Dansk Volleyball Forbund

Transkript

1 Årsrapport Årsrapporten indeholder totalt 28 sider

2 Årsrapport Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse...2 Ledelsespåtegning...3 Revisionspåtegning intern revision...4 Revisionspåtegning ekstern revision...5 Ledelsens beretning...7 smæssige principper...7 Årsresultatet...7 Udgiftsstyring...8 Debitorstyring...8 Likviditet...8 Langsigtede mål, fremtiden Konklusion...9 Afslutning...9 Anvendt regnskabspraksis...10 Resultatopgørelse...10 Balance...10 Særskilte afregninger...10 Resultatopgørelse...11 Balance...16 Aktiver...16 Passiver...16 Noter...17 Note Note Note Note Note Note Note Note Note Note Note Note Note Note Note Særskilt Team Danmark-afregning...27 Volleyball...27 Beachvolley...27 Særskilt afregning for Forberedelsesprojekt...28 Side 2

3 Årsrapport Ledelsespåtegning Bestyrelsen og den administrative ledelse har dags dato behandlet og godkendt Dansk Volleyball Forbunds årsrapport for. Årsrapporten er aflagt efter Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af forbundets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles på denne baggrund til repræsentantskabets godkendelse. Brøndby, 4. maj 2009 Administrativ ledelse: Jens Albagaard Direktør Bestyrelsen: Erik Jacobsen Jørgen Bentzen Jan Herneth Formand Næstformand Økonomiansvarlig Bent Juhler Carsten Parsow Lone Godballe Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Malene Meincke Bettina Nielsen Jørgen Henriksen Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Side 3

4 Årsrapport Revisionspåtegning intern revision De interne revisorer har på et møde i Idrættens Hus onsdag 13. maj 2009 gennemgået og kommenteret årsrapporten for. Til stede ved mødet var ud over de interne revisorer regnskabsmedarbejder Michael Leth-Sørensen, direktør Jens Albagaard og bestyrelsens repræsentant Jan Herneth. Det er positivt, at årsresultatet for viser et mindre overskud. Årsrapporten viser os, at forbundet har godt styr på den overordnede budgettering, hvor såvel indtægtssiden som udgiftssiden rammer særdeles flot de budgetterede tal. Vi bifalder den stramme styring af såvel udgiftssiderne som indtægtssiderne og vi opfordrer stadig forbundet og dets ansatte til at være yderst opmærksomme på indtægtsmuligheder ved ansøgning hos fonde m.v. og til en fortsat stram styring af udgifterne. Vi kan med optimisme se på en fremtidig sponsorstrategi mere gående på værdibaserede projekter (Teenvolley, Kidsvolley, UVX, skolevolley, sunde fødevarer o.l.) frem for salg af eksempelvis landsholdspromoveringer. Inddrivelse af tilgodehavende fra egne klubber og kredse er fortsat kritisabel. Det er bittert, at et mindre antal klubbers overforbrug eller sløset styring af økonomien og dermed ikke indbetalinger til tiden, skal være udslagsgivende for alt for stort beløb i tilgodehavender. Vi er samtidig vidende om, at såvel bestyrelsen som administrationen gør et stort arbejde for at løse opgaven. Vi er ligeledes enige i, at et ønske om en oparbejdet positiv egenkapital ikke må ske på bekostning af et fornuftigt aktivitetsniveau. Vi har fortsat stor tillid til bestyrelsen, repræsenteret ved Jan Herneth, og til forbundets kontor under ledelse af direktør Jens Albagaard. Brøndby, 13. maj 2009 Steen Spangen Intern revisor Niels Ole Ørgaard Intern revisor Side 4

5 Årsrapport Revisionspåtegning ekstern revision Til medlemmerne af Dansk Volleyball Forbund. Påtegning af årsrapporten Vi har revideret årsrapporten for Dansk Volleyball Forbund for regnskabsåret 1. januar december, omfattende ledelsespåtegning, ledelsesberetning, resultatopgørelse, balance og noter. Årsrapporten aflægges efter Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september tal er ikke omfattet af vores revision. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for forbundets udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af forbundets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af forbundets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt af resultatet af Side 5

6 Årsrapport forbundets aktiviteter for regnskabsåret i overensstemmelse med Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september Supplerende oplysning Uden at påvirke vores konklusion skal vi gøre opmærksom på, at forbundets likviditetsmæssige situation er stram, hvorfor der eksisterer usikkerhed om forbundets fortsatte virke. Forbundets muligheder for at gennemføre sine aktiviteter afhænger i betydeligt omfang af muligheden for at opnå den fornødne kreditgivning hos forbundets samarbejdspartnere. Forbundet har i 2009 opnået kreditgivning og mindre kapitalbinding i debitorer, hvorfor bestyrelsen anser likviditeten som tilstrækkelig til at videreføre forbundets aktiviteter i Vi henviser til ledelsesberetningens afsnit om likviditet. Erklæring om udført forvaltningsrevision I forbindelse med vores finansielle revision af Dansk Volleyball Forbunds årsrapport for har vi foretaget en vurdering af, hvorvidt der for udvalgte områder er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af Dansk Volleyball Forbund. Ledelsens ansvar Dansk Volleyball Forbunds ledelse har ansvaret for, at der etableres retningslinier og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved Dansk Volleyball Forbunds forvaltning. Revisors ansvar og den udførte forvaltningsrevision I overensstemmelse med god offentlig revisionsskik, jfr. Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005, har vi for udvalgte forvaltningsområder undersøgt, om Dansk Volleyball Forbund har etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning. Vores arbejde er udført med henblik på at opnå en begrænset sikkerhed for, at forvaltningen på de udvalgte områder er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde. Konklusion Ved den udførte forvaltningsrevision er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at Dansk Volleyball Forbund på de områder, vi har undersøgt, ikke er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde. Roskilde, 4. maj 2009 Ernst & Young, Statsautoriseret Revisionsaktieselskab John Petersson Statsautoriseret revisor Palle Valentin Kubach Statsautoriseret revisor Side 6

7 Årsrapport Ledelsens beretning Årsrapporten er gennemarbejdet og i modsætning til resultatet fra 2007 er dette års resultat tilfredsstillende. Samlet er vi kommet utrolig tæt på budgettet, men inden for de enkelte områder er der fortsat udsving. Der er fortsat plads til forbedringer, men vi er på rette vej og der skal fortsat ydes en indsats. Sidste år blev der indledt en ny procedure vedr. debitorstyringen. Udviklingen er vendt, men vi havde nok forventet en klarere tendens. Dette er noget vi må analysere og følge op på de kommende måneder. smæssige principper Principperne er videreført og opstillingen er identisk med Danmarks Idræts- Forbunds måde at aflægge regnskab. Derved håber vi på, at læseren lettere kan forstå og ikke mindst genkende opstillingen. Årsresultatet Resultatet for viser et mindre overskud på kr. (budget : overskud kr.), hvilket er kr. bedre end budgetteret. De største afvigelser skal primært findes indenfor følgende områder: Beachområdet: kr. ift. budget. Indtægter En afvigelse på kr., pga. vigende sponsorindtægter til Nestea Beachvolley Tour og landsholdene. Udgifter På baggrund af de manglende toursponsorater blev der iværksat forskellige tiltag på omkostningssiden, hvilket resulterede i en besparelse på kr. på Nestea Beachvolley Tour. Salg og Marketing: kr. ift. budget. Indtægter En afvigelse på kr. Sponsormarkedet er fortsat vigende og er ikke blevet nemmere med den finansielle krise i samfundet. Denne situation må naturligvis indgå i dette års revision af budget 2009 senere på året. Bredde- og Udviklingsområdet: kr. ift. budget (Ungdom). Indtægter En afvigelse på kr., hvilket primært skyldes ekstraordinære indtægter fra fonde og legater til Kidsvolley Camps og Ultimate Volley Xperience (UVX). Udgifter En afvigelse på kr., hvilket begrundes i større aktivitet og igangsætning af UVX. Dette opfattes derfor som naturligt og må ikke give anledning til bekymring, idet størstedelen af disse udgifter er direkte dækket af ovennævnte bevillinger. Side 7

8 Årsrapport Top Volleyball Danmark: kr. ift. budget. Generelt En større afvigelse primært på baggrund af et reduceret aktivitetsniveau på herrelandsholdet. Udgiftsstyring Økonomistyringen, som oprindeligt blev igangsat i 2002, er fastholdt med de ressourcer, som er til rådighed. Der er således ikke foretaget justeringer i dette regnskabsår. Der blev dog ikke, som forventet, iværksat regelmæssige kvartalsrapporter som tidligere beskrevet, men det vil være et af Økonomiudvalgets opgaver de næste måneder. Debitorstyring Bestyrelsen vedtog primo en opstramning og iværksættelse af sanktionsmuligheder overfor klubber med skyldigt mellemværende til DVBF. Det har betydet en ændring i debitormassen fra kr. (2007) til kr. Dette tal skal imidlertid korrigeres til kr., der er et udtryk for klubbernes andel af den samlede debitormasse. Af den samlede debitormasse er kr. tilgodehavender hos kredsene for bl.a. stævnegebyrer og kredsholdslicenser. Derudover er kr. tilgodehavender hos kredsene for det af repræsentantskabet godkendte finansieringsbidrag. Det skal oplyses, at disse opkrævninger er udsendt til kredsene ultimo. Likviditet I begyndelsen af har Danmarks Idræts-Forbund bevilget en forhøjelse af det eksisterende lån med kr. I forlængelse heraf blev der etableret en kassekredit på kr. i Danske Bank, som en ekstra likviditetsmæssig reserve. Endvidere er debitormassen blevet reduceret væsentligt i løbet af det forgangne år. Det er bestyrelsens opfattelse, at kombinationen af førnævnte likviditetsforbedrende forhold medfører, at forbundet har tilstrækkelig likviditet i forhold til forbundets forventede aktiviteter og løbende drift i det kommende år. Langsigtede mål, fremtiden Bestyrelsen arbejder med nye strategiske emner. Heriblandt ligger økonomisk frihed højt. Forbundets aktiviteter er meget svingende set over en længere årrække og for at udjævne omkostninger for disse aktiviteter, anser jeg det fortsat fornuftig at arbejde for en positiv egenkapital af mindre størrelse, så man kan trække på reserverne i stedet for at reducere aktivitetsniveauet Ledelsen har startet opgaven med flerårige budgetter. Vi er desværre ikke færdige med dette og må nedjustere tidshorisonten til 1-2 år, da det har vist sig at være utroligt vanskeligt. Emnet diskuteres løbende i Ledelsesgruppen, så opgaven er ikke glemt; blot justeret. Side 8

9 Årsrapport Konklusion Økonomiudvalget skal fortsat løbende anvende ressourcer på at styre forbundets økonomi gennem en nøje vurdering af udviklingen og en effektiv reaktion på afvigelser. Det er vores opfattelse, at såfremt indtægter svigter, skal der ske en tilpasning af aktiviteter, ellers bliver forbundet atter udsat for en økonomisk belastning de kommende år. Sådan lød sidste års indledning på punktet og virkeligheden har ramt os i år. Vi må og skal være parate til at tilpasse os; at være omstillingsparate i vores handlinger. Der vil altid være tale om en prioriteret vurdering, men handling skal der til. Opbygning af en økonomisk reservekapital vil styrke forbundets økonomiske frihed. Afslutning Vi har i året sagt farvel til Søren Uldall, som ønskede nye udfordringer. I stedet for har vi ansat Michael Leth-Sørensen pr. 7. januar Der skal sendes en tak til Søren for hans indsats og lykke med fremtiden og velkommen til Michael i Dansk Volleyball Forbund. Sluttelig skal der lyde en tak til Jens Albagaard for hans engagement i det daglige arbejde. Brøndby, 4. maj 2009 Jan Herneth Økonomiansvarlig i Dansk Volleyball Forbunds bestyrelse Side 9

10 Årsrapport Anvendt regnskabspraksis Årsrapport er aflagt efter Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september Om den anvendte regnskabspraksis, der er uændret i forhold til sidste, kan oplyses følgende: Resultatopgørelse Resultatopgørelsen opstilles således at både indtægter og udgifter fremgår separat. Resultatopgørelsen opstilles først og fremmest i orden efter indtægter og udgifter og herunder angives de forskellige områder. Denne model skal give et bedre overblik over de reelle indtægter og udgifter til gavn for bedre analysemuligheder af regnskabstallene. Tilskud fra Danmarks Idræts-Forbund, Team Danmark m.fl. er medtaget i det regnskabsår, som tilskuddene er tildelt i. Der er i Årsrapport indarbejdet udvalgte, særskilte regnskaber for bevillinger fra Team Danmark og Danmarks Idræts-Forbund. Balance Balancen opstilles efter samme principper som hidtil. Tilgodehavender er optaget til nominel værdi. Værdi er reduceret med nedskrivning til imødegåelse af forventet tab. Særskilte afregninger Årsrapporten indeholder på side særskilte afregninger for hhv. Team Danmark-tilskud til volleyball og beachvolley samt for Forberedelsesprojektet. I henhold til bevillingerne er disse særskilte afregninger påtegnet af ledelsen som følger: Efter gennemgang af tilskudsregnskabet for perioden 1. januar til 31. december bekræfter vi, at tilskudsregnskabet indeholder de omkostninger, der danner grundlaget for tilskuddet og disse er anvendt i henhold til formålet. Brøndby, 4. maj 2009 Jens Albagaard Direktør Side 10

11 Årsrapport Resultatopgørelse Note 2007 Indtægter Område 100: Beachvolley Nestea Beachvolley Tour Talentudvikling og landshold DM for ungdom Ekstraordinære indtægter Områdeindtægter i alt Område 200: Dommere 0 Områdeindtægter i alt Område 300: Salg og marketing Sponsorater Salgsindtægter HR-arrangementer Områdeindtægter i alt Område 400: Projekter Udviklingskonference DIF-tilskud, Let s Volley DIF-tilskud, Klubudviklingsprojekt Bedstevolley DIF forberedelsesprojekt Områdeindtægter i alt Område 450: Ungdom Teenvolley Kidsvolley Ultimate Volley Xperience Investeringsbidrag fra kredsene Områdeindtægter i alt Område 500: Turnering Danmarksturnering Landspokalturnering DVBF Cup Pokalfestival U19 Grand Prix DM for ungdom Kredsturneringer Bøder og gebyrer Områdeindtægter i alt Område 600: Top Volleyball Danmark Team Danmark-bevilling m.m Arrangør- og deltagerbetaling Falkonergården Deltagergebyr TC Øst Deltagergebyr TC Vest Generel rammebesparelse Områdeindtægter i alt Side 11

12 Årsrapport Note 2007 Område 700: Uddannelse Kurser Udviklingskonference Udlandstur DIF forberedelsesprojekt, beskrivelse Generel aktivitetsoptrapning Områdeindtægter i alt Område 800: Ledelse DIF-tilskud, fordelingsnøgle DIF-tilskud, ekstra udlodning DIF-tilskud, Udviklingspuljen UVM-tilskud Kredsholdslicens og stævneafgift Klubkontingent Medlemsafgift Personlig licens EM 2011-ansøgning Periodisering af EM 2011-tilskud Områdeindtægter i alt Område 900: Administration DIF-tilskud Eksterne tilskud Interne og ekstraordinære indtægter Lønallokering til områder Generel rammebesparelse Områdeindtægter i alt Område 940: Kommunikation 0 DIF forberedelsesprojekt, løntilskud Områdeindtægter i alt Område 950: IT 0 Områdeindtægter i alt Indtægter i alt Udgifter Område 100: Beachvolley Dommerdrift og -udvikling Beachmateriel Talentudvikling og landshold Nestea Beachvolley Tour DM for ungdom Områdeudgifter i alt Område 200: Dommere Dommerdrift, internationale kampe International gruppe Dommerpåsætning Dommerbedømning Spilleregler Side 12

13 Årsrapport Note Beklædning Eksterne samarbejdspartnere Dommerinstruktørkursus Områdeudgifter i alt Område 300: Salg og marketing HR-arrangementer Salgsaktiviteter Områdeudgifter i alt Område 400: Projekter Klubudviklingsprojekt Let s Volley Bedstevolley Udviklingskonference Lønninger Områdeudgifter i alt Område 450: Ungdom Kidsvolley Teenvolley Ultimate Volley Xperience Kåringer Områdeudgifter i alt Område 500: Turnering Danmarksturnering DM-finaler Landspokalturnering DVBF Cup Pokalfestival DM for ungdom Turneringsledelse Kredsturneringsledelse Diverse Lønninger Områdeudgifter i alt Område 600: Top Volleyball Danmark A-landshold, herrer U-landshold, herrer A-landshold, damer U-landshold, damer Falkonergården Lønpulje TC-trænere Drift, TC Øst Drift, TC Vest Talentudvikling Aldersrelateret træningskoncept Eliteklubudvikling (MT 30%) Eliteklubnetværk Presse- og medietræning Overførsel til Bredde og Udvikling: Klubudvikling Aktivitetspulje Løntilskud Side 13

14 Årsrapport Note 2007 Eliteuddannelse Overførsel til Kommunikation Teknisk delegerede Områdeudgifter i alt Område 700: Uddannelse Kurser Udviklingskonference Udlandstur Materialer Markedsføring Instruktørpleje, efteruddannelse Revision af materialer Områdeudgifter i alt Område 800: Ledelse Bestyrelse, FU, ØU Personale- og bestyrelsesseminar Amatør- og Ordensudvalg Internationale møder Internationale repræsentanter Repræsentantskabsmøde Strategi- og møde NEVZA Intern revision Beachstyregruppen Dommerstyregruppen Bredde- og Udviklingsstyregruppen Turneringsstyregruppen Top Volleyball Danmarks bestyrelse Møder med kredsene EM 2011-ansøgning Områdeudgifter i alt Område 900: Administration Administration Lønninger Andre udgifter Områdeudgifter i alt Område 940: Kommunikation Foto m.m Skribenter til programmer mv TV-strategi Kampagne for Volleyball Magasinet Volleyball Magasinet, distribution Lønninger Områdeudgifter i alt Område 950: IT Brugergebyr og vedligeholdelse Leasing, hardware Generel udvikling Hardware Områdeudgifter i alt Side 14

15 Årsrapport Udgifter i alt Årets resultat Side 15

16 Årsrapport Balance Aktiver i kr. pr pr Likvide beholdninger Kasse Giro Bank Depositum Debitorer Andre tilgodehavender Moms Periodeafgrænsningsposter Varebeholdning Anlægsaktiver EDB, primo EDB, afskrivninger Inventar, primo Inventar, afskrivninger Aktiver i alt Passiver i kr. pr pr Lån i DIF DIF mellemregning Moms Feriepengeforpligtelse Øvrige kreditorer Bankgæld Uafregnede udligningsbeløb Periodeafgrænsningsposter Egenkapital Egenkapital, primo Årets resultat Passiver i alt Noter Hensættelser Der er hensat kr. til tab på debitorer. Hensættelsen er indregnet i Debitorer. Klubdebitorer Klubbernes andel af den samlede debitormasse pr. 31. december udgør kr. Andre tilgodehavender Beløbet er sammensat af forudbetalte regninger for volleyball-landsholdene ( kr.), forudbetalte regninger for beachvolley-landsholene ( kr.), ikke udbetalte bevillinger fra DIF/TD for Forberedelsesprojektet ( kr.), afventende dækning af udgifter til EM 2011-kampagnen ( kr.) samt diverse mindre poster ( kr.). Side 16

17 Årsrapport Noter Note 1 Nestea Beachvolley Tour Hovedsponsor, Nestea Toursponsor, Arbejdernes Landsbank Toursponsor, Playstation Toursponsor, Krifa Toursponsor Toursponsor Hovedsponsor, fællesomkostninger Øvrige sponsorer Øvrige sponsorer, fællesomkostninger Deltagergebyrer og beachlicenser Refusion af teltleje Generel rammebesparelse Indtægter i alt Provision, Nestea Provision, Arbejdernes Landsbank Provision, Playstation Provision, Krifa Provision, Toursponsor Provision, Toursponsor 2 Provision, øvrige Arrangørbetaling Dommerudgifter, inkl. turneringsledelse Events, supervisor Forsikring Arrangørmøder Pengepræmier, spillere Medaljer, pokaler Præmieskamler Dommerstole Stole, borde Spillere, teltbespisning Strandleje Teltleje, egne Teltleje, andres Transport af materiel Transport, kølevogn Turnering, informationsformidling Uforudsete udgifter Refusioner af deltagerbetalinger Udgifter, fællesomkostninger: Diskotek Speaker Musikanlæg Kodaafgift Præmierejser Promotionmateriale, layout/tryk Fotograf T-shirts Side 17

18 Årsrapport Tribuner VIP-arrangementer Lønninger Udgifter i alt Note 2 Sponsorer Landspokalturneringen Mikasa Kidsvolley og Teenvolley Skoleturneringer Talentcenter Øst/Vest Diverse Indtægter i alt Salgsindtægter Kidsvolley Teenvolley Teenvolley. UVX-arrangementer Let s Volley Kursusmateriale Materialesalg, virksomheder Merchandise Licensaftaler Diverse Indtægter i alt Note 3 Udviklingskonference Egenbetaling DIF-tilskud Indtægter i alt Honorar, foredragsholdere Omkostninger, ophold m.m Udgifter i alt Note 4 Teenvolley DIF-tilskud, Get Moving DIF-tilskud, Teenvolley Camps DIF-tilskud, Skoleturneringer DIF-tilskud, Teenvolley TVX-UVX DIF-tilskud, Efterskoler DIF forberedelsesprojekt, løntilskud Efterskolekurser Arrangementer Side 18

19 Årsrapport Teenvolley Camps Indtægter i alt Lærerkurser/seminariekurser Teenklubbesøg Arrangementer, klubber og spillere Rekrutteringspakker Teenvolley, generelt Skoleturneringer Skoleturneringer, koordinator Skoleturneringer, materialer Dommerkurser Produktion og indkøb Materialeudvikling Kredsbesøg Teenvolley Camps Teenvolley TVX-UVX Efterskoler Udgifter i alt Kidsvolley DIF-tilskud, Kidsvolley Camps DIF-tilskud, Lokalturneringer DIF-tilskud, Skolesamarbejder Refusion af sponsoratomkostninger, Skoleturneringer Nordea Danmark-fonden Simon Spies Fonden Fødevareministeriet Kidsvolley Camps Generel rammebesparelse Indtægter i alt Lærerkurser/seminariekurser Skoleturneringer Skoleturneringer, lokale stævneafviklere Skoleturneringer, hjemmeside Dommerkurser Kidsvolley, generelt Kidsspecialister, honorar Produktion og indkøb Kidsstævner, konsulentbesøg Lokalturneringer Skolesamarbejder Kredsbesøg Materialeudvikling Kidsvolley Camps: Drift Hensættelse af tilskud fra Nordea Danmark-fonden Hensættelse af tilskud fra Simon Spies Fonden Konceptudvikling, investeringer Hjemmeside Implementering, Nordea Materialer, Nordea Klubtilskud, Fødevareministeriet Udgifter i alt Side 19

20 Årsrapport Note 5 Danmarksturnering Turneringsgebyrer Indtægter i alt Materialer m.m Udgifter i alt Landspokalturneringen Turneringsgebyrer Entréindtægter Indtægter i alt Præmier Udgiftsramme Udgifter i alt DVBF Cup Turneringsgebyrer Indtægter i alt Udgiftsramme Udgifter i alt Kredsturneringer SyVBK/FVBK turneringsgebyrer Indtægter i alt Turneringsledelse Turneringsledelse DT-møder Indtægter i alt Note 6 Team Danmark, landshold, volleyball Bevilling, herre A (TD): Løn og omkostninger, landstræner Løn og omkostninger, elitechef Løntilskud, ass. trænere/konsulent Eliteklubnetværk Presse- og medietræning Bevilling, herre U (TD): Honorar, ass. HU-trænere Side 20

21 Årsrapport Elitecenteraktiviteter Landskampe EM-kvalifikation NEVZA-mesterskab ATK, løntilskud Falkonergården TC-trænere, løntilskud Forberedelsesprojekt (DIF og Team Danmark): Klubudviklingsprojekt Rekruttering og fastholdelse, løntilskud Projekt synlighed Andre: ATK-indtægter Indtægter i alt Arrangør- og deltagerbetaling Landskampe, arrangørbetaling og entréindtægter EM-kval, herre U (deltagende nationer) EM-kval, herre U (deltagerbetaling) EM-kval, dame U (deltagerbetaling) NEVZA-mesterskab, herre U (deltagerbetaling) NEVZA-mesterskab, dame U (deltagerbetaling) NEVZA-mesterskaber (deltagende nationer) Indtægter i alt A-landshold, herrer Løn og omkostninger, landstræner (30%) Løn og omkostninger, elitechef (25%) Honorar, ass. trænere Spillerkompensation Elitecenteraktiviteter Materialer Idrætsmedicin m.m Landskampe EM-kvalifikation VM-kvalifikation Udgifter i alt U-landshold, herrer Løn og omkostninger, sportslig ansvarlig (20%) Løn og omkostninger, elitechef (10%) Honorar, ass. trænere Elitecenteraktiviteter Landskampe EM-kvalifikation NEVZA-mesterskab Udgifter i alt A-landshold, damer Løn og omkostninger, landstræner Løn og omkostninger, elitechef (10%) Honorar, ass. trænere Elitecenteraktiviteter Materialer Idrætsmedicin Side 21

22 Årsrapport Landskampe VM-kvalifikation Udgifter i alt U-landshold, damer Løn og omkostninger, landstræner Løn og omkostninger, elitechef (10%) Honorar, ass. trænere Elitecenteraktiviteter Landskampe EM-kvalifikation NEVZA-mesterskab Udgifter i alt Talentudvikling Løn og omkostninger, sportslig ansvarlig (50%) Løn og omkostninger, elitechef (15%) Løn og omkostninger, konsulent Udgifter i alt Note 7 Uddannelse Kidsvolley, hjælpetræner Kidstræner Ekspert Kidstræner Kidsvolley, Temakurser Kidsklubsamling Teentræner Teenvolley, Temakurser Basistræner Basistræner A-dommer B-dommer DT-dommer Divisionstræner Elitetræner Beachkurser Talenttrænerkursus Indtægter i alt Udgifter Kidsvolley, hjælpetræner Kidstræner Ekspert Kidstræner Kidsvolley, Temakurser Kidsklubsamling Teentræner Teenvolley, Temakurser Basistræner Basistræner A-dommer B-dommer DT-dommer Side 22

23 Årsrapport Divisionstræner Elitetræner Beachkurser Talenttrænerkursus Udgifter i alt Note 8 DIF-tilskud Revisionstilskud DIF Kongrestilskud DIF Internationale repræsentanter DIF Markedsføringsbidrag Løntilskud, breddekonsulenter Kørselstilskud, breddekonsulenter Indtægter i alt Eksterne tilskud Løntilskud, SVBK Provision fra Idrættens Rejsebureau International transferrefusion Indtægter i alt Interne og ekstraordinære poster Administrationsgebyrer, licenser Renter Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Note 9 Beachmateriel Indkøb Vedligeholdelse Udgifter i alt Note 10 Talentudvikling og landshold, beachvolley Sponsorer Team Danmark-bevilling: Løntilskud, cheflandstræner Løntilskud, øvrige trænere Konkurrencedeltagelse Træningslejre Mental træning Indtægter i alt Løn og omkostninger, cheflandstræner Side 23

24 Årsrapport Løn og omkostninger, sportschef Eliteadministration Løn, talenttræner Løn, assistenter Løn, mentaltrænere Tilskud til træningslejr Tilskud til internationale turneringer Tilskud til materialer Talentsamlinger Spillerkompensation Internationale ungdomsmesterskaber Udgifter i alt Note 11 Klubudviklingsprojekt Konsulenter, godtgørelser og kørsel Uddannelse Projekt fordelingsnøgle Udgifter i alt Note 12 Administration Telefon Porto Trykning, kopiering Leasing, Sharp Tryksager Litteratur Forsikringer Revision FIVB, CEV, DIF NEVZA Kontorartikler Inventar og materialer Lønservice m.m Øl, vand m.m Kørsel, personaleudgifter Rejser, repræsentation, mødetillæg Personaleuddannelse Husleje Lokaleomkostninger Lagerleje Bankgebyrer Renteudgifter Konsulentkørsel Udgifter i alt Lønninger Allokering til Bredde og Udvikling Allokering til Beachtour Side 24

25 Årsrapport Allokering til Kommunikation Allokering til Turnering Indtægter i alt Løn ATP, AUD, AER Personalerammer Udgifter i alt Andre udgifter Medlemstilskud til klubberne Barselsfond, ATP/AES/AER-bidrag Diverse Tab Afskrivninger Hensættelse til tab på debitorer Regulering af feriepengeforpligtelser Nedskrivning af lagerværdi (jubilæumsbøger) Udgifter i alt Note 13 Bedstevolley DIF-tilskud Indtægter i alt Generelle udgifter Instruktører Materialer Udgifter i alt Note 14 Ultimate Volley Xperience Get Moving-tilskud Nordea Danmark-fonden DIF, Unge i fokus-prisen Arrangementer Indtægter i alt Materialer Crew Drift Diverse Hensættelse af tilskud fra Nordea Danmark-fonden Hensættelse af Unge i fokus-prisen Udgifter i alt Side 25

26 Årsrapport Note 15 Let s Volley Generelle udgifter Instruktører Materialer Udgifter i alt Side 26

27 Årsrapport Særskilt Team Danmark-afregning Volleyball Udviklingslandshold herrer (Note 6 i Årsrapport ) DVBF regnskab Team Danmarkstøtte Team Danmark-støtte kr. Fred Sturm, løn og omkostninger (20 %) kr. Mikael Trolle, løn og omkostninger (10 %) kr. HU-trænere, løn (100 %) kr. Elitecenteraktiviteter kr. Landskampe kr. EM-kvalifikation kr. NEVZA-mesterskab kr. Samlet kr kr. Talentudvikling (Note 6 samt Område 600 i Årsrapport ) DVBF regnskab Team Danmarkstøtte kr. Team Danmark-støtte Fred Sturm, løn og omkostninger (50 %) kr. Mikael Trolle, løn og omkostninger (15 %) kr. Projektansvarlig Sven Brix, løn kr. TC-trænere, lønpulje kr. Falkonergården kr. Samlet kr kr. Eliteklubudvikling (Område 600 i Årsrapport ) DVBF regnskab Team Danmarkstøtte Team Danmark-støtte kr. Mikael Trolle, løn og omkostninger (30 %) kr. Netværk, pressestrategi, medietræning kr. Samlet kr kr. Sammentælling kr kr. Beachvolley Talentudvikling og landshold (Note 10 i Årsrapport ) Løntilskud Cheflandstræner, løn og omkostninger Sportschef, løn og omkostninger Eliteadministration Talenttrænere, løn Assistenttrænere, løn DVBF regnskab kr kr kr kr kr. Team Danmarkstøtte kr. Mentaltrænere, løn kr kr. Tilskud til træningslejre kr. Tilskud til internationale turneringer kr kr. Tilskud til materialer kr. Talentsamlinger kr. Internationale ungdomsmesterskaber kr. Samlet kr kr. Side 27

28 Årsrapport Særskilt afregning for Forberedelsesprojekt Bevilling iht. skrivelse af 7. december 2007 DVBF regnskab Bevilling kr. Fordelt bevilling på særskilte indsatsområder Klubudviklingsprojekt Rekruttering og fastholdelse, lønpulje Projekt synlighed kr kr kr. Klubudviklingsprojekt (Note 11 i Årsrapport ) Bevilling kr. Klubkonsulenter, godtgørelser og kørsel kr. Uddannelse kr. Projekt fordelingsnøgle kr. Samlet kr kr. Rekruttering go fastholdelse, lønpulje (Note 12 i Årsrapport ) Bevilling kr. Lønninger, Christina Attrup Juhl kr. Samlet kr kr. Projekt synlighed (Område 940 i Årsrapport ) Bevilling kr. Lønninger, Kasper Lindberg kr. Samlet kr kr. Sammentælling kr kr. Side 28