbidrag Bidrag fra livsvarige medlemmer Ekstraordinære bidrag Obligationsrenter Indtægter i alt Administrationsudgifter Kassererassistance Frimærker, blanketter, kontorartikler og lign Gebyrer og kurtage Andre udgifter Udgifter i alt Resultat Der disponeres således: Overført til bunden egenkapital Understøttelser Overført til disponibel kapital

9 Årsregnskab 1. januar december Balance 31/ / AKTIVER Bundne aktiver Bankbeholdning, Grundfonden Bankbeholdning, Konsul Cloos Legat Obligationsbeholdning, Grundfonden nom kr Obligationsbeholdning, Konsul Cloos Legat nom kr Mellemregning med disponible midler Disponible aktiver Giroindestående Bankbeholdning Obligationsbeholdning, nom kr Periodiserede obligationsrenter Tilgodehavende bidrag Mellemregning med bundne aktiver AKTIVER I ALT

10 Årsregnskab 1. januar december Balance 31/ / PASSIVER Bunden kapital Saldo pr. 1. januar Overført af årets resultat Kursregulering af bundne aktiver Disponibel kapital Saldo pr. 1. januar Overført af årets resultat Kursregulering af disponible aktiver Kapital i alt Gæld Skyldige omkostninger Gæld i alt PASSIVER I ALT

11 Foreningen af 1888 Til Understøttelse af OBLIGATIONSOVERSIGT maks. kurs udgør kurs 100 Primo Tilgang Afgang Ultimo Papirnavn Nominel Kursværdi Nominel Kursværdi Nominel Kursværdi Nominel Kursværdi Kurs Kursreg. Bundne aktiver, Grundfonden (depot ) BRF 6% 111 S , , , , , ,24 100,00 0,00 6% 23 C S , ,19 562,85 562, , ,34 100,00 0,00 5% 23 D S , , , , , ,02 100,00 0,00 Danske Kredit 7% Ann. 1999/ ,71 69,71 12,65 12,65 57,06 57,06 100,00 0,00 6% 3 C S ,91 717,91 138,24 138,24 579,67 579,67 100,00 0,00 5% 03A , , , , , ,01 100,00 0,00 5% 03D 2002/ , , , , , ,21 100,00 0,00 4% 23 D S , , , , , ,24 97, ,86 4% 43 D , ,97 243,41 243, , ,40 96, ,84 4% 23 D S , , , , , , , ,16 96, ,85 5% 23 D S , , , , , ,28 100,00 46,73 Grundfonden i alt , , , , , , , , ,29 10

12 OBLIGATIONSOVERSIGT maks. kurs udgør kurs 100 Primo Tilgang Afgang Ultimo Papirnavn Nominel Kursværdi Nominel Kursværdi Nominel Kursværdi Nominel Kursværdi Kurs Kursreg. Bundne aktiver, Konsul Cloos Legat (depot ) Danske Kredit 6% Annuitetslån , , , , , ,78 100,00 0,00 6% 23 C S , ,80 348,44 348, , ,36 100,00 0,00 5% 03A , , , , , ,05 100,00 0,00 5% 23 D S , , , , , ,33 100,00 0,00 5% 22 D S , ,67 608,69 608, , ,98 100,00 0,00 5% 03D 2002/ , , , , , ,04 100,00 0,00 4% 23 D S , ,70 579,16 579, , ,17 97,32 712,64 4% 43 D , ,78 48,69 48, , ,21 96,29 667,12 4% 23 D S , , , ,52 874,55 874, , ,04 96,92 817,22 5 % 23 D S , , , , , ,66 100,00 17,44 Konsul Cloos Legat i alt , , , , , , , , ,41 Bundne aktiver i alt , , , , , , , , ,70 11

13 OBLIGATIONSOVERSIGT max. kurs udgør kurs 100 Primo Tilgang Afgang Ultimo Papirnavn Nominel Kursværdi Nominel Kursværdi Nominel Kursværdi Nominel Kursværdi Kurs Kursreg. Disponible aktiver, Foreningen (depot ) Danske Kredit 6% Annuitetslån , ,09 421,96 421, , ,13 100,00 0,00 7% 23 D S ,82 221,82 55,15 55,15 166,67 166,67 100,00 0,00 6% 23 C S , , , , , ,03 100,00 0,00 6% 23 D S , ,72 848,01 848, , ,71 100,00 0,00 Unikredit 7% Annuitetslån ,80 635,80 155,52 155,52 480,28 480,28 100,00 0,00 6% 3 C S , ,34 254,81 254, , ,53 100,00 0,00 5% 03A , , , , , ,84 100,00 0,00 5% 22 D S , , , , , ,30 100,00 0,00 5% 22 D S , , , , , ,57 100,00 0,00 5% 03 D 2002/ , , , , , ,39 100,00 0,00 4% 23 D S , , , , , ,50 97, ,95 4% 43 D , ,07 325,43 325, , ,41 96, ,77 4% 23 D S , , , , , , , ,14 96, ,41 5 % 23 D S , , , , , ,50 100,00 79,14 Disponible aktiver i alt , , , , , , , , ,27 12