Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 906 Afdelingsnr. 1601 Kommune nr. 376 Sakskøbing Boligselskab Guldborgsund Kommune v/ Boligkontoret Danmark Brogade 3-7 Parkvej 37 Guldborgvej 2 Orebyvej 81 4990 Sakskøbing Torvegade 6 4800 Nykøbing Falster Telefon: 73 75 76 30 Telefon: 54731000 Telefax: 54 70 29 51 Telefax: 54731020 E-post: sakskoebing@boligkontoret.dk Mail: kommunen@guldborg sund.dk CVR-nr.: 19739716 Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 1.721,6 24 Almene ungdomsboliger 298,0 6 Boligoplysninger i alt 2.019,6 30 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 35,0 1 1 1,0 2 1.732,1 26 1 26,0 3 252,5 3 1 3,0 Lejemålsoplysninger i alt 2.019,6 30,0
Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte 20 1.329,60 01.01.1990 2 120,00 01.01.1990 8 570,00 01.01.1996 Byggeart: Boliger i tæt/lavt byggeri 30 2.019,60 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 118 A Bygrunde, 129 A Bygrunde, 129 B Bygrunde, 130 Bygrunde, 27 17713, 17715, 17717, 19704, 20577
Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) Ungdomsboliger 837,70 kr. 762,81 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % 01-01-2013 1,82 Forhøjelse kr. pr. m2 14,99 Forhøjelse på årsbasis 25.800 Omfattede boligtyper Ungdomsbolig Dato Forhøjelse i % 01-01-2013 1,83 Forhøjelse kr. pr. m2 13,69 Forhøjelse på årsbasis 4.080
Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Ja Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 733.895 741 746 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 41.386 41 44 107 2 Vandafgift 29.479 43 43 109 3 Renovation 63.670 65 65 110 Forsikringer 22.147 22 24 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 24.662 30 30 2. El og varme til ungdomsboliger 8.065 6 6 3. Målerpasning m.v. 8.578 41.305 9 9 112 Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag 132.592 133 141 2. Dispositionsfond 6.930 0 0 3. Arbejdskapital 720 140.242 0 1 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 338.229 349 363 Variable udgifter 114 5 Renholdelse 227.585 248 248 115 6 Almindelig vedligeholdelse 23.816 36 36 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter 103.953 158 196 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -103.953 0-158 -196 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 19.708 2. Heraf dækkes af henlæggelser -19.708 0 0 0 119 8 Diverse udgifter 16.575 13 41 119.9 Variable udgifter i alt 267.976 297 325
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Henlæggelser 120 9 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 191.000 191 191 121 10 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 45.000 45 45 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 50.000 50 10 124.8 Henlæggelser i alt 286.000 286 246 124.9 Samlede ordinære udgifter 1.626.100 1.673 1.680 Ekstraordinære udgifter 129 1. Tab ved lejeledighed m.v. 39.869 2. Dækket af dispositionsfonden m.v. -39.869 0 0 0 130 1. Tab ved fraflytninger 158.473 2. Dækket af tidligere henlæggelser -89.482 68.991 0 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 68.991 0 0 139 Udgifter i alt 1.695.091 1.673 1.680
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 11 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger 1.442.183 1.442 1.442 2. Almene ungdomsboliger 227.316 1.669.499 227 227 202 12 Renter 9.417 4 11 203.9 Ordinære indtægter 1.678.916 1.673 1.680 Ekstraordinære indtægter 206 13 Korrektion vedr. tidligere år 211 0 0 208.9 Ekstraordinære indtægter i alt 211 0 0 209 Indtægter i alt 1.679.127 1.673 1.680 210 Årets underskud overført (konto 407.1) 15.964 0 0 220 Indtægter og underskud i alt 1.695.091 1.673 1.680
Regnskab for afdeling 16 Balance pr. 31. december 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2013 2012 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 14 Ejendommens anskaffelsessum: 17.790.127 17.790 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2012 2. heraf grundværdi Kr. 14.400.000 Kr. 2.865.800 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 5.061.724 4.861 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 22.851.851 22.651 303 Forbedringsarbejder : 15 1. Forbedringsarbejder m.v. 68.229 63 304.9 Anlægsaktiver i alt 22.920.080 22.714 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme 6.132 12 2. Beboerindskud 24.400 27 16 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 115.263 116 4. Fraflytninger, heraf til inkasso 0 kr. 135.902 187 17 6. Andre debitorer 5.652 6 7. Forudbetalte udgifter 8.737 296.086 33 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 794.633 547 309.9 Omsætningsaktiver i alt 1.090.719 928 310 Aktiver i alt 24.010.799 23.642
Regnskab for afdeling 16 Balance pr. 31. december 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2013 2012 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 18 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 608.740 522 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 130.839 106 405 19 Tab ved fraflytninger m.v. 0 39 406.9 Henlæggelser i alt 739.579 667 407 20 Opsamlet resultat -15.964 0 407.9 Henlæggelser +/ opsamlet resultat 723.615 667 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Nykredit 2.230.275 2.398 2. Realkredit Danmark 3.008.308 3.074 3. Nykredit 5.162.624 5.268 4. Nykredit 1.027.450 1.118 9. Landsbyggefonden 861.177 12.289.834 861 409 Beboerindskud 235.900 236 411 Afskrivningskonto for ejendommen 10.326.117 9.696 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 22.851.851 22.651 417 Langfristet gæld i alt 22.851.851 22.651 Kortfristet gæld 419 21 Uafsluttede forbrugsregnskaber 137.009 146 421 22 Skyldige omkostninger 167.842 35 422 Mellemregning med fraflyttere 0 32 423 23 Deposita og forudbetalt leje m.v. 130.482 111 426 Kortfristet gæld i alt 435.333 324 430 Passiver i alt 24.010.799 23.642
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 90.439 90 96 101.2 Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift o.lign., men excl. morarenter) 42.403 39 40 101.3 Administrationsbidrag 3.253 0 0 Prioritering ved indekslån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 136.095 129 136 540.152 548 552 101.2 Prioritetsrenter (excl. morarenter) 392.719 422 396 101.3 Administrationsbidrag 22.331 0 23 955.202 970 971 104.1 Afdragsbidrag -77.486-78 -78 104.2 Rentebidrag -279.916-280 -283 597.800 612 610 105.9 Nettokapitaludgifter i alt 733.895 741 746 2 107 Vandafgift Vandafgift 29.479 43 43 Vandafgift i alt 29.479 43 43 3 109 Renovation Renovation 63.670 65 65 Renovation i alt 63.670 65 65
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 4 112 Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Delt grundbidrag: Grundbidrag pr. lejemålsenhed 4.110 123.300 123 131 Grundbidrag pr. afdeling 5.000 5.000 5 5 Tillægsydelser: Administration af varmeregnskab 116 928 1 1 Administration af vandregnskab 116 2.552 3 3 Administration af el-regnskab 116 812 1 1 Bidrag til boligorganisationen i alt 132.592 133 141 5 114 Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) 123.250 137 137 ATP og andre lovpligtige bidrag 15.716 16 16 Refusion vedr. sygdom/kurser -668 0 0 Overført fra vedligeholdelseskonto (konto 115) -2.700 0 0 Andel driftschef 8.700 9 9 Anden renholdelse Trappevask 15.645 20 20 Indkøb af rengøringsartikler 671 0 0 Skadedyrsbekæmpelse 595 1 1 Fællesdrift 65.400 65 65 Affaldskørsel 578 0 0 Edb-udgifter ejendomsfunktionær(er), udover linier 97 0 0 Anden renholdelse 301 0 0 Renholdelse i alt 227.585 248 248
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 6 115 Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn 0 20 20 2. Bygning, klimaskærm 6.856 2 2 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 12.657 0 0 4. Bygning, fælles indvendig 0 3 3 5. Bygning, tekniske installationer 4.303 11 11 Almindelig vedligeholdelse i alt 23.816 36 36 7 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 906 7 31 2. Bygning, klimaskærm 8.295 16 76 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 63.868 6 6 4. Bygning, fælles indvendig 16.951 60 0 5. Bygning, tekniske installationer 13.933 69 83 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 103.953 158 196 8 119 Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 3.546 2 4 Beboermøder 4.783 2 5 Kurser, konferencer m.v. 6.200 0 0 Kontorholdsudgifter m.v. 96 1 1 PBS gebyr 1.950 2 2 Andre udgifter 0 6 29 Diverse udgifter i alt 16.575 13 41
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 9 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (94,57 kr. pr. m2) 191.000 191 191 10 121 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 8 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca. 7.400 kr. /lejemål Henlæggelser (22,28 kr. pr. m2) 45.000 45 45
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 11 201 Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 1,00 1 35,00 2,00 26 1.732,10 3,00 3 252,50 30 2.019,60 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 Ungdomsboliger, lejen udgør pr. m 2 837,70 kr. 762,81 kr. 12 202 Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 0,98 %. 9.417 4 11 Renteindtægter i alt 9.417 4 11 13 206 Korrektion vedr. tidligere år Beboermappe 200 0 0 Lejer 11 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 211 0 0
Regnskab for afdeling 16 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 14 301 Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. januar 2013 17.790.127 17.790 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 17.790.127 17.790 15 303.1 Forbedringsarbejder Nedrivning af eksisterende havemur og etablering af hæk Forbedringsarbejde i året 33.375 0 Tilskud i året -33.375 0 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 0 0 Nedrivning af eksisterende havemur og etablering af hæk, bogført værdi pr. 31. december 2013 0 0 Depotrum med halvtag, uafsluttet Forbedringsarbejde i året 57.061 0 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 57.061 0 Depotrum med halvtag, uafsluttet, bogført værdi pr. 31. december 2013 57.061 0 Underfinansiering på kr. 57.061 vil blive finansieret ved afslutning af byggesagen.
Regnskab for afdeling 16 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 303.1 Forbedringsarbejder, fortsat Antenneanlæg Anskaffelsessum pr. 1. januar 2013 89.669 90 Tilskud i året -42.633 0 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 47.036 90 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2013 26.901 18 Afskrivning i året 8.967 9 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2013 35.868 27 Antenneanlæg, bogført værdi pr. 31. december 2013 11.168 63 Underfinansiering på kr. 11.168 vil blive afviklet via antennebudgettet. Forbedringsarbejder m.v. i alt 68.229 63 16 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 27.848 29 Vand 72.524 72 El 14.891 15 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 115.263 116 17 305.6 Andre debitorer Afregning vand og vandafledning 5.652 6 Andre debitorer i alt 5.652 6
Regnskab for afdeling 16 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) Henlæggelser 18 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. januar 2013 521.693 509 Henlagt i året (konto 120) 191.000 191 Anvendt i året (konto 116.2) -103.953-178 Henlagt pr. 31. december 2013 608.740 522 19 405 Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. januar 2013 39.482 50 Henlagt i året 50.000 50 Anvendt i året -89.482-61 Henlagt pr. 31. december 2013 0 39 20 407 Resultatkonto 1. Saldo primo 0-291 Årets underskud (konto 210) -15.964 0 2. Ultimo saldo -15.964-291 2. a Samlet andel af underskud inddækket ved driftstabslån 0 291 3. Bogført saldo -15.964 0
Regnskab for afdeling 16 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 21 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag 28.693 29 Aconto vandbidrag 78.180 79 Aconto el-bidrag 13.325 13 Antenneregnskab: Overført fra tidligere år 23.336 Forrentning, afskrivning m.v. -8.967 Administration -6 120.198 121 Antenneregnskab, udgifter i alt 14.363 Aconto indbetalt af beboerne 360 14.723 23 Bolignet: Overført fra tidligere år 2.088 Bolignetregnskab, udgifter i alt 2.088 Aconto indbetalt af beboerne 0 2.088 2 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 137.009 146 22 421 Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v. 20.731 19 Diverse driftskreditorer 96.235 10 El 50.876 6 Skyldige omkostninger i alt 167.842 35
Regnskab for afdeling 16 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 23 423 Deposita og forudbetalt leje m.v. Deposita 114.600 104 Forudbetalt leje 15.882 7 Deposita og forudbetalt leje m.v. i alt 130.482 111
Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 6. maj 2014 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Sakskøbing Boligselskab Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Sakskøbing Boligselskab, afdeling 16 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Holbæk den 6. maj 2014 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor
Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato