Dansk Skak Unions årsregnskab

Transkript

1 Dansk Skak Unions årsregnskab for perioden 1. januar 2006 til 31. december 2006 Specifikationer Kasserer Henrik Knudsen, Enebærvænget 20, Appenæs, 4700 Næstved tlf fax cvr Side 1

2 Note Spec Resultatopgørelse regnskab regnskab regnskab regnskab regnskab regnskab budget budget budget Indtægter Kontingentindtægt Ratingafgift Medlemsbidrag i alt Tilskud DTF Tilskud fra fonde Sponsorindtægter Andre indtægter Indtægter i alt Udgifter 1 3 Skakaktiviteter Informationsaktiviteter Medlemsservice Administration Lederudgifter Vækstaktiviteter Diverse Udgifter i alt Overskud / (underskud) før renter Renteindtægter / (-udgifter) 4 10 Renter m.v. af anlægsaktiver Renter og gebyrer driftskonti Renter i alt Over- / (underskud ) efter renter Resultatdisponering 12 Henlagt netto til særlige formål Overført til næste år Resultatdisponering i alt Side 2

3 Note Balance Spec regnskab regnskab regnskab regnskab regnskab regnskab Aktiver 14 Likvide midler Udlæg og forskud Debitorer Mellemregninger Omsætningsaktiver i alt Obligationer, afkastkonto m.v Anparter i Dansk Skak Salg ApS Anlægsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver 20 Kreditorer og skyldige omkostninger Feriepengeforpligtelse Løn Offentlige kreditorer Gæld i alt Egenkapital 23 Overført til næste år Henlagt til særlige formål Egenkapital i alt Passiver i alt Side 3

4 regnskab regnskab regnskab regnskab regnskab regnskab budget budget budget Spec Note 1 Skakaktiviteter 3.1 Eliteaktiviteter Junioreliteaktiviteter Breddeaktiviteter Særlige grupper Juniorbreddeaktiviteter Skakaktiviteter i alt Note 2 Informationsaktiviteter 4.1 Skakbladet IT aktiviteter Skakhåndbog og rettelsesblade Bøger diverse salg af bøger m.v I alt informationsaktiviteter: Note 3 Vækstkontoaktiviteter Juniorinstruktion Hovedkreds støttede aktiviteter FU støttede aktiviter vækstkonti i alt Note 4 Renter m.v. af anlægsaktiver obligationsrenter bankrenter depotafvikling overskud Dansk Skak Salg Udbytter andre kursgevinster kurstab depotgebyrer og kurtage Renter m.v. af anlægsaktiver i alt Note 5 DM 3.1 Landsholdsklassen (eliteaktivitet) Øvrige klasser (breddeaktivitet) DM i alt Side 4

5 24 Note 6 Egenkapital regnskab regnskab regnskab regnskab regnskab regnskab Henlagt til internationale turneringer Henlæggelse primo Årets henlæggelse Anvendt i året Henlæggelse ultimo Henlagt til jubilæumsaktiviteter Henlæggelse primo Henlagt i året Anvendt i året Henlæggelse ultimo Henlæggelser i alt Egenkapital Overført til næste år Årets resultat Andre overførsler Fri egenkapital ultimo Egenkapital ultimo i alt Svend Hamanns juniorfond Realkredit Danmark Bankindestående Mellemregning DSU Kapital i alt Side 5

6 Spec b2007 b2006 b2005 Resultatopgørelse 1 Kontingentindtægt Enkeltmedlemmer Hovedkreds Hovedkreds Hovedkreds Hovedkreds Hovedkreds Hovedkreds Hovedkreds Hovedkreds Hovedkreds Kontingent i alt Rating afgift emt Medlemsbidrag i alt Tilskud DTF Offentlige tilskud i alt Tilskud fra fonde Buusmann og hustrus fond Johannes Johnssens fond Fru Gudrun Levalds legat Peder Kornings Mindefond A.V. Jørgensens legat Svend Hamanns juniorfond Fondsindtægter i alt Sponsorindtægter Diverse sponsorindtægter sponsorindtægter i alt Andre indtægter indtægter i alt Side 6

7 3 Skakaktiviteter 3.1 Eliteaktiviteter Landsholdsklassen Indskud præmier startpenge åbningsreception hotelophold forplejning emt-afgift landsholdsklassen i alt omkamp om DM Individuelt DM i alt Skakligaen Indskud rejsetilskud præmier afslutning Skakligaen i alt Europacup for klubhold Elitestøtte internationale turneringer i Danmark Hold EM Olympiade åben række FIDE gebyr startpenge enkeltværelser forsikringer rejseudgifter holdleder administration m.m Olympiade åben række i alt Eliteaktiviteter i alt Side 7

8 3.2 Junioreliteaktiviteter Junior DM Juniorstøtte træningssamling Junior EM Ungdoms VM Juniorstøtte administration Juniorstøtte i alt Landskamp Junioreliteaktiviteter i alt Eliteaktiviteter i alt Breddeaktiviteter Påsketurneringen indskud eftertilmeldingsgebyr salg af programmer og annoncer bulletin afgift indtægter i alt præmier ærespræmier og gaver lokalleje emt-afgift turneringsmaterialer program turneringsledere diverse stævneledelse reguleringer vedr. sidste år udgifter i alt underskud på påsketurneringen øvrige grupper Underskudsgaranti resultat af påsketurneringen øvrige grupper Side 8

9 Holdturneringen 1. og 2. division indskud præmier administration program og turneringstavler rejsetilskud holdturneringen 1. og 2. division i alt Andre breddeaktiviteter pokalturneringen tilskud vedr. Bornholm Breddeaktiviteter i alt Særlige grupper OL Damerækken FIDE gebyr startpenge enkeltværelser vaccinationer forsikringer rejseudgifter holdleder OL damerækken i alt Kvinde skak Korrespondanceskak Opgaveskak Seniorskak Særlige grupper i alt Juniorbreddeaktiviteter Samarbejde med Dansk Skole Skak Skaklejre Juniorhold DM Juniorbreddeaktiviteter i alt Breddeaktiviteter i alt Skakaktiviteter i alt Side 9

10 4 Information 4.1 Skakbladet Trykkeri Layout Andre produktionsomkostninger Produktionsomkostninger i alt Forsendelse i Danmark Forsendelse i udland Forsendelse i alt Uafløftet moms Ekspeditionen Honorar feriepenge Lokaleleje Porto Kontorartikler Fotokopiering Telefon og fax diverse udgifter Ekspeditionen i alt Redaktion Redaktørløn Regulering af feriepengeforpligtelse Sociale bidrag Medarbejdere Kompensationer Anden redaktionel udgift redaktionen i alt Skakbladet omkostninger i alt Side 10

11 Indtægter Skakbladet Abonnement og salg Indenlandske abonnementer og salg EU-abonnementer Abonnementer øvrige udland Abonnement og salg i alt Annoncer Danske vareannoncer danske turneringsannoncer EU-annoncer annoncer øvrige udland annonceindtægter i alt Skakbladet i alt IT aktiviteter web-master & presse web-site it aktiviteter i alt Skakhåndbog og rettelsesblade Produktion og distribution salg af skakhåndbog skakhåndbogen i alt Bøger produktion salg skakkalender i alt diverse salg af bøger m.v informationsaktiviteter i alt Side 11

12 5 medlemsservice spilleudvalg og skaknævn ratingkomiteen ratingregistrering rating og titelafgift FIDE turneringslederkursus kontingent til FIDE og NSF medlemsservice i alt administration forretningsudvalget porto telefon og fax befordring kontorartikler sekretærhjælp diverse og Internet forretningsudvalget i alt Øvrige administrationsudgifter kartoteksomkostninger forsikring og lokaleleje inventar diverse øvrige administration i alt Administration i alt Side 12

13 7 lederudgifter delegeretmøde forretningsudvalget fu-møder overnatning og forplejning påsken forretningsudvalget i alt HB-møder revisionsmøder andre møder jubilæumsudvalg Europamøder FIDE-møder NSF møder DTF møder Mødeudgifter i alt initiativpræmier og hæderstegn stævnefest Lederpleje lederudgifter i alt Vækstkonti Juniorinstruktion Hovedkreds støttede aktiviteter FU støttede aktiviter vækstkonti i alt Side 13

14 9 diverse tab på debitorer indgået på tidligere afskrevne debitorer vedligeholdelse af Nimzowitsch gravsted Reguleringer tidligere år indtægt Reguleringer tidligere år udgift diverse i alt Finansielle poster obligationsrenter bankrenter depotafvikling overskud Dansk Skak Salg Udbytter andre kursgevinster kurstab depotgebyrer og kurtage Renter m.v. af anlægsaktiver bankrenter driftskonto girorenter morarenter og gebyrer bankgebyrer kursregulering valuta rabatter finansielle poster i alt Resultat efter renter Side 14

15 resultatfordeling 12 henlæggelser Henlagt til internationale turneringer Andel af årets resultat Anvendt i året Internationale turneringer netto jubilæumsfond andel af årets kontingent anvendt i året overført til jubilæumsfond henlæggelser i alt overført til disponibel egenkapital overført til fri egenkapital resultatdisponering i alt Side 15

16 Balance Aktiver 14 Likvider kassebeholdning giro Uniforening girokonto ekspeditionen girokonto turneringslederuddannelse Norda udlægskasse ekspeditionen Likvider i alt udlæg og forskud udlæg depositum frankeringsmaskine udlæg og forskud i alt Likvider, udlæg og forskud i alt debitorer klubber og turneringsannoncer hovedkredse annoncører forudbetalte omkostninger øvrige debitorer Forudbetalt rejseforsikring Skakbladsdebitorer Offenlige debitorer Hensat tab debitorer debitorer og forudbetalinger i alt mellemregninger Tankesportsforbundet Nordisk Skakforbund Tilgodehavende overskud Dansk Skak Salg Svend Hamanns juniorfond mellemregninger i alt Side 16

17 18 obligationer, depotafvikling o.l. Nordea likvididtetskonto Nordea aftaleindskud 8% statsobligationer % Nykredit % Statsobligationer % Nykredit EI Nordisk Retail Nordea Invest højrentelande Nordea Invest High Yiels bonds % Dansk Statsgældsbevis udlån materialefond Andel af anparter i Dansk Skak Salg obligationer og depotafvikling i alt Anparter i Dansk Skak Salg Aktiver i alt Kreditorer og skyldige omkostninger kreditorer skyldige omkostninger skyldige udlæg FIDE mellemregning Johnsens fond diverse forudbetalinger K-skak - Peter Tagesen depositum Chess Consult Kreditorer og skyldige omkostninger i alt feriepengeforpligtelse Løn mm Side 17

18 22 Offentlige kreditorer Skat Tilbageholdt A-skat afregnet A-skat Skyldig a-skat i alt Arbejdsmarkedsbidrag Tilbageholdt arbejdsmarkedsbidrag afregnet arbejdsmarkedsbidrag Skyldigt arbejdsmarkedsbidrag i alt Særligt pensionsbidrag tilbageholdt særligt pensionsbidrag afregnet særligt pensionsbidrag Skyldigt særligt pensionsbidrag i alt Skyldigt amb og særligt pensionsbidrag ATP Tilbageholdt atp inkl.. Firmaandel afregnet atp Skyldigt atp Moms indgående moms udgående moms afregnet moms Moms i alt Offentlige kreditorer i alt Side 18

19 23 Disponibel egenkapital disponibel egenkapital primo overført af årets resultat Overførsler overførsel af hensatte tipsmidler tidligere år Ikke anvendte vækstkontomidler Nedskrivning af NSF i hundrede år disponibel egenkapital i alt Henlæggelser Dansk Skak Unions Internationale fond Henlæggelse primo Årets henlæggelse Anvendt til internationale turneringer i året Henlæggelse ultimo Jubilæumsfond Henlæggelse primo Henlagt i året Overført fra vækstkontomidler Anvendt i året Henlæggelse ultimo Henlæggelser i alt Egenkapital i alt Side 19